公司代码：605169 公司简称：洪通燃气
新疆洪通燃气股份有限公司
新疆洪通燃气股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内
部控制规范体系”），结合新疆洪通燃气股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的
内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
预算管理、天然气采购、管网与站点运行、天然气销售、采购与物资管理、工程项目管理、安全管
理、资金/资产管理、财务报告、合同管理、人力资源、行政管理、信息管理。
工程项目管理、资产管理、采购管理、天然气销售、财务报告。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《内部控制手册》，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额的 1%≤错报<资
资产总额 错报≥资产总额的 1.5% 错报<资产总额的 1%
产总额的 1.5%
利润总额的 3%≤错报<利
利润总额 错报≥利润总额的 5% 错报<利润总额的 3%
润总额的 5%
说明:
定量标准以资产总额、利润总额作为衡量指标
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。
重要缺陷 一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致
企业偏离控制目标。
一般缺陷 除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
（1）重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。出现下列特
征的，认定为重大缺陷：
A、董事、监事和高级管理人员舞弊；
B、注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
C、审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效；
D、对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正。
（2）重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷但仍有可
能导致企业偏离控制目标。出现以下特征的，认定为重要缺陷：
A、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
B、未建立反舞弊程序和控制措施；
C、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控
制；
D、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、
准确的目标。
（3）一般缺陷：是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产净损失 评价期内因内部控制设计 最近一次经审计的净资产 评价期内因内部控制设计
不健全或运行不规范等因 总额的 0.5%≤评价期内因 不健全或运行不规范等因
素导致直接财产净损失总 内部控制设计不健全或运 素导致直接财产净损失总
额≥最近一次经审计的净 行不规范等因素导致直接 额＜最近一次经审计的净
资产总额的 1%； 财产净损失总额<最近一 资产总额的 0.5%
次经审计的净资产总额的
负面影响 已经正式对外披露并对公 或受到国家政府部门或监 或受到省级(含省级)以下
司造成重大负面影响 管机构处罚，但未对公司 政府部门处罚但未对公司
造成重大负面影响 造成重大负面影响
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 见说明：(1) 重大缺陷
重要缺陷 见说明：(2) 重要缺陷
一般缺陷 见说明：(3) 一般缺陷
说明：
（1）重大缺陷
A、缺乏内部控制，导致经营行为严重违反国家法律、法规的禁止性规定，受到重大经济处罚或产生重
大财产损失；
B、缺乏发展战略，或战略实施不到位导致发展方向严重偏离发展战略；
C、缺乏人力资源体系保障，导致关键人才大量流失；
D、社会责任履行不当，导致发生负面事件并持续引起国际、国家主流媒体关注；
E、重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
F、未建立风险评估机制或未对重大风险采取控制措施，产生重大财产损失或重大负面影响；
G、内部控制评价确定的“重大缺陷”未得到整改；
H、内部控制监督机构对内部控制监督无效。
（2）重要缺陷
A、缺乏内部控制，导致经营行为违反国家法律、法规的禁止性规定，受到较大经济处罚或产生较大财
产损失；
B、发展战略未适时调整，或战略实施不到位导致发展方向与发展战略偏离较大；
C、人力资源体系保障不足，导致关键人才部分流失；
D、社会责任履行不当，导致发生负面事件并持续引起当地主流媒体关注；
E、主要业务缺乏制度控制或重要制度失效；
F、风险评估机制不健全，未对重要风险采取控制措施，产生较大财产损失或一定负面影响；
G、内部控制评价确定的“重要缺陷”未得到整改；
H、内部控制监督机构对内部控制监督明显不足。
（3）一般缺陷：一般缺陷为除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
评价结果表明，公司已按照《企业内部控制基本规范》及相关规定合理建立与有效执行了企业内部
控制制度，在所有重大方面运行有效，不存在重大缺陷和重要缺陷，能够对财务报告的真实性、准确性、
完整性提供合理保证。因此，我们认为公司报告期末在所有重大方面保持了有效的内部控制。
公司经营发展需要，不断修订和完善公司各项内部控制制度，从制度建设方面强化公司的内部管理控制。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：刘洪兵
新疆洪通燃气股份有限公司
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