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清水源: 2025年年度报告

来源：证券之星 2026-04-21 22:08:34
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河南清水源科技股份有限公司                    2025 年年度报告全文
                河南清水源科技股份有限公司
河南清水源科技股份有限公司                        2025 年年度报告全文
   公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律
责任。
   公司负责人王志清、主管会计工作负责人王琳及会计机构负责人(会计主
管人员)王知知声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
   所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
现归属于上市公司股东的净利润-0.41 亿元，亏损较上年同期减少 30.77%。
公司 2025 年度实现净利润出现亏损，主要原因为：1、报告期内，应收市政
污水处理费余额及账龄增加，计提信用减值损失较上期增加。2、报告期内，
公司水处理剂及衍生品销量、价格均略有下降，产品毛利较上期略有下降。
   报告期内，公司所处行业不存在明显的产能过剩、持续衰退和技术替代
等情形，公司主营业务、核心竞争力及主要财务指标未发生重大不利变化，
符合报告期内行业发展趋势，具体情况详见本报告“第三节 管理层讨论与分
析” 之“报告期内公司从事的主要业务”、“核心竞争力分析”、“主营业
务分析”、“公司未来发展的展望”相关内容。公司持续经营能力不存在重
大风险，不存在应披露但未披露的对公司具有重大影响的其他信息。
   本报告中所涉及的未来计划，发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资
者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司在本报告“第三节 管理层讨
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论与分析”之“公司未来发展的展望”中，详细描述了公司经营中可能存在
的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
   公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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 一、载有公司法定代表人签名的年度报告文本；
 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
 四、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
 五、其他相关资料。
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                释义
         释义项    指                释义内容
公司、本公司、清水源      指    河南清水源科技股份有限公司
                     公司全资子公司，河南同生环境工程
同生环境、河南同生       指
                     有限公司
                     公司全资子公司，陕西安得科技实业
安得科技、陕西安得       指
                     有限公司
                     公司全资子公司，济源市清源水处理
清源水处理           指
                     有限公司
艾驰环保            指    公司全资子公司，艾驰环保有限公司
                     公司全资子公司，济源市思威达环保
思威达             指
                     科技有限公司
                     公司全资子公司，海南自贸区清水源
海南公司            指
                     环境科技有限公司
                     公司全资子公司，清水源（上海）环
清水源上海           指
                     保科技有限公司
                     公司全资子公司，清水源（北京）投
清水源北京           指
                     资有限公司
中旭环境            指    安徽中旭环境建设有限责任公司
                     公司全资子公司陕西安得科技股份有
水云踪             指    限公司之控股公司，河南水云踪智控
                     科技有限公司
报告期、本报告期        指    2025 年 1 月-12 月
上年同期、去年同期       指    2024 年 1 月-12 月
期初              指    2025 年 1 月 1 日
期末              指    2025 年 12 月 31 日
中国证监会           指    中国证券监督管理委员会
深交所             指    深圳证券交易所
                     《深圳证券交易所上市公司自律监管
《规范运作》          指    指引第 2 号——创业板上市公司规范
                     运作》
                     《河南清水源科技股份有限公司章
《公司章程》          指
                     程》
《公司法》           指    《中华人民共和国公司法》
《证券法》           指    《中华人民共和国证券法》
元、万元            指    人民币元、人民币万元
会计师事务所          指    致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                     Public Private Partnership 的字母
                     缩写，是政府和社会资本合作模式，
                     是指政府为增强公共产品和服务供给
PPP             指    能力、提高供给效率，通过特许经
                     营、购买服务、股权合作等方式，与
                     社会资本建立的利益共享、风险分担
                     及长期合作关系。
                     民间兴建营运后转移模式是一种公共
                     建设的运用模式，多以英文简称
                     “BOT”称之，即 Build（建设）、
BOT             指    Operate（运营）以及 Transfer（转
                     让）三个单字的缩写。其为将政府所
                     规划的工程交由民间投资兴建并经营
                     一段时间后，再由政府回收经营。
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                    Engineering Procurement
                    Construction 的字母缩写，意即“设
                    计-采购-施工”，是指提供商受客户
                    的委托，按照合同约定对项目的咨
                    询、设计、采购、施工、安装、验
EPC             指
                    收、试运行等实行全过程或若干阶段
                    的承包，并按照合同约定对工程项目
                    的质量、工期、造价等向业主负责，
                    同时可依法将所承包工程中的部分工
                    作发包给具有相应资质的分包企业。
                    由许多相同的、简单的结构单元通过
聚合物             指
                    共价键重复连接而成的化合物
                    能起到抑制或延缓金属被腐蚀作用的
缓蚀剂             指
                    一类水处理药剂
                    能起到防止换热设备的受热面产生沉
阻垢剂             指
                    积物作用的一类水处理药剂
                    两种及以上不同的水处理剂单剂组合
                    在一起的水处理剂产品，没有明确的
复配产品            指
                    分子式和化合物名称，而以其用途、
                    性能特点进行命名。
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                第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称            清水源                       股票代码                  300437
公司的中文名称         河南清水源科技股份有限公司
公司的中文简称         清水源
公司的外文名称（如有）     Henan Qingshuiyuan Technology CO.,Ltd
公司的法定代表人        王志清
注册地址            河南省济源市虎岭高新区科工路与文博路交叉口西 100 米
注册地址的邮政编码       459000
公司注册地址历史变更情况
                更为：河南省济源市虎岭高新区科工路与文博路交叉口西 100 米
办公地址            河南省济源市虎岭高新区科工路与文博路交叉口西 100 米
办公地址的邮政编码       459000
公司网址            www.qywt.com.cn
电子信箱            dongshihui@qywt.com.cn
二、联系人和联系方式
                                    董事会秘书                         证券事务代表
姓名                       马建伟                            周戈
                         河南省济源市虎岭高新区科工路与文               河南省济源市虎岭高新区科工路与文
联系地址
                         博路交叉口西 100 米清水源研发中心            博路交叉口西 100 米清水源研发中心
电话                       0391-6089342                   0391-6089342
传真                       0391-6089341                   0391-6089341
电子信箱                     dongshihui@qywt.com.cn         dongshihui@qywt.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站                          深圳证券交易所：http://www.szse.cn
                                          上海证券报、证券时报、巨潮资讯网
公司披露年度报告的媒体名称及网址
                                          （www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点                                公司董事会办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                                  致同会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址                                北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
签字会计师姓名                                   王玉恒 宁国星
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 不适用
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公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
是 □否
追溯调整或重述原因
会计差错更正
                                                        本年比上年增
                            调整前             调整后          调整后           调整前             调整后
营业收入       868,793,811.   1,091,796,59   1,091,796,59                1,131,437,14   1,134,545,86
                                                           -20.43%
（元）                  50           3.72           3.72                        3.67           5.66
归属于上市公                -              -              -                           -              -
司股东的净利     40,575,459.9   58,610,133.2   58,610,133.2      30.77%    55,726,056.7   55,826,716.3
润（元）                  4              7              7                           3              3
归属于上市公
司股东的扣除                -              -              -                           -              -
非经常性损益     45,885,613.8   19,154,573.5   19,154,573.5     -139.55%   21,205,941.3   29,385,421.2
的净利润                  6              3              3                           2              5
（元）
经营活动产生
的现金流量净                                                     -10.28%
额（元）
基本每股收益
               -0.1555        -0.2277         -0.2277      31.71%        -0.2151        -0.2155
（元/股）
稀释每股收益
               -0.1555        -0.2277         -0.2277      31.71%        -0.2151        -0.2155
（元/股）
加权平均净资
                -2.89%         -4.02%         -4.02%         1.13%        -3.50%         -3.70%
产收益率
                                                        本年末比上年
                            调整前             调整后          调整后           调整前             调整后
资产总额       2,364,800,89   2,561,540,62   2,561,540,62                2,812,299,22   2,757,868,33
                                                           -7.68%
（元）                5.58           8.45           8.45                        2.66           0.39
归属于上市公
司股东的净资                                                     -2.92%
产（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
  公司于 2024 年 7 月 23 日收到关于公司全资子公司同生环境所涉及的刑事案件终审判决，公司根据刑事判决书相关
内容及公司实际情况对相关年度的会计差错进行更正，具体内容详见 2025 年 2 月 28 日公司披露于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn） 的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 否
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公司报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值
是 □否
        项目               2025 年                      2024 年                      备注
                                                                         公司主要业务为水处理剂及
                                                                         衍生品的生产、销售及终端
