江苏先锋精密科技股份有限公司
截至 2026 年 3 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
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一、 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 1-2
二、 前次募集资金使用情况报告 1-7
关于江苏先锋精密科技股份有限公司截至2026年3月31日止
前次募集资金使用情况报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第ZA12001号
江苏先锋精密科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏先锋精密科技股份有限公司（以下
简称“先锋精科公司”）截至2026年3月31日止前次募集资金使用情况
报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴
证业务。
一、管理层的责任
先锋精科公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监
管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使
用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情
况报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况报告真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情
况报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工
作，以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证
券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规
定编制，如实反映先锋精科公司截至2026年3月31日止前次募集资金
使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询
问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
鉴证报告 第1页
四、鉴证结论
我们认为，先锋精科公司截至2026年3月31日止前次募集资金使
用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则
适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映了先锋精科
公司截至2026年3月31日止前次募集资金使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供先锋精科公司为申请向不特定对象发行可转换债券
之用，不适用于任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·
上海 二〇二六年四月二十一日
鉴证报告 第2页
江苏先锋精密科技股份有限公司
截至 2026 年 3 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
江苏先锋精科股份有限公司截至2026年3月31日止
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的相关规定，本公司
将截至 2026 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告如下：
一、 前次募集资金基本情况
公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1325 号）批准公司向社会
公开发行人民币普通股（A 股）50,595,000 股，增加注册资本人民币 50,595,000.00
元。截至 2024 年 12 月 6 日止，公司实际已发行人民币普通股（A 股）50,595,000 股，
发行价格 11.29 元/股，募集资金总额为 571,217,550.00 元，扣除保荐承销费用人民币
人民币 24,720,154.08 元，募集资金净额为人民币 512,224,342.92 元，其中注册资本人
民币 50,595,000.00 元，资本溢价人民币 461,629,342.92 元。上述募集资金到位情况已
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2024]第 ZA14483 号《验
资报告》。公司对募集资金实施专户管理。
截至 2026 年 3 月 31 日，公司公开发行股票的募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
单位名称 初始存放金额 截止日余额
银行名称 账号
（注 1） （注 2）
江苏先锋精密科 中国工商银行股份有
技股份有限公司 限公司靖江支行
江苏先锋精密科 兴业银行股份有限公
技股份有限公司 司靖江支行
江苏先锋精密科 中国农业银行股份有
技股份有限公司 限公司靖江城南支行
江苏先锋精密科 中国工商银行股份有
技股份有限公司 限公司靖江支行
无锡先研新材科 招商银行股份有限公
技有限公司 司靖江支行
无锡先研新材科 中国工商银行股份有
技有限公司 限公司靖江支行
合计 536,944,497.00 100,241,390.32
使用情况报告 第1页
江苏先锋精密科技股份有限公司
截至 2026 年 3 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
注 1：公开发行股票的募集资金总额为 571,217,550.00 元，扣除保荐承销费用人民币
行费用人民币 24,720,154.08 元，实际募集资金净额为人民币 512,224,342.92 元。
注 2：募集资金账户截止日余额中不包括未到期定期存款的 5,000.00 万元，尚未使用
的募集资金余额 150,241,390.32 元。
二、 前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表请详见附表 1。
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况
公司于 2025 年 1 月 24 日召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十四次会
议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、实施地点及募集资金专户的议案》，
同意公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）“无锡先研精密制造技术研发中
心项目”新增先锋精科作为实施主体之一、新增江苏省靖江市作为实施地点，同意先
锋精科与华泰联合证券有限责任公司（以下简称 “保荐人”）及新增存放募集资金的
商业银行签订募集资金专户存储监管协议。公司监事会对上述事项发表了明确同意的
意见，保荐人对该事项出具了明确无异议的核查意见。具体内容详见公司于 2025 年
项目增加实施主体、实施地点及募集资金专户的公告》（公告编号：2025-006）。
公司于 2025 年 4 月 25 日召开第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第十五次会
议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施地点及实施方式的议案》，同意公司将
“靖江精密装配零部件制造基地扩容升级项目”的实施地点由靖江市新港大道 195
号 1 幢以及靖江市靖城镇柏一村、旺桥村（靖江经济开发区新兴路 21 号-1）变更为
靖江市新港大道 195 号 1 幢以及靖江经济技术开发区新兴路 6 号、靖江经济开发区新
太路 1 号、靖江经济开发区新兴路 9 号；同意“无锡先研设备模组生产与装配基地项
目”和“无锡先研精密制造技术研发中心项目”新增位于无锡市新吴区环普路 9 号环
普国际产业园 4 号库、5 号库的租赁厂房作为实施地点，同时，实施方式由使用自建
厂房变更为使用自建厂房及租赁厂房。公司监事会对上述事项发表了明确同意的意
见，保荐人对该事项出具了明确无异议的核查意见，具体内容详见公司于 2025 年 4
月 29 日指定信息披露媒体发布的《江苏先锋精密科技股份有限公司关于部分募投项
目变更实施地点及实施方式的公告》（公告编号：2025-021）。
公司于 2026 年 1 月 27 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投
项目增加实施地点及调整内部投资结构的议案》，同意公司新增靖江经济技术开发区
