证券代码：300628 证券简称：亿联网络 公告编号：2026-007
厦门亿联网络技术股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
厦门亿联网络技术股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026
年 4 月 21 日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使
用自有资金开展外汇金融衍生品交易的议案》
。
由于公司出口业务占公司业务比例较大，而汇率反复波动可能会
给公司经营带来一定的不确定性，为提高公司应对外汇波动风险的能
力，有效规避外汇市场的风险，增强财务稳健性，防范汇率大幅波动
对公司业绩造成不良影响，公司拟使用部分自有资金适当开展外汇金
融衍生品交易，为公司稳健经营及发展提供支持。
一、外汇金融衍生品交易的额度、期限
董事会同意公司及合并报表范围内的子公司（下同）使用自有资
金开展总额度不超过 30,000 万美元的外汇金融衍生品交易，上述交
易额度可以在自董事会审议通过之日起 12 个月内灵活滚动使用，且
授权期内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关
金额）不超过已审批总额。上述事项在董事会审批权限范围内，无需
提交股东会审议。
二、公司拟开展外汇金融衍生品交易的品种
公司拟开展的外汇金融衍生品业务主要为外汇远期交易、外汇货
币掉期交易、外汇期权交易、外汇利率掉期交易等产品或上述产品的
组合，主要结算货币为美元。
三、开展外汇金融衍生品交易的风险分析
率等市场价格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风
险。
公司已建立长期业务往来的银行等金融机构，基本不存在履约风险。
较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。
在预测的回款期内收回，或支付给供应商的货款后延，均会影响公司
现金流量情况，从而可能使实际发生的现金流与已操作的外汇衍生品
业务期限或数额无法完全匹配。
和预计订单进行付款、回款预测，但在实际执行过程中，供应商或客
户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致已操作
的外汇衍生品延期交割风险。
确、及时、完整地记录外汇金融衍生品交易业务信息，将可能导致外
汇金融衍生品业务损失或丧失交易机会；同时，如交易人员未能充分
理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险及交易损
失。
四、外汇金融衍生品交易风险管理措施
，对外汇金融
衍生品交易的授权范围、审批程序、风险管理及信息披露做出了明确
规定。上述制度对外汇金融衍生品交易的决策、授权、风险管理、办
理等均做了完善的规定。
外汇金融衍生品交易前的风险评估，分析交易的可行性及必要性，负
责交易的具体操作办理，当市场发生重大变化时及时上报风险评估变
化情况并提出可行的应急止损措施。公司法务部门负责审核外汇金融
衍生品交易的合同及相关文本的条款，分析所涉及的法律风险。
种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性较强、
风险较可控的外汇金融衍生工具开展业务。
经营资质、实施团队、涉及的交易人员、授权体系，慎重选择信用良
好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构。必要时可聘请专
业机构对衍生品的交易模式、交易对手进行分析比较。
将持续跟踪外汇金融衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估
外汇金融衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，
发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。在市场波动剧烈
或风险增大的情况下，增加汇报频次，确保风险预案得以及时启动并
执行。
流程、审批手续、办理记录及账务信息进行核查。
息披露工作。
五、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》
《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》
《企业会计准则第 24
号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》《企业
会计准则第 39 号——公允价值计量》《企业会计准则第 19 号——外
币折算》等会计准则的相关规定及其指南，对拟开展的外汇金融衍生
品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
六、董事会审议情况
经审议，董事会认为公司使用自有资金开展外汇金融衍生品交易
业务，符合有关法律法规和《公司章程》的规定，有利于规避因外汇
大幅波动形成的风险，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利
益的情形，对公司的正常生产经营及独立性不会造成影响。
七、董事会审计委员会意见
公司使用自有资金开展外汇金融衍生品交易业务，主要是为了降
低外汇大幅波动给公司带来的不良影响，以合理降低财务费用。公司
已制定相应的管理制度，建立健全了有效的审批程序和风险控制体系，
相关决策程序和审批流程符合法律法规的规定，不存在损害上市公司
及股东利益的情形，我们同意将该事项提交公司董事会审议。
八、备查文件
（一）第五届董事会第十二次会议决议；
（二）董事会审计委员会 2026 年第三次会议决议
特此公告。
厦门亿联网络技术股份有限公司董事会
二○二六年四月二十一日
首页
微信公众号
证券之星APP