                                                                         服务，市政、工业水处理，
营业收入（元）                   868,793,811.50             1,091,796,593.72    环境综合治理等领域，日常
                                                                         销售材料收入、出租固定资
                                                                         产及服务费收入与主营业务
                                                                         无关。
日常销售材料收入、出租固
定资产及服务费收入等
                                                                         公司主要业务为水处理剂及
                                                                         衍生品的生产、销售及终端
                                                                         服务，市政、工业水处理，
营业收入扣除金额（元）                10,345,177.17               12,165,977.45     环境综合治理等领域，日常
                                                                         销售材料收入、出租固定资
                                                                         产及服务费收入与主营业务
                                                                         无关。
                                                                         公司主要业务为水处理剂及
                                                                         衍生品的生产、销售及终端
                                                                         服务，市政、工业水处理，
营业收入扣除后金额（元）              858,448,634.33             1,079,630,616.27    环境综合治理等领域，日常
                                                                         销售材料收入、出租固定资
                                                                         产及服务费收入与主营业务
                                                                         无关。
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者
权益金额
是 □否
支付的优先股股利                                                                                  0.00
支付的永续债利息（元）                                                                               0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                   -0.1655
六、分季度主要财务指标
                                                                                       单位：元
                第一季度                 第二季度                     第三季度               第四季度
营业收入            204,511,043.25      212,054,544.30            211,752,813.82     240,475,410.13
归属于上市公司股东
                 -5,173,961.26      -20,587,179.58            -10,639,883.23      -4,174,435.87
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益        -5,205,134.91      -20,991,526.12            -12,642,464.76      -7,046,488.07
的净利润
经营活动产生的现金
                -14,333,623.97      -25,861,259.81            18,598,046.89      124,531,797.39
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
河南清水源科技股份有限公司                                                    2025 年年度报告全文
七、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
                                                                          单位：元
     项目     2025 年金额           2024 年金额         2023 年金额             说明
非流动性资产处置损
益（包括已计提资产
                 -35,485.35       310,798.99        886,064.91
减值准备的冲销部
分）
计入当期损益的政府
补助（与公司正常经
营业务密切相关，符
合国家政策规定、按
照确定的标准享有、
对公司损益产生持续
影响的政府补助除
外）
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，非金融企
业持有金融资产和金
融负债产生的公允价
值变动损益以及处置
金融资产和金融负债
产生的损益
债务重组损益                            -27,011.70         -9,906.19
除上述各项之外的其
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
                                                    -72,103.57
益定义的损益项目
减：所得税影响额           32,835.61   -12,852,660.65    -8,338,264.61
  少数股东权益影
响额（税后）
合计              5,310,153.92   -39,455,559.74   -26,441,295.08       --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
河南清水源科技股份有限公司                                                                    2025 年年度报告全文
                             第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
主要原材料的采购模式
                                                                                       单位：元
                                 采购额占采购总         结算方式是否发
  主要原材料             采购模式                                       上半年平均价格            下半年平均价格
                                  额的比例            生重大变化
                根据生产计划、
                原材料市场价格
黄磷                                     62.29%    否                   21,744.09        20,734.74
                和库存情况确定
                并实施采购计划
                根据生产计划、
                原材料市场价格
甲醇                                      6.53%    否                   2,127.27          1,971.56
                和库存情况确定
                并实施采购计划
                根据生产计划、
                原材料市场价格
顺丁烯二酸酐                                  6.27%    否                   5,523.10          4,519.94
                和库存情况确定
                并实施采购计划
                根据生产计划、
                原材料市场价格
亚磷酸二甲酯                                  4.16%    否                   10,547.47        10,054.51
                和库存情况确定
                并实施采购计划
                根据生产计划、
                原材料市场价格
冰醋酸                                     3.49%    否                   2,381.38          2,078.64
                和库存情况确定
                并实施采购计划
                根据生产计划、
                原材料市场价格
丙烯酸甲酯                                   3.29%    否                   9,875.68          6,948.33
                和库存情况确定
                并实施采购计划
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因
                                                                                    是否对营业成
材料名称                           增减变动比例                增减变动原因                         本产生重大影
          （元/吨）      价（元/吨）
                                                                                    响
  冰醋酸         2,218.97     2,675.95    -17.08%                                          否
                                                     足，冰醋酸均价较上期下降较多
能源采购价格占生产总成本 30%以上
□适用 不适用
主要能源类型发生重大变化的原因
主要产品生产技术情况
       主要产品         生产技术所处的阶段         核心技术人员情况                专利技术                产品研发优势
                                                         羟基亚乙基二膦酸生          1、采用多级串联式反
                                                         产用工艺气体保护系          应塔，每级反应温度
                                      由总工程师及公司技
HEDP                工业化生产                                统、一种多级无动力          稳定，原料进料流量
                                      术研发人员共同实现
                                                         鼓泡式羟基亚乙基二          稳定，反应时间有效
                                                         膦酸合成方法、一种          利用，提高原料利用
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                                           高纯度低砷的羟基亚      率；2、实现连续在线
                                           乙基二膦酸的制备工      生产，工艺控制条件
                                           艺、一种高纯度固体      温和，产品的稳定性
                                           羟基亚乙基二膦酸四      好；3、设备结构简
                                           钠盐及其生产工艺、      单，占地面积小，尾
                                           砷含量≤3ppm 的羟基   气转化率高，节能降
                                           亚乙基二膦酸及其制      耗，生产效率高。
                                           取工艺
                                                          程容易控制，设备投
                                           一种高纯度氨基三亚
                                                          资低，降低环境污
                                           甲基膦酸的制备方
                                                          染；2、采用新型的酸
                            由总工程师及公司技      法、甲叉类水处理剂
ATMP           工业化生产                                      洗塔、水洗塔、碱洗
                            术研发人员共同实现      和聚马来酸酐水处理
                                                          塔及氧化塔进行废气
                                           剂生产用尾气处理装
                                                          处理，减少污染排
                                           置
                                                          放，保护环境及工作
                                                          人员人身安全。
                                                          塔、水洗塔、碱洗塔
                                                          及氧化塔进行废气处
                                           甲叉类水处理剂和聚
                            由总工程师及公司技                     理，减少污染排放，
HPMA           工业化生产                       马来酸酐水处理剂生
                            术研发人员共同实现                     保护环境及工作人员
                                           产用尾气处理装置
                                                          人身安全；2、实现生
                                                          产连续化，生产效率
                                                          高。
                                                          产，工艺控制条件温
                                                          和，产品的稳定性
                            由总工程师及公司技
