格林美股份有限公司
一、公司开展外汇衍生品交易业务的背景
格林美股份有限公司（以下简称“公司”）及下属公司日常经营活动中涉及部
分外币业务，存在较多的外币结算业务。为有效规避国际外汇市场的风险，防范
汇率和利率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财
务费用，增强财务稳健性，公司开展外汇衍生品交易，加强公司外汇风险管理。
二、公司开展的外汇衍生品交易业务概述
公司开展的外汇衍生品交易品种均为与公司实际业务密切相关的外汇衍生品，
主要包括远期结售汇、外汇期权、掉期等产品或上述产品的组合。该等外汇衍生
品交易品种与公司业务在品种、规模、方向、期限、币种等方面相互匹配。
三、公司开展外汇衍生品交易业务的必要性和可行性
公司日常经营中涉及部分外币业务，存在较多的外币结算业务，为提高公司
应对汇率、利率波动风险的能力，减少对公司营业利润的影响，公司有必要根据
实际业务情况与商业银行开展外汇衍生品交易业务，有利于规避和防范汇率、利
率波动风险，增强公司财务稳健性，符合公司及全体股东利益。
公司开展的外汇衍生品交易业务规模与实际业务规模相匹配，不存在投机性
操作，且公司已制定了《格林美股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度》，
加强了风险管理和控制，因此开展外汇衍生品交易业务具有可行性。
四、公司开展外汇衍生品交易的主要条款
的外汇衍生品，主要包括远期结售汇、外汇期权、掉期等产品或上述产品的组合。
该等外汇衍生品交易品种与公司业务在品种、规模、方向、期限、币种等方面相
互匹配。
外汇衍生品交易业务的总规模为不超过 8 亿美元（或等值外币），可滚动使用。
有效期内，公司及合并报表范围内子公司开展外汇衍生品交易业务，任意时点余
额不超过 8 亿美元（或等值外币）（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）。
预计动用的交易保证金和权利金上限(包括为交易而提供的担保物价值、预计占用
的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等)不超过 6,000 万美元（或等
值外币）。
个月内可循环滚动使用。
事外汇衍生品交易业务的情形。
五、公司开展外汇衍生品交易业务的风险分析
公司开展外汇衍生品交易业务遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性操
作，但外汇衍生品交易业务仍存在一定的风险。
异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，
至到期日重估损益的累计值等于交易损益。
汇收支相匹配，需保证在交割时拥有足额资金清算。公司根据预计订单进行回款
预测，实际执行过程中客户可能会调整订单，造成公司回款预测不准，或客户应
收账款发生逾期导致货款无法在预测的回款期内收回，以上情况将导致资金不能
满足清算产生延期交割风险。
相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，以减少到期日现金流需求
由于内控制度不完善而造成风险。
六、公司开展外汇衍生品交易业务的风控措施
售、采购相关部门，作为对出口产品和采购进口材料价格谈判的依据或参考。
易对手的不同报价并进行交叉核对，并定期回顾已执行合同的结果，及时调整外
汇衍生品交易业务。
汇衍生品交易的操作原则、审批权限、内部操作流程、内部风险管理制度等做出
明确规定，外汇衍生品交易业务严格参照《格林美股份有限公司外汇衍生品交易
业务管理制度》的操作原则、审批权限、内部控制流程、内部风险管理制度来控
制业务风险。
行滚动跟踪并定期汇报给财务部，若出现大客户的预测订单出现较大变动时，将
及时更新销售收入预测并汇报给财务部。同时，公司高度重视应收账款的管理，
积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
核查。
七、公司开展的外汇衍生品交易业务可行性分析结论
公司因为日常经营活动的需要拟开展外汇衍生品交易，符合公司实际情况。
适度开展外汇衍生品交易有利于提高公司应对汇率、利率波动风险的能力，规避
和防范汇率、利率波动风险，减少对公司营业利润的影响，增强公司财务稳健性，
符合公司稳健经营的要求。公司已制定了《格林美股份有限公司外汇衍生品交易
业务管理制度》，建立了完善的内部控制制度，同时公司所计划采取的针对性风
险控制措施也是可行的，因此公司有必要根据实际业务情况与商业银行开展外汇
衍生品交易业务。
格林美股份有限公司董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
