公司代码：600509 公司简称：天富能源
新疆天富能源股份有限公司
新疆天富能源股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
资金活动、采购业务、销售业务、资产管理、工程项目、投资业务、担保业务、财务报告、关联交
易等；围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等。
市场风险、操作风险、法律风险、运营风险和战略风险等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制评价指引》，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 错报≥利润总额的 10% 利润总额的 5%≤错报＜利 利润错报＜利润总额的 5%
润总额的 10%
资产总额 错报≥资产总额的 1% 资产总额 0.5%≤错报＜资 资产错报＜资产总额的
产总额的 1% 0.5%
营业收入 错报≥营业收入的 2% 营业收入的 1%≤错报＜营 错报＜营业收入的 1%
业收入的 2%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司董事和高级管理人员的舞弊行为；重述以前公布的财务报表，以更正由于舞弊
或错误导致的重大错报；注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报
告中的重大错报；审计委员会和内部审计机构对内部控制监督无效。
重要缺陷 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
未建立反舞弊程序和控制措施；
对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相
应的补偿性控制；
对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报
表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
与利润表相关 错报≥利润总额的 10% 利润总额的 5%≤错报＜利 利润错报＜利润总额的 5%
润总额的 10%
与资产管理相关 错报≥资产总额的 1% 资产总额 0.5%≤错报＜资 资产错报＜资产总额的
产总额的 1% 0.5%
与收入相关 错报≥营业收入的 2% 营业收入的 1%≤错报＜营 错报＜营业收入的 1%
业收入的 2%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 违反法律、法规较严重；
除政策性亏损原因外,企业连年亏损,持续经营受到挑战；
重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
重要缺陷 决策程序导致出现一般性失误；
重要业务制度或系统存在缺陷；
关键岗位业务人员流失严重；
内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；
其他对公司产生较大负面影响的情形。
一般缺陷 决策程序效率不高；
一般业务制度或系统存在缺陷；
一般岗位业务人员流失严重；
一般缺陷未得到整改。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
一般缺陷 1：
新疆天富能源股份有限公司供电分公司采购合同签订不规范。部分合同正式签署日期晚于合同约定
的履行起始日期，违反合同订立及履行的规范流程。
缺陷整改情况：已整改，在后续签订此类合同时，在合同审批流程中说明签订合同时间晚于合同约
定的履行起始日期的原因，杜绝发生与内控要求相违背的情况。
一般缺陷 2：
玛纳斯县肯斯瓦特水力发电有限责任公司物资采购审批不规范，申请加购的采购流程未经相关负责
人审批。
缺陷整改情况：已整改，强化各项管理制度落实，增强依规办理业务意识；建立健全定期抽查机制，
对采购审批流程执行情况开展常态化检查，同时主动与信息公司等软件负责单位对接沟通，详细反馈软
件存在的问题，明确优化需求，推动采购软件流程升级优化，堵塞软件功能漏洞，从技术层面防范此类
问题发生。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：尹俊涛
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