DTPMP          工业化生产                       公司自有技术         好；2、设备结构简
                            术研发人员共同实现
                                                          单，占地面积小，尾
                                                          气转化率高，节能降
                                                          耗，生产效率高。
                                                          副产气态氯化氢直接
                                                          用于一氯甲烷的合
                                                          成，节省原料运费，
                                           一种三氯化磷水解副      降低生产成本，生产
                            由总工程师及公司技
氯甲烷            工业化生产                       产氯化氢制备一氯甲      效率高；2、设备结构
                            术研发人员共同实现
                                           烷的生产系统         简单，设计合理，降
                                                          低了工艺反应的温度
                                                          和压强要求，延长了
                                                          反应设备的使用寿
                                                          命。
主要产品的产能情况
        主要产品       设计产能       产能利用率            在建产能         投资建设情况
                                                          正常生产（其中清源
HEDP           140000 吨/年         38.37%   无
                                                          厂区 6 万吨已停产）
ATMP           32000 吨/年          33.62%   无              正常生产
                                                          正常生产（其中清源
HPMA           16000 吨/年          49.27%   无              厂区 0.6 万吨已停
                                                          产）
DTPMP          16000 吨/年          27.91%   无              正常生产
                                                          正常生产（其中清源
氯甲烷            130000 吨/年         20.84%   无
                                                          厂区 3 万吨已停产）
主要化工园区的产品种类情况
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               主要化工园区                                  产品种类
济源市清水精细化工产业园区                           甲叉聚合物、消毒剂
济源市高新技术产业开发区                            水处理剂、三氯化磷、亚磷酸、盐酸、氯甲烷、聚合物
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
□适用 不适用
报告期内上市公司出现非正常停产情形
□适用 不适用
相关批复、许可、资质及有效期的情况
适用 □不适用
                                三氯化磷 100,000 吨/年、羟基亚乙基二磷酸 48,000
                                吨/年、氨基三亚甲基膦酸 10,000 吨/年、其他甲叉
    监控化学品生产
    特别许可证
                                磷酰基乙酸 1250 吨/年、2-膦酸基-1,2,4-三羟基丁
                                烷 10,000 吨/年
                                三氯化磷 100,000 吨/年、亚磷酸 20,000 吨/年、盐
                                酸 80,000 吨/年、氯甲烷 100,000 吨/年
    非药品类易制毒
    证明
    危险化学品登记
    证
    危险化学品经营                     次氯酸钠溶液[含有效氯〉5%]、甲基磺酸、白磷、
    许可证                         马来酸酐、丙烯酸、二亚乙基三胺***
    全国工业产品生                     一氯甲烷）***危险化学品无机产品：磷化合物（工
    产许可证                        业亚磷酸）***危险化学品氯碱产品：（副产盐酸）
    消毒产品生产企
    业卫生许可证
    中华人民共和国
    册登记证书
    职业健康安全管                     2020/ISO45001:2018 有机膦和聚合物类水处理剂的 清源水处理
    理体系认证证书                     设计开发与生产；工业亚磷酸、氯甲烷及盐酸（副
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                                动
                                质量管理体系符合 GB/T19001-2016/ISO9001:2015
   质量管理体系认
   证证书
                                业亚磷酸、氯甲烷及盐酸（副产盐酸）的生产
   环境管理体系认                      有机膦和聚合物类水处理剂的设计开发与生产；工
   证证书                          业亚磷酸、氯甲烷及盐酸（副产盐酸）的生产所涉
                                行业类别：环境污染水处理专用药剂材料制造，无
                                制造
   移动式压力容器
   充装许可证
                                                                       清源水处理
                                                                       区）
                                                                       清源水处理
                                                                       区）
从事石油加工、石油贸易行业
□是 否
从事化肥行业
□是 否
从事农药行业
□是 否
从事氯碱、纯碱行业
□是 否
二、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
  （一）公司的主要业务
  公司从创立初期单一水处理剂研发生产销售企业，通过三十年内生外延式发展，围绕以水为核心产业链持续延链补
链，目前已成长为业务涵盖水处理剂研发生产销售、工业水处理工程、水环境综合治理等领域集团化上市公司，拥有清
源水处理、同生环境、安得科技、清水源上海等多家子公司。
  清源水处理为公司全资子公司，是公司水处理药剂的生产基地，主要从事水处理剂研发、生产、销售。清源水处理
是目前国内规模较大，技术领先的水处理化学品专业生产厂家之一，水处理剂产能规模较大、产品系列丰富，包括有机
膦类产品和聚合类产品，有机膦类产品主要包括 HEDP、ATMP、DTPMP 和 PBTCA 等；聚合类产品主要包括水解聚马来酸酐、
聚丙烯酸和聚丙烯酸共聚物等。水处理剂产品广泛应用于化工、钢铁、电力、污水处理、自来水等行业。
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  同生环境为公司全资子公司，拥有 7 家污水处理厂及市政工程设计施工的相关资质、人员及技术储备，主要从事污
水处理厂托管运营业务、市政环保工程建设、生态水环境治理、农村环境综合整治、工业废水处理与利用、环保设备生
产与销售等业务，为目标客户提供全方位的技术咨询、方案设计、技术合作、工程建设及项目运维等服务。
  安得科技为公司全资子公司，主要从事为水处理终端服务商提供基础服务，业务涵盖智能化在线监测设备及服务、
智能化、智慧化水处理系统解决方案、水质稳定剂的配方筛选、产品代工及协助开发、水处理系统的委托运营及技术服
务、反渗透化学品研发销售及反渗透系统工程膜元件销售等。
  水云踪为全资子公司安得科技的控股子公司，其主要业务为水处理设备，水质监测传感器、水处理系统测控设备、
水质分析仪器等设备的研发、生产、销售和水处理行业的综合服务，以及水处理化学品及加药系统研发、生产、销售和
技术服务。水云踪工业互联网平台以企业需求为导向，创新“产品+平台+服务”一体化供给模式，探索出数智赋能工业
水处理、推动绿色转型的有效路径，实现了对工业水处理系统的动态监控，智能化管理，可以减少现场加药设备配置、
节省运维人力、提升循环水的利用率，降低工业生产过程中的能源损失和药剂消耗。
  清水源上海为公司全资子公司，专攻工业净水中水浓水处理、工业废水处理、高难度复杂废水处理等，具有环保、
机电安装资质，获高新技术企业认证，是清水源集团倾力打造的集技术研发、工艺设计、施工管理于一体的专业专项团
队，已为有色冶炼、精细化工、石油化工、生物医药、产业园区等行业的大型集团公司成功建成并投运了多个软水、除
盐水、中水浓水回用、废水深度处理项目。清水源上海始终坚持以建设精品工程为目标，给客户提供专业、用心的终生
服务方案。
  (二)公司所属行业
  目前，公司主要业务包括水处理剂及衍生品生产、研发、销售；工业水处理服务及环保工程建设施工服务。
  根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司水处理剂产品相关业务属于“C26 化学原料和化
学制品制造业”大类下的“C2662 专项化学用品制造”。
  （三）产业发展政策环境及市场因素驱动
随着多年来国民经济的持续快速增长，我国用水总量稳步上升，用水总量控制压力较大，我国水资源短缺与用水量迅速
增长的矛盾十分突出。
污染日益严重，对生态安全和居民健康构成严重威胁。由于工业废水的种类多，各类废水的污染物种类、含量和排量的
不固定，致使工业废水的成分相当复杂，废水排入受纳水体会引起不同程度的环境污染，造成生态的严重破坏。
见》《水污染防治行动计划》（即“水十条”）、发改委等发布《环境基础设施建设水平提升行动(2023-2025 年)》等
文件要求，我国用水效率达到或接近世界先进水平，工业用水效率仍要大力提高。随着国家对节水和污水排放的要求不
断提高，将会在水资源保护和利用方面出台更多更严厉的法律法规，督察和监管会越来越严，节水和污水排放的标准会
不断提高，水处理行业迎来更多的行业发展机遇。
  （四）行业的发展趋势及市场竞争格局
  水处理剂是指为了除去水中的大部分有害物质(如腐蚀物、金属离子、污垢及微生物等)，得到符合要求的民用或工
业用水而在水处理过程中添加的化学药品。水处理剂是精细化工产品中的一个重要门类，具有很强的专用性。不同的使
用目的和处理对象，要求不同的水处理剂。水处理剂可分成缓蚀剂、分散剂、阻垢剂、杀菌剂、絮凝剂、净化剂、清洗
剂、辅助剂等。
  水处理剂行业存在多方面的壁垒，包括技术研发、环保政策监管、原材料供应链和成本控制、以及客户忠诚度等。
中国水处理剂市场以中小型企业为主，产品同质化严重，议价能力较弱，但具有专业技术优势的企业在特定领域具有较
强的议价能力。市场集中度低，竞争激烈，企业通过价格、产品差异化和渠道策略竞争。国内水处理药剂产业发展速度
较快，现已形成了自主研制、产业化的体系；技术水平和应用服务经验日益提高与丰富，已能满足国内各种水处理市场
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的需求；水处理药剂类别及品种齐全；水处理药剂的生产已具有相当大的规模，从产量到质量已基本能满足国内需求且
部分产品出口，有些产品的生产技术和性能已处于国际较为先进水平。在水处理药剂生产环节，国内从事水处理药剂生
产且产能在万吨以上规模的企业约有 10-20 家，其中，泰和科技和清水源为上市公司，具有领先的规模优势，是行业内
头部企业。
  未来随着水资源短缺问题日益严重以及生态文明建设持续推进，对水处理药剂需求持续增加。环保督察和环境监管
将越来越严格，行业集中度将进一步提升，同时随着行业头部企业的产能逐步释放，行业竞争格局将趋于稳定，整个水
处理剂行业将进一步朝着规模化、专业化、精细化、高质量的方向发展。
  创新是推动水处理剂可持续发展的关键因素，绿色化则是未来发展的核心趋势。在水处理领域中，符合环保要求的
低磷、可生物降解、无毒无害、成本低廉的绿色水处理剂，以及有机高分子絮凝剂、多元复合絮凝剂、一剂多效的多元
复合水处理剂、纳米材料和微生物絮凝剂等新型高效水处理剂将成为未来水处理剂行业研究和发展的重要方向。随着技
术进步，水处理药剂产品类型不断丰富，产品性能和质量也在不断提高，推动着其应用领域的不断拓展，将进一步助力
水处理剂行业的发展。
  （五）公司所处的行业地位
  公司是国内专注水处理剂生产、研发、服务的龙头企业之一，公司产品种类丰富，产品质量优异，产品运用广泛，
深耕水处理剂领域多年，与多家国内外客户建立了长期合作关系，客户对公司的满意度、信任度和忠诚度较高，在行业
内公司具有一定核心竞争力。公司将不断向行业及客户推广自身的发展理念和战略目标，增强同行及客户对公司的认同
感，提升公司在行业及市场的影响力。
  （六）公司所处的行业上下游行业发展状况
  水处理剂生产的上游主要是基础化工行业，直接下游是水处理服务商，最终下游是工业领域与民用、市政领域用户。
水处理服务上游是水处理剂生产商、水处理设备制造商、工程施工单位等，下游是工业领域与民用、市政领域用户。
  （1）水处理剂产品的上游行业情况：水处理剂的主要原材料为黄磷、液氯、冰醋酸等基础化工产品，具体情况如下：
  ①黄磷：黄磷由磷矿石冶炼取得。我国黄磷生产布局相对集中，主要分布在云南省、贵州省、湖北省、四川 省。
  ②液氯：液氯是氯碱工业的产品之一。公司所处周边有较为丰富的氯碱产能，可以满足公司正常生产经营需求。
  ③冰醋酸：冰醋酸是最重要的有机酸之一，主要用于醋酸乙烯、醋酐、醋酸纤维、醋酸酯和金属醋酸盐等，也用作
农药医药和染料等工业溶剂和原材料。 水处理剂行业原材料以大宗商品为主，国内生产企业较多，市场竞争充分，供应
充足。
  （2）水处理剂产品的下游行业情况： 水处理剂终端需求主要为电力、石化、冶金、矿业、造纸等行业，下游行业
对水处理剂的发展具有较大的牵引和驱动作用，其需求变化直接决定了水处理剂行业未来的发展。水处理剂应用领域按
照终端客户水处理的对象和方式的不同， 一般可以分为：工业水处理、市政与饮用水处理、污水与废水处理等。
  （1）水处理服务的上游行业情况：水处理服务的上游行业主要为水处理剂生产、水处理设备制造、建筑施工等行业。
水处理剂、水处理设备、建材原料等价格将直接影响水处理服务的成本，对利润产生影响。水处理设备主要包括水处理
系统所需的仪器仪表、装置器材等， 如计量加药泵、检测仪、管道、阀门、pH 计、电导仪、污垢阻热仪等通用零配 件，
市场供应充足，产品价格平稳。对上游行业需求的增加、上游产品价格的上 升将对水处理行业产生不利影响。反之，上
游行业竞争加剧、价格下降将增加水处理行业的利润。
  （2）水处理服务的下游行业情况：水处理服务的下游包括工业领域和民用、市政领域。其中，工业领域水处理服务
主要包括为冶金、石化、造纸、电力、机械制造、制药等行业内的企业提供工艺用水处理、循环水处理、中水回用与深
度处理、废水（污水）处理等；民用、 市政领域水处理服务则主要包括为市政建设、商场楼宇、机场车站、城市综合体
等提供污水处理和中水回用、中央空调水处理、雨水收集应用、垃圾渗滤液处理等。下游行业对水处理系统的投资力度
将决定水处理行业的需求，当下游行业景气度提升、发展迅速，对水处理服务的需求大幅增加，将会带动水处理行业的
发展，提高水处理行业的利润总量。此外，国家对节能环保、环境污染治理的重视 也会推动下游行业加大水处理服务支
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出，提升水处理市场需求。反之，下游行业减少对水处理系统投资，则会降低水处理行业的需求，进而减少水处理行业
的利润总量。
  （七）应对措施
合公司实际生产经营情况，稳步推进水处理剂研发、生产、销售工作，努力将清源水处理打造成国内水处理行业重要的
生产基地，进一步巩固公司在水处理剂领域的行业优势，不断提升公司核心竞争力。
水处理剂产品，提高公司的核心竞争力；继续坚持技术和产品创新的策略，增加研发投入，不断调整产品结构，改善产
品性能，并提高产品的科技含量。依托公司所处化工园区优势，向水处理剂中间产品和副产品下游延伸，积极探索市场
需求强烈，毛利率高的精细化工产品，寻找新的盈利增长点。
点院校毕业的硕士生、本科生组成的研发队伍，形成了资深专家、经验积累、新兴技术有效结合的技术平台，建立了科
学合理的研发制度和研发流程。未来公司将持续加强研发团队建设和人才储备，持续通过绩效激励制度充分调动研发人
员的工作积极性，鼓励创新，重视科研成果转化，关注技术与核心竞争力创造的企业效益，不断提高自身的研发能力，
提升公司的行业竞争力。
三、核心竞争力分析
  公司从创立初期单一的水处理剂生产企业，经过三十年在行业内精耕细作，内生外延，延链补链，如今已经成长为
涵盖水处理化学品研发生产、工业水处理智慧化服务、工业复杂废水处理及资源化利用、市政与村镇生活污水处理等业
务板块的综合类环保公司。公司始终秉承“做有益社会、服务全球的百年企业”的核心理念，围绕以水为核心的环保产
业链创新发展，不断凝聚各业务板块的优势互补、资源共享、协同联动，持续构建和提升公司在行业内产业竞争优势。
  公司作为科技先导性企业，高度重视研发团队建设和人才储备，深入实施人才强企战略。经过多年积累，公司组建
了一支由博士后、博士组成的技术骨干团队，一批重点院校毕业的硕士生、本科生组成的研发队伍，并先后与同济大学、
