证券代码：002846 证券简称：英联股份 公告编号：2026-025
广东英联包装股份有限公司
本公司及全体董事会成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
司（含子公司、孙公司，下同）拟开展总额不超过 3,000 万美元或等值外币的外
汇衍生品业务，自股东会审议通过之日起 12 个月内可以循环滚动使用。
议通过了《关于开展外汇衍生品业务的议案》。
安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易业务操
作仍存在一定的风险。敬请广大投资者注意投资风险。
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 7 号——交易与关联交易》《公司章程》的有关规定，本事项尚需提交
公司股东会审议。
一、开展外汇衍生品业务的概述
业务市场规模不断扩大，外汇结算业务需求逐步增加。为有效规避外汇市场风险，
降低汇率对公司经营业绩的影响，开展外汇衍生品业务。
关的外汇衍生品，主要包括远期结售汇、外汇期权、掉期等产品或上述产品的组
合。该等外汇衍生品交易品种与公司业务在品种、规模、方向、期限、币种等方
面相互匹配。
衍生品业务。
务、签署相关协议等文件。
二、审议程序
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》的有关规定，本次开展外
汇衍生品业务事项已经公司于 2026 年 4 月 17 日召开第五届董事会独立董事专门
会议第三次会议和第五届董事会审计委员会第五次会议，于 2026 年 4 月 20 日召
开第五届董事会第四次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议表决。
三、外汇衍生品业务的风险分析
公司及下属公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原
则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易业务操作仍存在一定的
风险：
场价格波动将可能对公司外汇衍生品交易产生不利影响，从而造成潜在损失。
可控风险情形或其他情形，导致合约到期无法履约而带来的风险。
序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录外汇衍生品业务信息，将可能导致
衍生品业务损失或丧失交易机会。
易人员未能充分理解交易合同条款及产品信息，导致经营活动不符合法律规定或
者外部法律事件而造成的交易损失。
四、公司采取的风险控制措施
品交易业务的风险控制、审议程序、后续管理等进行明确规定，以有效规范衍生
品交易行为，控制衍生品交易风险。
审批，由公司财务部办理外汇衍生品交易业务的具体事宜，严格按照《证券投资
与衍生品交易管理制度》的规定进行业务操作，有效保证制度的执行。
对外汇衍生品交易业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并
将审查情况向董事会审计委员会报告。
五、交易相关会计处理
公司依据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准
则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关会
计准则及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的会计核算处理，反
映资产负债表及损益表相关项目。
六、开展外汇衍生品业务的可行性分析
因业务持续发展需要，公司外汇结算业务需求逐步增加。公司及下属公司开
展外汇衍生品交易业务，可以在一定程度上规避外汇市场的风险，防范汇率大幅
波动对公司造成不良影响，减少汇兑损失，提高外汇资金使用效率。因此，开展
外汇衍生品交易业务具有充分必要性。
公司已根据相关法律法规的要求制订了《证券投资与衍生品交易管理制度》，
对业务操作原则、业务审批权限、业务管理及内部操作流程、信息隔离措施、内
部风险控制程序、信息披露和档案管理等方面进行明确规定。公司开展外汇衍生
品交易业务是以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下开展的，具
有可行性。
七、独立董事专门会议意见
公司独立董事召开专门会议对《关于开展外汇衍生品业务的议案》进行审议，
独立董事认为：公司开展外汇衍生品业务是围绕公司实际业务进行的，有利于防
范利率及汇率波动风险，降低利率波动对公司经营的不利影响，不存在损害公司
及全体股东，特别是中小股东利益的情形，同意将该事项提交董事会审议。
八、备查文件
决议
特此公告
广东英联包装股份有限公司
董事会
二〇二六年四月二十一日
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