浙江东亚药业股份有限公司
浙江东亚药业股份有限公司董事会审计委员会对
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准
则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，浙江东亚
药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委
员会”）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对会计师
事务所 2025 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
（1）基本信息
事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2013 年 12 月 19 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦A幢 601 室
首席合伙人 高峰 上年末合伙人数量 117 人
注册会计师 688 人
上年末执业人员数量
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 312 人
业务收入总额 100,457 万元
证券业务收入 47,291 万元
客户家数 205 家
审计收费总额 16,963 万元
（1）制造业-电气机械及器材制造业；
（2）制造业-计算机、通信和其他电子
审计情况
涉及主要行业 设备制造业；
（3）信息传输、软件和信息技术服务
业-软件和信息技术服务业；
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（4）制造业-专用设备制造业；
（5）制造业-医药制造业。
本公司同行业上市公司审计家数 15 家
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 4 月 28 日、2025 年 5 月 20 日分别召开第四届董事会第七次
会议和 2024 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘 2025 年度财务及内部控制
审计机构的议案》，同意续聘中汇会计师事务所为公司 2025 年度财务及内部控制
审计机构。
二、2025 年度审计会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2025 年年报工作安排，中汇会计师事务所对公司 2025 年度财务报
告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司
募集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进
行核查并出具了专项报告。
经审计，中汇会计师事务所认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状
况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量：公司按照《企业内部控
制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。中汇会计
师事务所 2025 年对公司财务报表及内部控制均出具了标准无保留意见的审计报
告。在执行审计工作的过程中，中汇会计师事务所根据审计准则要求，就审计工
作范围、审计方案和计划、年报审计要点及风险评估程序、总体审计结论等与公
司管理层及独立董事进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2025 年 2 月 25 日，第四届董事会审计委员会 2025 年第二次会议审
议通过了《关于 2025 年度财务及内部控制审计机构选聘方案的议案》，审计委员
会同意公司以邀请招标的方式选聘具备审计的专业能力和资质，能够满足公司年
度审计要求的会计师事务所。
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（二）中汇会计师事务所于 2025 年 11 月对公司 2025 年年报进行了前期预
审工作；2026 年 1 月 8 日审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目
经理进行审前沟通，对 2025 年度审计工作的计划安排、独立性等相关事项进行
了沟通；2026 年 2 月会计师正式进场审计。
（三）2026 年 4 月 21 日，公司第四届董事会审计委员会 2026 年第十五次
会议以现场结合通讯方式召开，审议通过《关于 2025 年年度报告及其摘要的议
《关于 2025 年度内部控制评价报告的议案》等议案并同意提交董事会审议。
案》
四、总体评价
审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章
程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，
对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事
务所保持深入、持续的沟通和讨论，全面了解审计进程并提出相关建议，督促会
计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对
会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为中汇会计师事务所具备审计的专业能力和资质，坚持以公允、
客观的态度进行独立审计，在开展审计工作期间，展现出严谨细致的工作作风，
按时完成了公司 2025 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报
告客观、完整、清晰、及时。
特此报告。
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