浙江大学、中海油天津化工研究院、中科院生态环境研究中心、郑州大学等国内外高等院校与知名企业共建产学研联合
实验室，形成资深专家、经验积累、新兴技术有效结合的技术平台，荣获“省级企业技术中心”、“河南省水处理剂工
程技术研究中心”、“河南省智慧水处理系统国际联合实验室”、“河南省博士后创新实践基地”等称号。此外，公司
还建立了科学合理的研发制度和研发流程，并通过绩效激励制度充分调动研发人员的工作积极性，鼓励创新，重视科研
成果转化，公司及下属企业拥有 3 家公司通过高新技术企业认证，有 1 家通过河南省专精特新企业认证。公司持续关注
技术与核心竞争力创造的企业效益，不断提高自身的研发能力，提升公司的行业竞争力。
  公司深耕水处理剂领域三十年，是国内较早的水处理化学品研发、生产、销售厂家之一，公司自成立以来高度重视
公司文化和品牌建设，以“百年企业”为奋斗目标，立足水处理及环保行业，通过参加国内外行业展会、学术交流会等
方式，不断向同行及客户推广自身的发展理念和战略目标，增强同行及客户对公司的认同感，提升公司在行业及市场的
影响力。公司依托重品牌、重信誉、产品质量好、性价比高、技术服务好等优势，与多家国内外客户建立了长期合作关
系，客户对公司的满意度、信任度和忠诚度较高，为公司业务的持续发展提供了保障。公司目前具备的水处理剂设计产
能在行业内具备一定的规模优势，随着公司整体产线的自动化水平持续提升，将进一步巩固公司在水处理剂行业领先地
位和品牌优势。
  公司专注水处理剂领域的深耕细作，已经具备较为领先的水处理剂生产技术、稳定的产品产能供应和优质的产品质
量，同时在经营过程中注重自有品牌建设和产品质量持续改进提升，把品牌和产品质量作为市场开拓、推动企业发展的
重要手段，从而保证了公司对下游客户供货的及时性和稳定性。经过多年的市场积累，公司的研发与技术服务能力、先
河南清水源科技股份有限公司                                            2025 年年度报告全文
进的生产能力、稳定供货能力、品牌形象等获得了下游客户的充分认可，赢得了国内外客户的信赖，与多家国际知名企
业建立长期稳定的客户关系，也为公司高质量可持续发展奠定了长期稳定的客户优势。
  公司高度重视产品质量，持续优化产品工艺和提升产品质量，已经具备完善的质量管理体系，将质量管理贯穿于产
品研发、原材料采购、产品生产和销售的全过程。在研发环节，公司严格规范产品研发的立项、实施、验证、评审和确
认；在采购环节，公司坚持选用高品质原材料，严把原材料质量关；在生产环节，公司通过提高水处理剂自动化生产水
平，不断提升产品品质及质量的稳定性；在销售环节，公司重视为客户提供各项增值服务，通过为客户提供优质的、高
效的销售环节全方位服务，提升产品的市场竞争力和客户的认可度。公司已通过 ISO9001 质量管理体系认证，公司主要
水处理剂产品已经取得美国国家卫生基金会 NSF 认证和欧盟 REACH 认证注册。
四、主营业务分析
持续加剧，国内经济顶压前行、稳中有进，在压力下展现韧性。面对全球政治经济形势动荡，行业竞争加剧等诸多挑战，
公司在董事会领导下，围绕发展战略和经营计划，坚定自身发展理念，紧抓行业发展趋势，坚守安全生产底线，高效统
筹生产经营、科技创新与项目建设各项工作。
  报告期内，公司实现营业收入 8.69 亿元，较上年同期下降 20.43%；营业成本 7.76 亿元，较上年同期下降 20.47%；
营业利润-0.44 亿元，亏损较上年同期减少 26.86%，实现归属于上市公司股东的净利润-0.41 亿元，亏损较上年同期减
少 30.77%，经营活动产生的现金流量净额 1.03 亿元，较上年同期下降 10.28%。
     （一）聚焦主业深耕细作，创新协同赋能增效
  报告期内，公司持续聚焦以水处理药剂研发、生产、销售业务的基本盘，凭借多年行业积累，紧盯行业上下游潜在
的发展机遇，结合自身产品技术工艺产能条件，围绕绿色新型高附加值水处理剂的产品研发生产销售，不断丰富产品矩
阵，拓展产品下游应用场景和领域；不断巩固公司在水处理剂领域市场地位；工业水处理工程领域持续加大项目整体管
控，锚定优质项目，坚持项目全过程精细化管控，协调各项资源保障项目高质量的交付；报告期内，公司持续推动水云
踪产品及服务的市场推广力度，加强水云踪产品及服务在轻工业领域的应用和销售，下一步将持续挖掘和加大下游潜在
应用场景和商业机会，充分发挥协同效应形成各个业务板块的良性互动，不断提高公司核心竞争力。
  （二）深化成本协同管控，持续提升运营效益与管理效能
  报告期内，公司持续开展成本管控、降本提质增效，阳光招采、生产提质、业财融合等多维举措，持续优化成本结
构，全面提升运营效率与综合管理效能。一是持续构建和健全阳光招采体系，优化供应链全流程管理，提升采购专业化
与精益化水平，推行集中精准采购，发挥规模效应与议价优势，有效降低采购成本；深化供应商全生命周期管理与核心
供应商战略合作，强化供应链稳定性与竞争力，确保原材料质量、成本及交付可控。 二是强化生产运营与质量管控，夯
实降本增效工作根基。生产方面，推进现场精细化管理与精益生产，优化资源配置，提升设备利用率，减少能耗与浪费，
深入推进全过程及全生命周期质量管理，强化过程管控与关键节点检验，以稳定质量赋能效益提升。三是深化业财协同
融合，强化财务价值创造能力。公司推动财务职能从事后核算向事前规划、事中控制、事后评价转型，发挥价值引领作
用。财务深度融入营销报价、合同评审、招投标及预算编制等关键环节，并实施项目全周期成本预算与动态监控。资金
管理上，优化资金配置，管控汇率风险，深化金融合作以降低融资成本，保障经营合规、高效、稳健运行。
     （三）股份回购注销工作
  公司分别于 2025 年 1 月 23 日、2025 年 2 月 13 日召开第六届董事会第八次会议、2025 年第一次临时股东会，审议
通过了《关于定向回购公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金业绩承诺方 2016-2018 年度应补偿股份的议案》
《关于变更注册资本、修订〈公司章程〉并办理工商登记的议案》，同意公司以总价人民币 1.00 元的价格向钟盛、宋颖
标定向回购并注销补偿股份共计 4,640,186 股。报告期内，公司已完成业绩承诺补偿股份注销工作，并完成工商变更登
记。
     （四）持续提升信息披露质量，持续夯实公司治理体系。
河南清水源科技股份有限公司                                                                           2025 年年度报告全文
  报告期内，公司严格贯彻落实《公司法》等最新法律法规及监管规定，平稳推进监事会改革，完成《公司章程》等
基本制度修订，选举职工董事，持续构建权责清晰、运转高效的治理格局；公司践行绿色低碳发展理念，坚守生态文明
建设责任，已连续 4 年发布 ESG 报告，不断完善 ESG 管理体系；持续规范股东会、董事会运作机制，充分保障投资者话
语权和获得感，持续提升公司规范治理水平。
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
                                                                                              单位：元
                                                                                           同比增减
                 金额             占营业收入比重                    金额          占营业收入比重
营业收入合计       868,793,811.50                100%                                 100%          -20.43%
分行业
水处理剂行业       713,197,197.11              82.09%     883,362,568.04            80.91%          -19.26%
环保工程行业       155,596,614.39              17.91%     208,434,025.68            19.09%          -25.35%
分产品
水处理剂及衍生
产品
工程施工设计        18,607,321.61               2.14%      64,722,254.45             5.93%          -71.25%
环保设备及配件       11,638,007.13               1.34%      17,104,007.34             1.57%          -31.96%
运营服务         119,559,907.12              13.76%     118,327,443.68            10.84%            1.04%
其他产品          10,345,177.17               1.19%      12,165,977.45             1.11%          -14.97%
分地区
国内           666,213,653.69              76.68%     811,853,103.66            74.36%          -17.94%
国外           202,580,157.81              23.32%     279,943,490.06            25.64%          -27.64%
分销售模式
直销           868,793,811.50             100.00%                               100.00%         -20.43%
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
                                                                                              单位：元
                                                            营业收入比上           营业成本比上        毛利率比上年
             营业收入                营业成本             毛利率
                                                             年同期增减           年同期增减          同期增减
分行业
水处理剂行业     713,197,197.11      683,339,896.73      4.19%        -19.26%         -17.86%        -1.64%
环保工程行业     155,596,614.39       92,864,845.40     40.32%        -25.35%         -35.54%         9.44%
分产品
水处理剂及衍
生产品
运营服务       119,559,907.12       67,501,890.59     43.54%             1.04%       -0.23%         0.72%
分地区
国内         666,213,653.69      584,287,933.63     12.30%        -17.94%         -17.93%        -0.01%
国外         202,580,157.81      191,916,808.50      5.26%        -27.64%         -27.32%        -0.41%
河南清水源科技股份有限公司                                                                           2025 年年度报告全文
分销售模式
直销         868,793,811.50    776,204,742.13   10.66%           -20.43%            -20.47%       0.05%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
                                                                                              单位：元
                                                                    报告期内的售价
  产品名称          产量                销量            收入实现情况                                      变动原因
                                                                       走势
                                                                    报告期内，上半
                                                                    年产品均价为
水处理剂（不含                                                             下半年产品均价              材料价格下降，
衍生品）                                                                为 5,154.72 元/        市场竞争激烈所
                                                                    吨，下半年较上              致。
                                                                    半年均价下降
境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润 10%以上
是 □否
                                               报告期内税收政策对境外业
     境外业务名称                 开展的具体情况                                                  公司的应对措施
                                                   务的影响
                                                                              积极关注行业相关的国际贸
                    海外业务较上年同期下降                报告期内美国地区加征关
                                                                              易政策，挖掘潜在国际销售
水处理剂                27.64%，占本年度营业收入            税，造成美国销量下滑超
                                                                              市场，加大东南亚、非洲等
                    比重为 23.32%                 70%。
                                                                              其他市场的开发力度。
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
  行业分类           项目                单位              2025 年                2024 年             同比增减
           销售量                吨                        201,957.35        232,005.86           -12.95%
水处理行业（不    生产量                吨                        234,239.34        266,423.23           -12.08%
含外购产品）     库存量                吨                         4,075.08             4,234.80          -3.77%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
产品分类
                                                                                              单位：元
 产品分类         项目                           占营业成本比                         占营业成本比            同比增减
                             金额                              金额
                                              重                             重
河南清水源科技股份有限公司                                                       2025 年年度报告全文
水处理剂产品                506,339,179.             641,003,001.
             原材料                     74.44%                      77.36%         -21.01%
及衍生品                            02                       88
水处理剂产品                25,612,989.5             28,930,710.1
             人工工资                     3.77%                      3.49%          -11.47%
及衍生品                             9                        0
水处理剂产品                106,354,869.             111,265,845.