使用情况报告 第2页
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前次募集资金使用情况报告
新兴路 6 号作为“无锡先研精密制造技术研发中心项目”的实施地点，同时调整该募
集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的内部投资结构。保荐人对该事项出具了
明确无异议的核查意见，具体内容详见公司于 2026 年 1 月 28 日指定信息披露媒体发
布的《江苏先锋精密科技股份有限公司关于部分募投项目增加实施地点及调整内部投
资结构的公告》（公告编号：2026-003）。
(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
在募集资金未到位之前，公司已使用自筹资金在募投项目内预先投入部分募集资金的
投资项目及已支付发行费用，截止 2025 年 1 月 15 日，自筹资金累计投入 7,871.36
万元。该事项经立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行验证，并出具《关于江苏先
（信会师报字[2025] 第 ZA10018
锋精密科技股份有限公司募集资金置换的鉴证报告》
号）。公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十四次会议审议通过了《关
于使用募集资金置换预先投入的募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的
议案》，同意公司使用募集资金 7,871.36 万元置换预先投入募集资金投资项目及已支
付发行费用的同等金额的自筹资金。
公司监事会对上述事项发表了明确同意的意见，保荐人对该事项出具了明确无异议的
核查意见。报告期内，公司以募集资金完成了上述先期投入费用的置换。具体内容详
见公司于 2025 年 1 月 25 日指定信息披露媒体发布的《江苏先锋精密科技股份有限公
司关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金
的公告》（公告编号：2025-007）
公司于 2025 年 4 月 25 日召开第一届董事会第十七次会议及第一届监事会第十五次会
议，审议通过了《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金进行等
额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际需要，在经过相关审批程
序后，预先使用自有资金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目所需资金，之后定
期以募集资金进行等额置换。公司监事会对上述事项发表了明确同意的意见，保荐人
对该事项出具了明确无异议的核查意见，具体内容详见公司于 2025 年 4 月 29 日指定
信息披露媒体发布的《江苏先锋精密科技股份有限公司关于使用自有资金方式支付募
投项目所需资金并以募集资金进行等额置换的公告》（公告编号：2025-020）。截至
报告期末，公司共预先使用自有资金支付募投项目所需资金 17,143,999.61 元，已经
进行置换 14,828,266.48 元，尚未进行置换 2,315,733.13 元。
(四) 暂时闲置募集资金使用情况
本公司根据 2024 年 12 月 27 日公司召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会
第十三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
使用情况报告 第3页
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前次募集资金使用情况报告
同意公司拟使用总额不超过人民币 450,000,000.00 元（单日最高余额，含本数）的暂
时闲置募集资金进行现金管理，该额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，
在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司监事会对上述事项发表了明确同意
的意见，保荐人对该事项出具了明确无异议的核查意见。具体内容详见公司于 2024
年 12 月 28 日指定信息披露媒体发布的《江苏先锋精密科技股份有限公司关于使用部
分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-005）。
本公司根据 2025 年 12 月 19 日公司召开第二届审计委员会第二次会议和 2025 年 12
月 24 日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资
金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用总额不超过人民币 300,000,000.00 元（单
日最高余额，含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，该额度自公司董事会审议
通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。保荐人对
该事项出具了明确无异议的核查意见。具体内容详见公司于 2025 年 12 月 25 日指定
信息披露媒体发布的《江苏先锋精密科技股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资
金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-046）。
截至 2026 年 3 月 31 日，公司与部分募集专户签订协定存款协议，公司正在进行现金
管理尚未到期的金额为 5,000.00 万元。
单位：人民币万元
到期日或 到期收 存款利 产品类
序号 存放银行 产品名称 理财金额 起息日
支取日 益金额 率 型
中国农业银行靖江 6 个月大额 大额存
城南支行 存单 单
中国农业银行靖江 3 个月定期 定期存
城南支行 存款 单
中国农业银行靖江 6 个月定期 定期存
城南支行 存款 单
中国农业银行靖江 6 个月定期 定期存
城南支行 存款 单
中国农业银行靖江 7 天通知存 通知存
城南支行 款 款
中国农业银行靖江 7 天通知存 通知存
城南支行 款 款
中国农业银行靖江 3 个月定期 定期存
城南支行 存款 单
中国农业银行靖江 6 个月定期 定期存
城南支行 存款 单
中国农业银行靖江 7 天通知存 通知存
城南支行 款 款
使用情况报告 第4页
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前次募集资金使用情况报告
城南支行 款 款
存款 单
存款 单
存款 单
存款 单
款 款
款 款
中国农业银行靖江 7 天通知存 通知存
城南支行 款 款
中国农业银行靖江 7 天通知存 通知存
城南支行 款 款
中国农业银行靖江 3 个月定期 定期存
城南支行 存款 单
中国农业银行靖江 3 个月定期 定期存
城南支行 存款 单
存单 单
存单 单
存单 单
定期存
存单
支取
存单 单
定期存
存单
支取
定期存
存单
支取
定期存
期存单
支取
存单 单
使用情况报告 第5页
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前次募集资金使用情况报告
定期存
存单
支取
工商银行泰州靖江 3 个月定期 定期存
支行营业室 存单 单
工商银行泰州靖江 6 个月定期 定期存
支行营业室 存单 单
工商银行泰州靖江 3 个月定期 定期存
支行营业室 存单 单
工商银行泰州靖江 3 个月定期 定期存
支行营业室 存单 单
工商银行泰州靖江 3 个月定期 定期存
支行营业室 存单 单
合计 111,166.59
三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表 2。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况。
(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
截至 2026 年 3 月 31 日，公司的募投项目尚未达到预定可使用状态，详见本报告附表
四、 前次募集资金投资项目的资产运行情况
本公司前次募集资金中不涉及以资产认购股份的情况。
五、 报告的批准报出
本报告于 2026 年 4 月 21 日经董事会批准报出。
使用情况报告 第6页
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前次募集资金使用情况报告
（此页无正文）
附表：1、前次募集资金使用情况对照表
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