公司代码：688552 公司简称：航天南湖
航天南湖电子信息技术股份有限公司
航天南湖电子信息技术股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
京分公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
组织架构、党建工作、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、采购业务、销售业务、资金活
动、资产管理、研究与开发、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理、募集资金使用、合规管理、
内部信息传递、信息系统、内部监督等各个方面事项。
工程项目、资产管理、采购业务、合同管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
内部控制缺陷可能导致或 营业收入的 1%＜内部控制 内部控制缺陷可能导致或
导致的损失与利润表相关 缺陷可能导致或导致的损 导致的损失与利润表相关
营业收入
的错报金额＞营业收入的 失与利润表相关的错报金 的错报金额≤营业收入的
内部控制缺陷可能导致或 资产总额的 1%＜内部控制 内部控制缺陷可能导致或
导致的损失与资产管理相 缺陷可能导致或导致的损 导致的损失与资产管理相
资产总额
关的错报金额＞资产总额 失与资产管理相关的错报 关的错报金额≤资产总额
的 2% 金额≤资产总额的 2% 的 1%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）高级管理层中的任何程度的舞弊行为；（2）对已公布的财务报告进行更正；
重大缺陷 （3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能
发现该错报；（4）公司审计委员会和内部审计对内部控制的监督无效。
（1）沟通后的重要缺陷没有在合理的期间得到纠正；（2）对于非常规或特殊交易
的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； （3）公
重要缺陷 司内部审计职能无效； （4）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
（5）反舞弊
程序和控制无效；（6）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合
理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
内部控制缺陷可能导致或 营业收入的 1%＜内部控制 内部控制缺陷可能导致或
营业收入 导致的损失与利润表相关 缺陷可能导致或导致的损 导致的损失与利润表相关
的错报金额＞营业收入的 失与利润表相关的错报金 的错报金额≤营业收入的
内部控制缺陷可能导致或 资产总额的 1%＜内部控制 内部控制缺陷可能导致或
导致的损失与资产管理相 缺陷可能导致或导致的损 导致的损失与资产管理相
资产总额
关的错报金额＞资产总额 失与资产管理相关的错报 关的错报金额≤资产总额
的 2% 金额≤资产总额的 2% 的 1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定
重大缺陷
性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确
重要缺陷
定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷。
如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或
一般缺陷
使之偏离预期目标为一般缺陷。
说明：
以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：
（1）公司决策程序不科学，如决策失误，导致企业并购后未能达到预期目标；
（2）违反国家法律、法规，如产品质量不合格；
（3）管理人员或关键技术人员纷纷流失；
（4）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
（5）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重要缺陷：
（1）重要业务制度或系统存在的缺陷；
（2）内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改；
（3）重要业务系统运转效率低下。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内，对于发现的非财务报告内部控制一般缺陷，公司已及时进行了整改。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
极适应行业政策与市场环境变化，持续完善覆盖全业务、全流程的内部监督与评价机制。通过完善制度
设计、强化过程管控、深化缺陷整改与闭环管理，推动内部控制有效性与运营稳健性不断提升。公司严
格遵循企业内部控制基本规范及相关配套指引等法律法规要求，系统开展年度内部控制评价工作，公司
现有内控制度与体系运行有效，在提升经营管理效率、保障资产安全、确保财务报告的真实性和公允性
等方面发挥了实质支撑作用，报告期内未发现财务报告及非财务报告内部控制存在重大、重要缺陷。
下一年度，公司将结合外部监管要求及公司实际经营管理情况，进一步推动内部控制体系的系统化、
标准化与信息化建设。重点加强制度执行监督与动态评估，突出风险导向的内部控制评价缺陷治理，强
化发现问题闭环管理机制，提升管控智能化水平，不断强化公司治理效能与风险防控能力，为公司经济
效益、战略目标的实现提供合理保障，助力公司实现高质量、可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：罗辉华
航天南湖电子信息技术股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