             制造费用                    15.64%                      13.43%          -4.41%
及衍生品                            94                       20
水处理剂产品                41,847,543.0             47,376,605.3
             其他                       6.15%                      5.72%          -11.67%
及衍生品                             7                        8
说明
原材料较上期下降 21.01%，主要系报告期内水处理剂产品及衍生品产量较上期下降及主要原材料价格较上期下降所致。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                            129,171,090.99
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                             14.87%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                           0.00%
公司前 5 大客户资料
        序号                客户名称                销售额（元）             占年度销售总额比例
        合计                  --                  129,171,090.99                   14.87%
主要客户其他情况说明
□适用 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                           281,720,804.31
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                            33.13%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                          0.00%
公司前 5 名供应商资料
        序号                供应商名称               采购额（元）             占年度采购总额比例
河南清水源科技股份有限公司                                                                  2025 年年度报告全文
       合计                    --                       281,720,804.31                  33.13%
主要供应商其他情况说明
□适用 不适用
报告期内公司贸易业务收入占营业收入比例超过 10%
□适用 不适用
                                                                                     单位：元
销售费用               18,646,424.15      18,598,500.43                    0.26%
                                                                               主要系报告期内服务
管理费用               59,198,114.09      66,436,855.51               -10.90%
                                                                               费较上期减少所致。
                                                                               主要系报告期内汇率
财务费用               10,452,669.01      9,082,778.78                 15.08%      波动，汇兑损失较上
                                                                               期增加所致。
                                                                               主要系报告期内研发
                                                                               项目减少，研发直接
研发费用               8,931,489.93       11,941,296.01               -25.21%
                                                                               投入相应减少及研发
                                                                               设备折旧减少所致。
适用 □不适用
                                                                               预计对公司未来发展
 主要研发项目名称         项目目的               项目进展                拟达到的目标
                                                                                  的影响
溶剂法水解聚马来酸
                增加水处理剂产品种
酐聚合残液的回收与                          完成小试               符合行业要求                   保障公司可持续发展
                类
利用项目
水系统中微生物含量
                开发水处理技术应用
测试方法与设备的研                          完成小试               符合行业要求                   保障公司可持续发展
                装备
究项目
Future 产品放大装置   增加水处理剂产品种
                                   中试验证               符合行业要求                   保障公司可持续发展
与工艺的研发项目        类
无磷钡锶阻垢剂的开       增加水处理剂产品种
                                   小试阶段               符合行业要求                   保障公司可持续发展
发项目             类
低成本 HPMA 产品的开   水处理剂生产工艺改
                                   市场推广               符合行业要求                   保障公司可持续发展
发项目             进
聚合物产品工艺改进       水处理剂生产工艺改
                                   试生产阶段              符合行业要求                   保障公司可持续发展
项目              进
改性有机膦产品生产       增加水处理剂产品种
                                   完成小试               符合行业要求                   保障公司可持续发展
工艺的开发项目         类
智能冷却水模拟监测
换热器的研发与应用       增加产品种类             中试验证               符合行业要求                   保障公司可持续发展
项目
水处理固体阻垢缓蚀
剂及智能投加、控制       增加产品种类             中试验证               符合行业要求                   保障公司可持续发展
系统研发与应用项目
水质无机盐析出速率
在线智控系统的研发       增加产品种类             小试阶段               符合行业要求                   保障公司可持续发展
与应用项目
河南清水源科技股份有限公司                                              2025 年年度报告全文
基于 AI 赋能的水处理
远程监控系统研发项      完善水处理服务系统       平台开发       符合行业要求           保障公司可持续发展
目
高盐废水膜处理药剂
               增加水处理产品种类       小试阶段       符合行业要求           保障公司可持续发展
的研发与应用项目
反渗透零排放水处理
               增加水处理产品种类       市场推广阶段     符合行业要求           保障公司可持续发展
药剂的研发
水溶性破乳剂的研发      增加水处理产品种类       市场推广阶段     符合行业要求           保障公司可持续发展
纯水缓蚀剂的研发       增加水处理产品种类       市场推广阶段     符合行业要求           保障公司可持续发展
中性清洗剂的研发       增加水处理产品种类       市场推广阶段     符合行业要求           保障公司可持续发展
公司研发人员情况
研发人员数量（人）                          94                 84             11.90%
研发人员数量占比                        11.14%             9.74%               1.40%
研发人员学历
本科                                 51                 45             13.33%
硕士                                 12                  9             33.33%
博士                                  2                  2               0.00%
大专及以下                              29                 28               3.57%
研发人员年龄构成
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
研发投入金额（元）                8,931,489.93      11,941,296.01      12,648,796.08
研发投入占营业收入比例                     1.03%              1.09%               1.11%
研发支出资本化的金额
（元）
资本化研发支出占研发投入
的比例
资本化研发支出占当期净利
润的比重
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
                                                                     单位：元
          项目          2025 年             2024 年             同比增减
经营活动现金流入小计             834,522,207.84     850,059,785.85             -1.83%
经营活动现金流出小计             731,587,247.34     735,333,077.41             -0.51%
经营活动产生的现金流量净           102,934,960.50     114,726,708.44             -10.28%
河南清水源科技股份有限公司                                                                          2025 年年度报告全文
额
投资活动现金流入小计                                199,819.06                   401,675.94              -50.25%
投资活动现金流出小计                          20,562,092.24                   21,403,629.12               -3.93%
投资活动产生的现金流量净
                                   -20,362,273.18                -21,001,953.18                  3.05%
额
筹资活动现金流入小计                         208,742,772.25                209,010,213.53                 -0.13%
筹资活动现金流出小计                         276,091,324.21                307,725,213.74                -10.28%
筹资活动产生的现金流量净
                                   -67,348,551.96                -98,715,000.21                 31.77%
额
现金及现金等价物净增加额                        13,603,037.47                   -2,948,263.14              561.39%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 31.77%，主要系报告期内偿还利息、回购股份较上期减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
适用 □不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量为 10,293.50 万元，本年度净利润为-4,057.55 万元，两者数据存在重大差异的原
因主要系报告期内固定资产折旧、无形资产摊销、计提资产减值及信用减值等非付现项目所致。
五、非主营业务情况
适用 □不适用
                                                                                               单位：元
                        金额                    占利润总额比例                 形成原因说明           是否具有可持续性
投资收益                        -470,806.35                  1.11%                        否
公允价值变动损益                      72,082.03                 -0.17%                        否
                                                                    主要系报告期内计提
资产减值                  -34,046,978.97                    80.41%      资产减值和信用减值         否
                                                                    所致。
                                                                    主要系报告期内子公
                                                                    司同生环境原股东钟
营业外收入                   3,241,905.32                    -7.66%      盛、宋颖标，依据判         否
                                                                    决诉讼案件结果向公
                                                                    司返还分红款所致。
                                                                    主要系报告期内设备
营业外支出                   1,967,360.72                    -4.65%                        否
                                                                    报废损失所致。
六、资产及负债状况分析
                                                                                               单位：元
                                                                                    比重增减     重大变动说明
               金额              占总资产比例                  金额            占总资产比例
货币资金       379,928,559.68                 16.07%   401,610,338.55          15.68%    0.39%   无重大变化
应收账款       321,610,702.15                 13.60%   312,846,071.06          12.21%    1.39%   无重大变化
河南清水源科技股份有限公司                                                                    2025 年年度报告全文
                                                                                      主要系报告期
合同资产        13,056,478.58          0.55%    30,319,457.71        1.18%       -0.63%   内项目结算所
                                                                                      致。
存货          80,412,267.43          3.40%    81,877,283.10        3.20%        0.20%   无重大变化
长期股权投
资
固定资产       356,771,920.51         15.09%   398,092,197.16        15.54%      -0.45%   无重大变化
                                                                                      主要系报告期
                                                                                      内在建工程转
在建工程           173,064.61          0.01%    19,232,923.47        0.75%       -0.74%   入固定资产及
                                                                                      发生相关减值
                                                                                      所致。
使用权资产        1,573,783.46          0.07%    1,927,645.60         0.08%       -0.01%   无重大变化
短期借款       123,770,272.25          5.23%   103,997,295.47        4.06%        1.17%   无重大变化
合同负债         9,419,409.78          0.40%    9,525,014.98         0.37%        0.03%   无重大变化
长期借款       192,522,824.60          8.14%   261,222,824.61        10.20%      -2.06%   无重大变化
租赁负债         1,769,730.54          0.07%    2,034,808.13         0.08%       -0.01%   无重大变化
                                                                                      主要系报告期
                                                                                      内法院裁定批
                                                                                      准中旭破产重
其他应收款       58,067,950.70          2.46%    26,280,499.78        1.03%        1.43%   整完成由其他
                                                                                      非流动金融资
                                                                                      产转为其他应
                                                                                      收款所致。
                                                                                      主要系报告期
                                                                                      内法院裁定批
                                                                                      准中旭破产重
其他非流动
金融资产
                                                                                      非流动金融资
