公司代码：601016 公司简称：节能风电
中节能风力发电股份有限公司
中节能风力发电股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、项目开
发、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部
信息传递、信息系统、信息披露。
资金活动、采购业务、资产管理、项目开发、销售业务、工程项目、财务报告、信息披露。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《内部控制评价办法》，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入的 0.5%≤错报<
潜在错报 错报≥营业收入的 2% 错报<营业收入的 0.5%
营业收入的 2%
说明:无。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；4.内部审计
职能对内部控制的监督无效；5.其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
重要缺陷
机制；3.未建立反舞弊程序和控制措施。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。
说明：无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入的 0.5%≤损失＜
预计直接资产损失 损失≥营业收入的 2% 损失＜营业收入的 0.5%
营业收入的 2%
说明：无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 产或环境污染事故；3.关键管理人员或重要人才大量流失；4.主要媒体负面新闻频
现；5.上一年度内部控制重大或重要缺陷在合理时间内未得到整改。
重要缺陷
在缺陷；3.上一年度内部控制重要或一般缺陷在合理时间内未得到整改。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他非财务报告内部控制缺陷。
说明：无。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对报告期内发现的一般缺陷，公司已制定整改计划和方案，并对整改情况进行跟踪落实。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对报告期内发现的一般缺陷，公司已制定整改计划和方案，并对整改情况进行跟踪落实。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
控制缺陷。2026 年，公司将坚持以风险为导向的内控评价机制，不断完善制度规定，着力提高制度执
行力、增强刚性约束，同时加强境外等重点领域监督检查，持续增强内控体系的科学性、系统性和有效
性，推动实现强内控、防风险、促合规的管控目标。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：姜利凯
中节能风力发电股份有限公司
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