关于 2025 年度董事会审计委员会履职报告
中节能铁汉生态环境股份有限公司（以下简称“公司”）第五届
董事会审计委员会委员根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》
《董
事会专门委员会议事规则》的有关规定，勤勉尽责、恪尽职守，认真
履行审计监督职责。现将审计委员会 2025 年度履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
? ? 公司第五届董事会审计委员会委员：李莎女士、孔庆江先生、郭
子丽女士，其中李莎女士为主任委员。
二、董事会审计委员会会议的召开情况
? ? 报告期内，公司董事会审计委员会共召开会议七次，具体如下：
召开日期 会议名称 会议内容
第五届董事会审 1. 《公司 2024 年度审计方案》（审前沟通）
计委员会 2025 年 2. 《审计部 2024 年度审计工作总结》
第一次会议 3.《审计部 2025 年审计工作计划》
第五届董事会审 1.《公司 2024 年度审计情况》（审计中沟通会）
计委员会 2025 年 2.《内部审计 2025 年第一季度工作总结》
日
第二次会议 3.《内部审计 2025 年第二季度工作计划》
第五届董事会审 3.《2024 年度会计师事务所的履职情况评估报告
计委员会 2025 年 及审计委员会履行监督职责情况报告》
第三次会议 4.《会计师事务所选聘制度》
为公司 2025 年度外部审计机构》
《公司 2025 年第一季度财务报告》
第四次会议
第五届董事会审
计委员会 2025 年
第五次会议
第五届董事会审 1.《2025 年第三季度报告》
计委员会 2025 年 2.《审计部第三季度工作总结》
第六次会议 3.《审计部第四季度工作计划》
资金项目结项、终止并将节余募集资金永久补充
流动资金的议案》
第五届董事会审
计委员会 2025 年
第七次会议
及注销相关募集资金专户的议案》
股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充
流动资金的议案》
全体委员均亲自出席了各次会议，无委托出席或缺席情况，会议
召开符合法律法规要求。
三、董事会审计委员会年度履职情况
（一）对公司财务信息及其披露的审核意见及监督情况
? ? 董事会审计委员会前置审议了公司 2024 年年度报告、2025 年半
年度报告及 2025 年第一季度、2025 年第三季度报告，认为公司定期
报告真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
各方面都公允地反映了公司的财务状况和经营成果，符合企业会计准
则要求。
（二）对外部审计机构的监督情况
年审会计师持续沟通，并组织独立董事与年审会计师就关键审计事项
进行沟通，督促审计进度。在年审事务所出具初步审计意见后，审计
委员会认真审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司财务会计报表
已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公
司财务状况、经营成果和现金流量。
质量及相关事项进行了审查，2025 年 4 月 21 日，公司第五届董事会
审计委员会 2025 年第三次会议同意续聘大华会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2025 年度外部审计机构提交公司董事会审议。
就 2025 年度年报审计工作的审计范围、审计时间、人员安排、重要
性概念、预审进展、关键审计事项等方面进行了充分交流。
三次会议以现场及通讯相结合方式召开，审议通过公司 2025 年度经
审计财务报告、2025 年度内部控制自我评价报告等议案并同意提交
董事会审议。
? ?（三）对内部审计工作的监督和评估情况以及组织和监督调查工
作的情况
? ? 董事会审计委员会定期听取内部审计部门的工作汇报，包括年度
审计工作计划、各季度审计工作总结及下季度工作计划、年度工作总
结等，及时了解公司审计部重点工作事项的进展情况，督促审计部严
格按照《内部审计管理制度》及年度审计工作计划履行职责，指导审
计部有效运作，确保内部审计工作覆盖公司主要业务活动及高风险领
域，充分发挥内审部门“经济体检”的作用，提高审计部检查监督的
质量和效率。董事会审计委员会认为公司内审工作有效开展，未发现
公司内审工作中存在重大问题。
? ?（四）对公司内部控制的监督和评估情况，以及监督问题整改和
内部追责的情况
? ? 董事会审计委员会对公司内部控制建设与执行情况进行了审查，
并于 2025 年 4 月 21 日召开第五届董事会审计委员会 2025 年第三次
会议，审议了公司 2024 年度内部控制自我评价报告，同时审阅了内
控审计机构出具的内部控制审计报告，认为公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定要求，在所有重大方面保持了有效的内部控制，
不存在内部控制重大缺陷或重要缺陷。
? ?（五）法律法规、交易所规则、公司章程及董事会要求的其他职
责履行情况
? ? 董事会审计委员会始终秉持严谨审慎、勤勉尽责的工作原则，充
分发挥专业优势与监督职能。在持续关注公司定期报告、外部审计执
业、内部审计开展及内部控制等重点工作的基础上，对公司 2024 年
度财务决算、非经营性资金占用与关联资金往来、审计机构聘任等关
键事项进行认真审议与严格把关，切实保障公司财务信息真实、准确、
完整、及时、公平，有效维护公司及全体投资者的合法权益。同时，
董事会审计委员会将积极推动公司治理水平稳步提升，为公司高质量
发展与长远稳健运营提供坚实保障。
特此报告。
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