                                                                                      产转为其他应
                                                                                      收款所致
境外资产占比较高
□适用 不适用
适用 □不适用
                                                                                           单位：元
                       本期公
                                计入权益的                            本期
                       允价值                 本期计提      本期购买
 项目       期初数                   累计公允价                            出售         其他变动           期末数
                       变动损                 的减值        金额
                                 值变动                             金额
                        益
金融资产
金融资产
（不含衍
生金融资
产）
流动金融                                                                                          0.00
资产
河南清水源科技股份有限公司                                                                2025 年年度报告全文
金融资产    72,603,374.     72,082.                    10,000,00                      -   11,177,46
小计               87          03                         0.00          71,497,991.53        5.37
应收款项    49,752,377.                                                               -   17,590,80
融资               13                                                   32,161,575.66        1.47
上述合计                                                                  103,659,567.1
                .00          03                         0.00                               6.84
金融负债          0.00                                                                        0.00
其他变动的内容
其他非流动金融资产的其他变动主要系法院裁定批准中旭破产重整完成，由其他非流动金融资产转为其他应收款。
应收账款融资的其他变动主要系报告期内公司收到、背书转让或到期承兑的银行承兑汇票的净变动。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
项   目                                            期末
                          账面余额              账面价值               受限类型                     受限情况
货币资金                  83,028,157.12    83,028,157.12            保证金                   票据保证金
货币资金                    200,000.00        200,000.00            保证金                   履约保证金
货币资金                      2,000.00          2,000.00            保证金                    ETC 保证金
应收票据                  55,919,283.67    55,913,691.74           票据背书         已背书未到期承兑汇票
应收票据                  28,842,772.25    28,839,437.97           票据背书         已贴现未到期承兑汇票
无形资产                  11,572,128.52     9,874,883.08             抵押               借款反担保抵押
合   计             179,564,341.56      177,858,169.91
七、投资状况分析
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
河南清水源科技股份有限公司                                                2025 年年度报告全文
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 不适用
适用 □不适用
                                                                    单位：万元
                                                                    期末投资
                                        计入权益
              初始                 本期公允                               金额占公
                      期初                的累计公   报告期内   报告期内   期末
 衍生品投资类型      投资                 价值变动                               司报告期
                      金额                允价值变   购入金额   售出金额   金额
              金额                  损益                                末净资产
                                         动
                                                                     比例
远期结汇业务            0       0         0      0      0      0      0     0.00%
合计                0       0         0      0      0      0      0     0.00%
报告期内套期保值业务
的会计政策、会计核算
具体原则，以及与上一    不适用
报告期相比是否发生重
大变化的说明
报告期实际损益情况的
              报告期内公司未开展相关业务，未产生相应投资损益。
说明
套期保值效果的说明     不适用
衍生品投资资金来源     无
报告期衍生品持仓的风
险分析及控制措施说明
（包括但不限于市场风
              不适用
险、流动性风险、信用
风险、操作风险、法律
风险等）
已投资衍生品报告期内
市场价格或产品公允价
值变动的情况，对衍生
              不适用
品公允价值的分析应披
露具体使用的方法及相
关假设与参数的设定
涉诉情况（如适用）     不适用
衍生品投资审批董事会
公告披露日期（如有)
衍生品投资审批股东会
公告披露日期（如有)
河南清水源科技股份有限公司                                                                  2025 年年度报告全文
八、重大资产和股权出售
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                         单位：元
公司名   公司类
                主要业务        注册资本         总资产         净资产        营业收入        营业利润         净利润
 称     型
             环境工程、市政工
河南同
             程施工总承包，环
生环境                         300,000,0   787,826,6   497,767,9   97,059,69   7,690,528   3,391,350
      子公司    保工程专业承包，
工程有                         00.00           97.08       26.04        1.41         .22         .49
             工业废水治理等业
限公司
             务
陕西安
得科技          水质稳定剂、油田       53,000,00   160,229,5   111,104,5   78,577,94   6,785,913   5,811,620
      子公司
实业有          助剂等业务          0.00            58.94       71.41        8.61         .84         .64
限公司
济源市
             水处理剂、化学清                                                               -           -
清源水                         100,000,0   1,103,159   514,609,8   666,842,2
      子公司    洗剂、油田助剂及                                                       35,083,60   28,006,53
处理有                         00.00         ,893.55       58.41       04.65
             包装桶                                                                 4.62        2.22
限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 不适用
主要控股参股公司情况说明
要从事环境工程、市政工程施工总承包、环保工程专业承包、工业废水治理等业务。报告期内主要财务数据：期末资产
总额 78,782.67 万元，收入 9,705.97 万元，净利润 339.14 万元。
科技实业有限公司的 100%持股手续，主要从事水质稳定剂、油田助剂等业务。报告期内主要财务数据：期末资产总额
化学清洗剂、油田助剂及包装桶的生产销售；水处理设备销售；化工原料销售等业务。报告期内主要财务数据：期末资
产总额 110,315.99 万元，收入 66,684.22 万元，净利润-2,800.65 万元。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
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十一、公司未来发展的展望
  （一）公司未来的发展战略及经营计划
  公司将高度关注国内外政治经济发展格局、经贸政策和行业动态，密切关注行业上下游潜在发展机遇，适时谋划、
合理布局第二、第三增长曲线，坚持围绕以水为核心的产业链创新发展，不断夯实水处理药剂研发、生产、销售业务的
基本盘；以“精品工程”为导向，持续优化工业水处理工程的生态圈；依托人工智能等前沿技术，加大水云踪工业互联
网平台的科技创新；充分运用集团优势资源，发挥集团化管理体系优势，全面调动各项资源，坚持科技创新引领战略，
积极推进各业务领域数字化转型，加大业务拓展力度，突出全员市场意识，加强与外部合作和资源共享，根据市场和客
户变化不断调整市场策略，强化执行、快速响应，持续巩固各细分领域的领先优势。公司将全面发力增收节支，高效构
建人才梯队，合法守规，以投资者为本，切实保护中小投资者利益，坚定不移提升盈利能力、实现经营业绩稳步增长，
促进上市公司治理水平持续提升。
  （1）持续聚焦主业，坚持科技创新引领。
量发展为主题、合规经营为底线、目标落实为抓手，聚焦欠款清收、全员营销等重点任务，优化资源配置，坚决退出非
主业非优势业务，坚定不移走专业化深耕、高端化突破、绿色化转型之路。
  第一，公司将统筹协调，不断优化公司水处理药剂的产能布局，努力将清源水处理打造成国内水处理行业重要的生
产基地。第二，公司将持续关注产业政策及行业上下游发展态势，深入挖掘潜在的市场机遇，结合公司实际情况，多措
并举进一步完善上下游产业链布局。第三，加大研发力度，继续坚持技术和产品创新的策略，增加研发投入，扩大水处
理剂产品的种类和应用范围，重点发展绿色、环保的新型水处理剂产品，加强有机高分子絮凝剂、多元复合絮凝剂、一
剂多效的多元复合水处理剂、纳米材料和微生物絮凝剂等新型高效水处理剂研发工作，加强新型药剂与现有药剂之间的
复配研究，加强对小品种、高附加值、新型多功能绿色水处理剂的研发，不断丰富公司产品矩阵。第四，依托公司在水
处理药剂领域三十年的深耕细作，以及公司过硬的产品质量和信誉，持续加大产品市场开拓力度，挖掘和扩宽产品应用
领域，不断巩固公司水处理剂产品市场地位；第五，持续优化公司阳光招采平台建设，搭建和完善采购业务规范化体系，
和所有供应商协力，共同应对市场的挑战和机遇，共同构建产业生态合作新格局，同时进一步加强原材料成本管控。公
司将坚持行业与市场需求为导向，将研发、生产、销售、采购等业务深度融合，持续构建水处理剂业务高质量发展的新
生态。
  （2）重拳推进账款清欠，降低财务成本增效。
  重点推进应收账款清欠工作，组建清欠专项专班，对应收账款开展拉网式排查，建立一户一档精细化台账。按照
“已到期必清、将到期提醒、长期款攻坚”分类处置：加大到期账款催收力度，提前预警即将到期账款，对长期疑难欠
款通过协商、诉讼等方式攻坚清收。加大账款清欠考核比重，强化业财融合，从源头规范合同条款、严控新增欠款，盘
活存量资金，降低资金占用与财务成本。
  （3）在工业水处理工程领域精准发力。
  聚焦工业复杂废水处理运营、中水回用、脱盐水工程等领域，立足优质项目，充分结合公司现有资质、技术储备、
人才架构、施工经验等实际情况，坚持工程项目全过程集团化管控，以精品工程、为客户提供终身服务为目标，强化项
目工程商务、设计、技术、招采、施工、验收、回款等全生命周期管理，持续优化项目技术工艺和施工质量，落实工程
质量终身制、项目负责人全面负责制等制度，保障项目高标准实施，助力企业高质量发展。
  （4）深化科技赋能创新发展，推动智能助力提质增效。
  坚持科技兴企，确保研发投入持续递增，聚焦核心领域攻关，加快科研成果转化。深化校企合作，布局新兴环保技
术储备，加强专利、软著申报与保护，积极参与国家及行业标准制定，提升行业话语权。将人工智能融入生产、管理、
市场、服务全链条：开展全员数智化技能培训，加大 AI 学习应用推进力度，挖掘人工智能在水处理行业的潜在应用场景
和路径，尤其是水云踪工业互联网平台的运用和融合，进一步优化在线监测、在线诊断、智能加药，提升循环水的利用
河南清水源科技股份有限公司                                2025 年年度报告全文
效率，降低工业生产过程中的能源损失和药剂消耗，为客户节能、降本、增效，践行以科技创新，赋能水云踪工业互联
网平台水处理服务的智能化、智慧化，以核心技术构筑竞争壁垒。
  （5）持续强化公司治理，提升上市公司规范运作水平。
  围绕降本增效的工作目标，进一步整合集团范围内资源配置，持续盘活低效资产，加快闲置资产的处置力度，有序
开展修旧利废，多措并举，有效提升资产管理质量，助力公司提振经营业绩。坚持以全面预算管理为导向，努力提高企
业现金流管理水平。加快应收账款催收，加快长期在建项目验收，尽快变现回收资金。加快闲置资产处置，优化资产管
理，改善资产质量，持续降低有息债务融资规模，有效防范化解经营风险。持续实施人才兴企战略，优化考核激励模式，
构建全员化、智慧化考核工作体系，加强人才梯队建设，着力构建多层次、多学科人才培养发展路径，做好技术研发、
管理、财务、市场营销人才引进和储备工作，打造专业化管理团队，为全体员工搭建成长和自我实现的平台，为实现公
司可持续发展提供坚实保障。
  （二）公司未来面对的风险及应对措施
  公司主要产品为水处理药剂，虽然广泛应用于石油、化工、冶炼、钢铁、印染等行业，但是公司部分原材料受环保
政策等影响较大，主要原材料的价格波动会对本公司的毛利率及盈利水平产生影响。报告期内，公司产品主要原材料价
格出现较大波动，导致公司的利润水平受到挤压，虽然公司采取了一系列措施，但毛利率仍存在下降的风险。产品价格
也受市场供给及下游行业景气度的影响，随着水处理剂行业头部企业的产能逐步释放，市场供给会进一步加大，行业竞
争进一步加剧，同时下游行业受国家产业政策的影响较大，公司水处理剂产品价格可能出现一定幅度的波动。
  为有效降低原材料市场波动带来的风险，公司将及时关注预判原材料价格走势，根据原材料价格变化情况积极调整
采购策略和销售策略，加强与优质供应商的长期合作，同时寻求导入新的合格供应商，加强成本控制，改进生产工艺、
提高生产制造的自动化、智能化水平。积极拓展客户，合理安排生产，降低产品价格波动对企业经营的影响。
  公司迁建项目实施周期较长，项目报批报建、试生产、竣工验收等环节涉及的部门和审批程序较多，该项目存在因
项目审批未达预期，以及未来可能存在技术工艺不成熟，产品质量、性能不及预期等因素导致项目建设期延长、中止、
终止的风险。受宏观经济、行业政策、市场环境变化等因素的影响，具体实施进度与执行情况存在不确定性，项目建成
后对公司业绩的影响取决于项目开展情况以及未来市场情况，存在不确定性。
  公司将积极与项目主管行政部门沟通，加强项目工艺研发进度，密切关注宏观经济波动，及时跟踪市场政策、研判
市场形势，对项目建设中可能发生的不利条件进行预测并加以防范。同时，公司将通过加强与高校、科研院所的技术合
作开发，加强专业技术人才引进，强化项目管理，加快推进项目建设进度等方式降低项目风险。
  随着国家环保治理的不断深入，社会的环保意识逐步增强，如果未来政府对精细化工企业实行更为严格的环保标准，
公司对环保治理成本将不断增加，从而导致生产经营成本提高，未来可能在一定程度上影响项目的收益水平。公司产品
所需的部分原材料以及中间产品为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，对存储和运输有特殊的要求。公司配备了完善的安
全设施，建立了完善的事故预警、应急处理机制，整个生产过程始终处于受控状态，发生安全事故的可能性很小，但仍
不能排除因保管、运输、操作不当或自然灾害等原因而造成意外安全事故，影响公司正常生产经营。
  公司将密切关注行业政策，及时跟踪行业发展趋势，结合公司经营发展战略，科学严谨地制定预防措施。针对安全
生产风险公司将在日常生产经营中，持续强化管理团队及生产人员的安全意识，牢固树立安全生产底线思维，确保责任
到人，责任到岗。
  公司产品销往全球多个国家和地区，近年来，国际经济形势复杂多变，国际贸易保护主义势头上升，部分国家和地
区采取多种手段加大对国内产业的保护力度，如国际贸易政策、贸易壁垒等情况持续恶化，将对公司出口业务和国际市
场的拓展产生不利影响。
  公司将密切关注和研判国内外经济形势和行业走势，对产品市场价格进行跟踪，及时了解产品价格走势，加深对行
业特征、产品走势分析和研判，积极灵活调整市场策略和经营管理策略，通过加强研发力度、提升服务和产品质量、积
极拓展技术服务领域等手段充分拓宽市场渠道、巩固和提升核心竞争力，增强公司抗风险能力。
河南清水源科技股份有限公司                                                2025 年年度报告全文
   公司积极拓展国际市场，出口业务主要使用美元作为结算货币，近年来人民币对美元的汇率波动幅度较大，对公司
出口产品的盈利能力产生不确定性影响。公司根据自身行业特性，密切关注外汇走势，与客户积极协商调整产品价格；
积极运用金融工具，制定相应的应对措施，以加快结汇速度、减少汇率波动对公司经营业绩的影响。
   随着公司业务规模的不断扩大，若不能有效管控应收账款规模，加强经营活动现金流的管理，公司将面临现金流短
缺的风险。
   公司将持续不断地强化应收账款管理，加大应收账款催收力度，根据账龄时间、客户性质和项目情况，制定有针对
性的催款方案，将应收账款纳入营销人员的业务考核指标。持续优化和健全相关制度，建立应收账款有序回收的长效机
制，并做好客户管理工作，选择信用好的优质客户进行长期合作。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
                            接待
                                               谈论的主要内容
  接待时间        接待地点   接待方式   对象     接待对象                    调研的基本情况索引
                                                及提供的资料
                            类型
              全景网                                        2025 年 5 月 20 日在巨潮资
                                 参与公司 2024 年   公司生产经营情
                            其他   度网上业绩说明       况及未来发展展
                                 会的投资者         望
              平台”                                        活动记录表。
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 否
河南清水源科技股份有限公司                                        2025 年年度报告全文
                 第四节 公司治理、环境和社会
一、公司治理的基本状况
  报告期内，股东会、董事会和经营层在公司决策中各司其职，协调运作，有效制衡。截至报告期末，公司治理的实
际状况符合《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《规范运作》等法律
法规的要求。公司不断完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度。公司不存在因部分改制、行业特性、国家政策
或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。
  报告期内，公司严格按照《上市公司股东会规则》《公司章程》和《股东会议事规则》等规定要求，召集、召开股
东会，并全面提供网络投票，为股东参加股东会提供便利，平等对待所有股东，保证全体股东尤其是中小股东对公司重
大事项享有知情权和参与权。
  公司董事会设立董事 9 名，其中独立董事 3 名，董事会的人数及构成符合法律法规、《公司章程》及深圳证券交易
所对创业板上市公司的要求。全体董事能够依据《规范运作》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》的要求，熟悉
相关法律法规及部门规章，了解公司经营情况，积极参加相关培训，出席公司董事会和股东会会议并审慎地发表意见。
  公司控股股东、实际控制人王志清严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《规范
运作》《公司章程》等相关规定，公司控股股东严格规范自身行为，依法行使其权利并承担相应义务，不存在超越股东
会直接或间接干预本公司的决策和经营活动。
  公司正持续完善高级管理人员绩效评价与激励约束机制。高级管理人员的聘任能够做到公开、透明，符合法律法规
