公司代码：603300 公司简称：海南华铁
浙江海控南科华铁数智科技股份有限公司
浙江海控南科华铁数智科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
√是 □否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司发现1个非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
设备有限公司、湖北仁泰恒昌科技发展有限公司、浙江大黄蜂建筑机械设备有限公司、浙江吉通地空建
筑科技有限公司、浙江粤顺建筑安全科技有限公司、海南华铁大黄蜂建筑机械设备有限公司、浙江钰程
大黄蜂建筑机械设备有限公司、浙江恒铝科技发展有限公司、浙江大黄蜂大数据运营有限公司、杭州大
黄蜂建筑机械设备有限公司、浙江华铁优高新材料科技有限公司、贵州恒铝科技发展有限公司、浙江华
铁供应链管理服务有限公司、浙江恒铝新材料科技有限公司、海南科思翰智算智能技术有限公司、浙江
华鑫通航科技有限公司、海南华铁设备租赁有限公司、海南华铁超算科技有限公司、海南华铁鑫维智算
科技有限公司、海南华铁灵动智能科技有限公司等。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 100
比
组织架构、发展战略、人力资源、风险评估、采购业务资金活动、资产管理、对外投资、对外担保、
关联交易、募集资金、信息披露、研究与开发、全面预算、合同管理、财务报告、信息系统与沟通等
收入确认、应收款项减值准备、商誉减值测试、固定资产、使用权资产的确认等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及相关法律法规、内部控制管理制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额 错报≥１％ 0.5％≤错报＜１％ 错报＜0.5％
营业收入总额 错报≥１％ 0.5％≤错报＜１％ 错报＜0.5％
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、公司董事和高级管理人员舞弊；2、公司更正已公布的财务报告；3、注册会计
师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；4、审计委员
会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷 1、未依照公认会计准则选择和运用会计政策；2、未建立反舞弊程序和控制措施；
有相应的补偿性控制；4、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且
不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额 错报≥１％ 0.5％≤错报＜１％ 错报＜0.5％
营业收入总额 错报≥１％ 0.5％≤错报＜１％ 错报＜0.5％
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、严重违反国家法律、法规及公司章程；2、决策程序导致重大失误；3、重要业
务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；4、内部控制评价过
程中发现的重大缺陷未得到整改；5、其他对公司产生重大负面影响的情形。
重要缺陷 1、违反公司内部管理制度，形成损失；2、决策程序导致出现一般失误；3、重要
业务制度或系统存在缺陷；4、内部控制评价过程中发现的重要缺陷未得到整改；
一般缺陷 1、违反公司内部管理制度，未形成损失；2、决策程序效率不高；3、一般业务制
度或系统存在缺陷；4、内部控制评价过程中发现的一般缺陷未得到整改。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内，公司涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查，公司及相关责任人于 2025 年 12 月
公司已于 2025 年 12 月完善信息披露相关制度，加强信息披露工作的标准化建设，优化信息披露审
批流程。公司将以本次整改为契机，进一步加强董事、高级管理人员及关键岗位人员对证券法律法规的
学习，切实履行董事及高级管理人员职责，强化信息披露的责任意识和风险意识，切实按照监管规则和
公司制度规范运作，依法合规地做好信息披露工作，维护公司及全体股东的合法权益，促进公司健康、
稳定、可持续发展。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
非财务报告内部控制存在缺陷。2026 年，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强
化内部控制监督检查，持续提升公司全员风险意识及内控规范水平，保障公司经营战略目标的实现。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：张祺奥
浙江海控南科华铁数智科技股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
