株洲华锐精密工具股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上
海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《株洲华锐精密
工具股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《董事会审计委员会工作
细则》的有关规定，2025年度株洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行审计监管职责，现将2025年度工作情况汇
报如下：
一、审计委员会基本情况
涛先生和独立董事王建新先生三名成员组成，由具备会计专业背景和丰富经验的
刘爱明先生担任主任委员。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》（以下简
称“《公司法》”）《上市公司治理准则》《公司章程》等有关规定，积极履行职
责。2025年度，审计委员会共召开了4次会议，全体委员出席了会议。具体情况
如下：
会议名称 召开时间 会议内容
关于豁免本次董事会审计委员会会议提前通知
第三届董事会审计
委员会第四次会议
关于预计 2025 年度日常关联交易的议案
关于 2024 年年度报告及其摘要的议案
关于 2025 年第一季度报告的议案
关于 2024 年度财务决算报告的议案
关于董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告
的议案
第三届董事会审计
委员会第五次会议
关于会计师事务所履职情况评估报告的议案
关于审计委员会对会计师事务所履行监督职责
情况报告的议案
关于续聘 2025 年度审计机构的议案
关于 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告的议案
关于 2024 年度内部审计工作总结的议案
关于 2025 年度内部审计工作计划的议案
关于公司 2025 年半年度报告及其摘要的议案
第三届董事会审计
委员会第六次会议
况的专项报告的议案
第三届董事会审计
委员会第七次会议
三、审计委员会2025年度主要工作内容情况
根据相关法规及公司《董事会审计委员会工作细则》，公司董事会审计委员
会本着勤勉尽责的原则，履行了以下职责：
报告期内，审计委员会对公司2025年度审计机构天职国际会计师事务所（特殊普
通合伙）（以下简称“天职国际”）的审计工作进行了监督，认为天职国际具有从
事证券相关业务审计的资格，自公司聘任其担任公司审计机构以来一直遵循独立、
客观、公正的执业准则，勤勉尽责地履行审计职责，出具的审计报告能够公允地
反映公司的实际情况，维护了公司和股东利益。
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划
的可行性，同时督促公司内部审计部门严格按照内部审计制度执行。经审阅内部
审计工作报告，公司内部审计工作符合国家有关法律法规及公司内部审计制度的
相关要求，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
报告期内，审计委员会审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告能够真实、
准确、完整地反映公司当期的经营情况与财务情况，不存在欺诈、舞弊行为及重
大错误的情况、涉及重要会计判断的事项和导致非标准无保留意见审计报告的事
项，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。
报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制
度，股东会、董事会及经营管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公
司治理规范的要求。
报告期内，公司董事会审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调
公司管理层与外部审计机构的沟通、协调公司内部审计部门与外部审计机构的沟
通及对外部审计工作的配合，提高了相关审计工作的效率。
报告期内，董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，对公司发生的日常关联
交易事项的必要性、合理性、合规性进行了核查，认真审阅了关联交易相关文件
资料，积极与管理层沟通、了解关联交易背景。经过认真审核，我们认为：公司
日常关联交易是满足正常业务发展需要，相关交易遵循客观公平、平等自愿、互
惠互利的原则，交易定价公允，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情
况，不会对公司独立性产生影响，公司亦不会因关联交易而对关联方形成较大依
赖。
四、总体评价
指引第1号——规范运作》《公司章程》及公司《董事会审计委员会工作细则》
等相关规定，充分发挥了审查、监督作用，确保了足够的时间和精力完成工作职
责，切实履行了审计委员会的责任和义务，在监督及评估外部审计机构工作、指
导内部审计工作、审阅公司财务报告、协调内外部审计机构的沟通等方面发挥了
应有的作用，保障了年度审计工作、内部审计的有效进行。
坚持勤勉尽责和审慎原则，充分发挥审计委员会的专业作用，密切关注公司的财
务状况、内外部审计情况、内部控制效果等重要事项，及时发现和纠正存在的问
题和风险，推动公司内部控制体系的完善和财务管理的规范化，保证公司经营决
策的科学合规，推动公司规范治理水平和运营质量的持续提升。
特此报告。
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