的规定。公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对董事和高级管理人员进行绩效考核。
  公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、
社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。
  公司董事会秘书负责投资者关系管理和日常信息披露工作，接待股东的来访和咨询。公司严格按照有关法律法规以
及《信息披露管理制度》的要求，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》《上海证券报》为
信息披露报纸，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为信息披露的指定网站，确保公司所有股东能够以平等的机会
获得信息。公司按照《投资者关系管理制度》的要求，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
河南清水源科技股份有限公司                               2025 年年度报告全文
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
  （一）资产完整情况
  公司拥有独立完整的资产结构，公司与控股股东、实际控制人产权明晰，公司资产完全独立于控股股东、实际控制
人。公司拥有独立的生产系统及配套设施；各项资产独立完整，产权明晰；拥有的各项资质、商标及专利均权属清晰。
  （二）人员独立情况
  公司董事及高级管理人员严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》的有关规定选举产生，不存在
控股股东和实际控制人超越董事会和股东会作出人事任免决定的情况。公司在劳动、人事及工资管理方面机构独立，制
度健全。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬。
  （三）财务独立情况
  公司设立了独立的财务部门，建立健全独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，与控股股东、实际
控制人账户分立。公司作为独立的纳税主体，依法独立纳税。本公司独立对外签订各项合同，独立进行财务决策，不存
在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。
  （四）机构独立情况
  公司董事会和其他内部机构健全，运作独立，不存在与控股股东、实际控制人职能部门之间的从属关系。公司的生
产经营和办公场所与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的
其他企业混合经营、合署办公的情形。
  （五）业务独立情况
  公司拥有独立的开发、销售、技术等人员，拥有独立的决策、执行机构和业务体系；独立地对外签署合同，独立采
购、生产并销售公司产品；具有面向市场的自主经营能力；公司股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的
业务。
三、同业竞争情况
□适用 不适用
四、公司具有表决权差异安排
□适用 不适用
五、红筹架构公司治理情况
□适用 不适用
河南清水源科技股份有限公司                                                 2025 年年度报告全文
六、董事和高级管理人员情况
                                                   本期   本期
                                           期初                其他   期末      股份
                                                   增持   减持
                             任期     任期     持股                增减   持股      增减
                        任职                         股份   股份
姓名    性别   年龄     职务         起始     终止     数                 变动   数       变动
                        状态                         数量   数量
                             日期     日期     （股                （股   （股      的原
                                                   （股   （股
                                           ）                  ）   ）       因
                                                   ）     ）
                             年 03   年 12
                 董事长    现任
                             月 02   月 24
                             日      日      95,27                  95,27   不适
王志清   男     61
                             年 03   年 12
                 总裁     现任
                             月 02   月 24
                             日      日
                             年 05   年 12                                  不适
郑娟    女     52   董事     现任                     0                      0
                             月 18   月 24                                  用
                             日      日
                             年 05   年 05
                 董事     离任
                             月 18   月 12
                             日      日                                     不适
成举明   男     39                                 0                      0
                 董事会秘        年 12   年 05
                        离任
                 书           月 24   月 12
                             日      日
                             年 12   年 12
                 董事     现任
                             月 25   月 24
                             日      日                                     不适
王洁琳   女     35                                 0                      0
                             年 12   年 12
                 副总裁    现任
                             月 25   月 24
                             日      日
                             年 12   年 12
                 董事     现任
                             月 25   月 24
                             日      日
                             年 12   年 12                                  不适
马建伟   男     39   副总裁    现任                     0                      0
                             月 25   月 24                                  用
                             日      日
                 董事会秘        年 08   年 12
                        现任
                 书           月 07   月 24
                             日      日
                 职工代表        年 07   年 12                                  不适
张宁波   男     39          现任                     0                      0
                 董事          月 07   月 24                                  用
                             日      日
敬元元   女     41   董事     现任                     0                      0
                             年 12   年 12                                  用
河南清水源科技股份有限公司                                                             2025 年年度报告全文
                                 月 28   月 24
                                 日      日
                                 年 12   年 12                                          不适
程晨      男     38   独立董事   现任                       0                              0
                                 月 25   月 24                                          用
                                 日      日
                                 年 12   年 12                                          不适
张宪胜     男     61   独立董事   现任                       0                              0
                                 月 25   月 24                                          用
                                 日      日
                                 年 12   年 07                                          不适
张治军     男     68   独立董事   离任                       0                              0
                                 月 23   月 07                                          用
                                 日      日
                                 年 07   年 12                                          不适
李继明     男     53   独立董事   现任                       0                              0
                                 月 07   月 24                                          用
                                 日      日
                                 年 12   年 12                                          不适
王琳      女     45   财务总监   现任                       0                              0
                                 月 28   月 24                                          用
                                 日      日
                                 年 12   年 12                                          不适
郭鑫      男     40   总工程师   现任                       0                              0
                                 月 24   月 24                                          用
                                 日      日
                                 年 12   年 12                                          不适
齐文海     男     54   副总裁    现任                       0                              0
                                 月 24   月 24                                          用
                                 日      日
                                 年 01   年 10                                          不适
樊安国     男     51   副总裁    离任                       0                              0
                                 月 23   月 17                                          用
                                 日      日
合计      --   --     --      --    --     --                  0        0   0           --
报告期是否存在任期内董事和高级管理人员离任的情况
是 □否
报告期内，成举明先生因个人原因辞去公司董事和董事会秘书职务，辞职后不再担任公司任何职务；张治军先生因个人
原因辞去独立董事职务，辞职后不再担任公司任何职务；樊安国先生因个人原因辞去副总裁职务，辞职后不再担任公司
任何职务。
公司董事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
      姓名             担任的职务              类型                       日期            原因
                   董事             离任                   2025 年 05 月 12 日   个人原因
成举明
                   董事会秘书          解聘                   2025 年 05 月 12 日   个人原因
张治军                独立董事           离任                   2025 年 07 月 07 日   个人原因
李继明                独立董事           聘任                   2025 年 07 月 07 日
张宁波                职工代表董事         被选举                  2025 年 07 月 07 日
樊安国                副总裁            解聘                   2025 年 10 月 17 日   个人原因
河南清水源科技股份有限公司                                               2025 年年度报告全文
公司现任董事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
  一、董事
享受国务院政府特殊津贴专家。1987 年 9 月—1994 年 9 月，任济源市电厂水处理服务站技术员；1995 年 6 月—
公司董事长、总裁。
任河南奔月集团团委书记。2002 年 06 月—2012 年 3 月，任济源市奔月旅游有限公司总经理。2012 年 03 月—
裁助理。2019 年 07 月至今，任河南同生环境工程有限公司总经理，2020 年 05 月至今担任公司董事。
获有机化学专业硕士学位，2011 年 10 月-2015 年 9 月获得威斯特法伦-威廉姆斯-明斯特大学有机化学专业博士
学位。2017 年 8 月至今担任公司研发部门负责人，2017 年至今担任公司董事。
程师，2012 年 2 月—2018 年 2 月在上海中世建设咨询有限公司工作，2018 年 3 月—2019 年 3 月在中瑞岳华（上
海）项目管理有限公司工作，任项目总监。2019 年 4 月加入河南清水源科技股份有限公司，先后在河南同生环
境工程有限公司总经理办公室，河南清水源科技股份有限公司监察审计部任职，现任公司董事、副总裁，兼任济
源市思威达环保科技有限公司执行董事、总经理。
源（上海）环保科技有限公司任职，先后担任外贸部经理、市场商务部总监、副总经理，现任公司董事、副总裁，
兼任清水源（上海）环保科技有限公司执行董事。
技术有限公司设计部研发工程师，2016 年 4 月至今任职于济源市清源水处理有限公司设备部部长，历任公司监
事，现任公司职工董事。
源环球运输有限公司财务处，2003 年 8 月至今在济源明兴会计师事务所做审计工作，2013 年 7 月至今担任济源
明兴会计师事务所副所长。1999 年通过全国注册会计师考试，2003 年通过全国注册资产评估师考试，2020 年通
过咨询工程师(投资)考试。2021 年加入中国民主建国会，经济源市人民法院批准成为个人破产管理人，目前担
任公司独立董事。
政法大学硕士研究生校外导师，具有上海证券交易所独立董事资格证书。曾担任安阳钢铁总会计师、董事会秘书
以及安钢集团审计与法律事务部部长、财务部总监、安钢集团一级首席专家等职务，目前担任公司独立董事，兼
任普莱柯生物工程股份有限公司（股票代码：603566）、河南双汇投资发展股份有限公司（股票代码：000895）
独立董事。
有深圳证券交易所颁发的独立董事资格证书。2016 年 8 月-2018 年 4 月任郑州大学讲师，2018 年 5 月-2024 年 4
月任郑州大学副教授、硕士生导师，2024 年 5 月至今任郑州大学教授、硕士生导师。主要研究方向为财务会计、
企业创新，主持国家自然科学基金项目 1 项，国家社会科学基金 1 项。2024 年入选财政部高层次财会人才素质
提升工程（中青年人才培养-学术班），入选河南省高端会计人才培养工程。现任洛阳盛龙矿业集团股份有限公
司（股票代码：001257）独立董事，自 2023 年 12 月 25 日担任公司独立董事。
  二、高级管理人员
河南清水源科技股份有限公司                                                   2025 年年度报告全文
理专业。1993 年 12 月-1997 年 1 月在济源市坡头镇人民政府工业办公室工作，曾任工办副主任；1997 年 1 月-
在河南鲁泰能源有限公司工作，曾任鲁泰能源副总经理；2019 年 5 月至今，任河南清水源科技股份有限公司人
力资源总监，目前担任公司副总裁。
至 2008 年 3 月在济源市清源实业有限公司财务部工作，2008 年 4 月至今在河南清水源科技股份有限公司财务部
工作，历任财务部经理，现任公司财务总监，兼任清水源（北京）投资有限公司监事。
化学与物理专业理学博士学位，2014-2017 年在中国石油大学（华东）从事博士后研究工作。2017 年 8 月进入河
南清水源科技股份有限公司工作，历任济源市清源水处理有限公司副总工程师，目前担任公司总工程师。
控股股东、实际控制人同时担任上市公司董事长和总经理的情况
适用 □不适用
本公司董事长兼总裁目前由公司实际控制人王志清先生担任。鉴于王志清先生自本公司成立以来对本公司作出的重大贡
献及丰富的经验，本公司认为由王志清先生担任本公司董事长及总裁将为本公司提供有力及持续的领导，并有助于有效
执行本公司的业务战略。此外，公司的发展战略和经营计划及其他主要业务、财务及营运政策，均经董事会及高级管理
层深入讨论后集体制定。
在股东单位任职情况
□适用 不适用
在其他单位任职情况
适用 □不适用
                        在其他单位担任                                  在其他单位是否
 任职人员姓名      其他单位名称                   任期起始日期           任期终止日期
                          的职务                                     领取报酬津贴
程晨          郑州大学        教授          2016 年 08 月 31 日             是
            洛阳盛龙矿业集
程晨                      独立董事        2024 年 02 月 29 日             是
            团股份有限公司
            普莱柯生物工程
张宪胜                     独立董事        2023 年 04 月 11 日             是
            股份有限公司
            河南双汇投资发
张宪胜                     独立董事        2024 年 08 月 30 日             是
            展股份有限公司
            济源明兴会计师
李继明                     副所长         2013 年 07 月 05 日             是
            事务所
在其他单位任职
            无
情况的说明
公司现任及报告期内离任董事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
适用 □不适用
公司董事长、总裁王志清先生，于 2023 年 12 月 28 日收到深圳证券交易所监管函措施，于 2023 年 12 月 22 日收到中国
证券监督管理委员会河南证监局警示函措施，于 2025 年 1 月 20 日收到中国证券监督管理委员会河南证监局警示函措施；
公司财务总监王琳女士，于 2023 年 12 月 28 日收到深圳证券交易所监管函措施，于 2023 年 12 月 22 日收到中国证券监
督管理委员会河南证监局警示函措施，于 2025 年 1 月 20 日收到中国证券监督管理委员会河南证监局警示函措施。除了
