杭州万隆光电设备股份有限公司
董事会审计委员会关于 2025 年度会计师事务所
履职情况评估及履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准
则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和杭州万隆光电设备股份
有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》
《审计委员会工作细则》等规定和
要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事
会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如
下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同
会计师事务所”）
成立日期：1981 年
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层
首席合伙人：李惠琦
执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469
截至 2025 年末，致同会计师事务所合伙人数量为 244 人，注册会计师数量
为 1,361 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 400 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 8 月 27 日召开第五届董事会第十次会议及 2025 年 9 月 18
日召开 2025 年第一次临时股东大会审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》，
同意聘任致同会计师事务所为公司 2025 年度审计机构，为公司 2025 年度提供财
务报告和内部控制审计服务。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2025 年年报工作安排，致同会计师事务所对公司 2025 年度财务报
表及 2025 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性进行了审计并出具了审计报告，
同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、营业收入扣除情况进行
核查，并出具了专项报告。
经审计，致同会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况
以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司于 2025 年 12 月 31
日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。致同会计师事务所出具了标准无保留意见的财务报表审计报告以
及内控审计报告。
在执行审计工作的过程中，致同会计师事务所就其自身和相关审计人员的独
立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评
价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行
了沟通。
三、审计委员会年度履职情况及对会计师事务所履职监督情况
公司审计委员会严格按照公司《审计委员会工作细则》等有关规定和要求，
本着对全体股东负责的态度，认真履行职责，并对会计师事务所的履职情况进行
监督，具体情况如下：
（一）审计委员会对致同会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、
独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，
认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审
计工作的要求。
（二）2025 年 8 月 26 日召开第五届董事会审计委员会第十次会议，审议通
过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘致同会计师事务
所为公司 2025 年度的审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（三）2026 年 4 月 20 日召开第五届董事会审计委员会第十三次会议，审议
通过公司《关于 2025 年年度报告全文及摘要的议案》、《关于<2025
年度财务决算报告>的议案》、《关于<2025 年度内部控制自我评价报
告>的议案》、
《关于<非经营性资金占用及其他资金往来的专项说明>
的议案》、 《关于 2026 年第一
《2025 年度计提资产减值准备的议案》、
《关于 2026 年第一季度报告的议案》、
季度内部审计报告的议案》、 《关
于<董事会审计委员会关于 2025 年度会计师事务所履职情况评估及
履行监督职责情况的报告>的议案》，并同意将相关议案提交公司董事
会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《审计委员会工作
细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执
业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，
督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委
员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会认为：致同会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客
观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，完成了公司 2025
年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、
及时。
杭州万隆光电设备股份有限公司董事会
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