上述情况外，公司现任及报告期内离任董事、高级管理人员近三年不存在证券监管机构处罚的情况。
河南清水源科技股份有限公司                                       2025 年年度报告全文
董事、高级管理人员薪酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、高级管理人员根据在公司所任职位的管理范围、重要性、承担职责、市场薪资行情等因素，结合公司当年度经营
业绩及个人年度目标责任书完成情况，确定报酬。报告期内，公司实际支付董事、高级管理人员薪酬是 289.45 万元，其
中支付独立董事津贴 28.8 万元。
公司报告期内董事和高级管理人员薪酬情况
                                                              单位：万元
                                              从公司获得的      是否在公司关
 姓名      性别    年龄         职务         任职状态
                                              税前报酬总额      联方获取报酬
王志清      男      61   董事长、总裁         现任           35.63    否
成举明      男      39   董事、董事会秘书       离任            4.81    否
王洁琳      女      35   董事、副总裁         现任           22.06    否
 郑娟      女      52   董事             现任           34.45    否
敬元元      女      41   董事             现任           32.05    否
马建伟      男      39   董事、副总裁、董事会秘书   现任           28.45    否
张宁波      男      39   职工董事           现任           13.37    否
樊安国      男      51   副总裁            离任           14.59    否
齐文海      男      54   副总裁            现任           16.69    否
 郭鑫      男      40   总工程师           现任              30    否
 王琳      女      45   财务总监           现任           28.55    否
张宪胜      男      61   独立董事           现任             9.6    否
张治军      男      68   独立董事           离任             4.8    否
李继明      男      53   独立董事           现任             4.8    否
 程晨      男      38   独立董事           现任             9.6    否
合计       --     --        --             --      289.45        --
报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的考核依
                               公司相关薪酬与考核管理制度
据
报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的考核完
                               完成
成情况
报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的递延支
                               无
付安排
报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的止付追
                               无
索情况
其他情况说明
适用 □不适用
放绩效工资。2024 年度因董事及高级管理人员未完成绩效考核目标，未发放绩效工资，因此 2025 年度相关人员薪酬较
员薪酬体系。
河南清水源科技股份有限公司                                          2025 年年度报告全文
七、报告期内董事履行职责的情况
                        董事出席董事会及股东会的情况
                                                 是否连续两
        本报告期应            以通讯方式
                现场出席董            委托出席董   缺席董事会   次未亲自参     出席股东会
董事姓名    参加董事会            参加董事会
                事会次数              事会次数     次数    加董事会会       次数
         次数                次数
                                                   议
王志清       8       8        0       0       0       否          4
马建伟       8       8        0       0       0       否          4
敬元元       8       8        0       0       0       否          4
郑娟        8       7        1       0       0       否          4
成举明       4       4        0       0       0       否          1
王洁琳       8       7        1       0       0       否          4
张宪胜       8       7        1       0       0       否          4
张治军       5       4        1       0       0       否          3
程晨        8       4        4       0       0       否          4
李继明       3       3        0       0       0       否          1
连续两次未亲自出席董事会的说明
  报告期内公司董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情形。
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
 报告期内，公司非独立董事、独立董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管
理办法》《规范运作》以及《公司章程》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提
出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维
护公司和全体股东的合法权益。
 独立董事通过审阅资料、参加会议、视频或电话听取汇报等，充分了解了公司生产经营情况、财务管理和内部控制的
执行情况、董事会决议执行情况及信息披露情况等，并对董事、高管履职情况、关联交易情况、对外担保情况等进行了
监督和核查。独立董事还通过邮件、电话等途径与公司其他董事、管理层及相关工作人员交流与沟通，重点关注公司诉
讼相关案件的进展情况、经营情况、内部控制建设、修订公司章程及部分治理制度、面临的风险等重大事项，积极有效
地履行了独立董事的职责，较好地维护了公司整体利益以及全体股东特别是中小股东的合法权益，对公司规范、稳定、
健康地发展起到了积极的作用。
河南清水源科技股份有限公司                                                 2025 年年度报告全文
八、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
                                                                    异议事项具
               召开会议   召开日                          提出的重要   其他履行职
委员会名称   成员情况                        会议内容                            体情况（如
                次数     期                           意见和建议   责的情况
                                                                      有）
                                                   审议通过会
                                                   议事项，并
                                                   同意提交董
                                                   事会审议。
                               度应补偿股份的议案》
                                                           对前期会计
                                                           差错进行深
                                                   审议通过会
                                                   议事项，并
                                                   同意提交董
                                                   事会审议。
                                                           会计差错更
                                                           正事项。
                               年年度报告>全文及其摘
                               要的议案》
                               年度财务决算报告的议
                               案》
                               年度利润分配预案的议
                                                           在《2024
                               案》
        张宪胜                                                年年度报
第六届董事   （主任委                                               告》的编
                               年度内部控制评价报告的
会审计委员   员）、张      3                                        制、审计过
                               议案》
会       治军、程                                               程中切实履
        晨                                                  行审计委员
                               年度计提信用减值准备及
                                                           会的职责，
                               资产减值准备的议案》
                                                           监督核查披
                               准审计意见涉及事项影响         同意提交董
                               已消除的专项说明》           事会审议。
                                                           督、评估外
                                                           部审计机构
                               年第一季度报告>的议
                                                           工作，审阅
                               案》
                                                           公司的财务
                                                           报告；查阅
                               会对年审会计师事务所履
                                                           公司的财务
                               职情况评估及履行监督职
                                                           报表及经营
                               责情况的报告的议案》
                                                           数据。
                               审计工作总结的议案》
                               的议案》
                               第一季度审计工作总结的
                               议案》
        张宪胜                                                对半年度减
                               年半年度报告>全文及其         审议通过会
第六届董事   （主任委          2025 年                               值情况进行
                               摘要的议案》              议事项，并
会审计委员   员）、李      2   08 月                                 了解，指导    不适用
会       继明、程          22 日                                 内部审计工
                               年度计提资产减值准备和         事会审议。
        晨                                                  作。
                               信用减值准备的议案》
河南清水源科技股份有限公司                                            2025 年年度报告全文
                             年度审计工作总结及下半
                             年工作计划的议案》
                             年第三季度报告>的议                对拟聘审计
                             案》                        机构执业情
                                               审议通过会
                                               议事项，并
                                               同意提交董
                                               事会审议。
                             三季度审计工作总结的议               工作。
                             案》
        张宪胜                  管理人员 2024 年度业绩            对高级管理
                                               审议通过会
第六届董事   （主任委        2025 年   考核情况及 2025 年业绩            人员工作绩
                                               议事项，并
会薪酬与考   员）、王    1   04 月     考核目标的议案》                  效进行评估   不适用
                                               同意提交董
核委员会    志清、程        23 日     2、审议《关于公司 2025            和考核、审
                                               事会审议。
        晨                    年度董事、高管薪酬或津               核。
                             贴标准的议案》
                                                       结合公司所
                                                       处行业发展
                                                       情况及公司
        王志清
                                                       自身发展状
        （主任委
                                                       况，对公司
第六届董事   员）、敬        2025 年
会战略委员   元元、马    1   04 月                                       不适用
                             年发展规划的议案》         议事项。    略和重大投
会       建伟、张        23 日
                                                       资事项进行
        治军、张
                                                       研究，对公
        宪胜
                                                       司未来战略
                                                       发展提出建
                                                       议。
                                               审议通过会   对拟聘高级
        张治军         01 月                                       不适用
                             高级管理人员的议案》        同意提交董   职资格进行
第六届董事   （主任委        20 日
                                               事会审议。   审查。
会提名委员   员）、张    2
                                               审议通过会
会       宪胜、王        2025 年   1、审议《关于补选公司               对独立董事
                                               议事项，并
        洁琳          06 月     第六届董事会独立董事的               任职资格进   不适用
                                               同意提交董
                                               事会审议。
        李继明
                                               审议通过会   对拟聘高级
第六届董事   （主任委        2025 年
会提名委员   员）、张    1   08 月                                       不适用
                             董事会秘书的议案》         同意提交董   职资格进行
会       宪胜、王        05 日
                                               事会审议。   审查。
        洁琳
九、审计委员会工作情况
审计委员会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
审计委员会对报告期内的监督事项无异议。
河南清水源科技股份有限公司                                2025 年年度报告全文
十、公司员工情况
报告期末母公司在职员工的数量（人）                                      51
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）                                   793
报告期末在职员工的数量合计（人）                                      844
当期领取薪酬员工总人数（人）                                        844
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                               4
                        专业构成
           专业构成类别                  专业构成人数（人）
生产人员                                                  498
销售人员                                                   77
技术人员                                                  104
财务人员                                                   32
行政人员                                                  101
管理人员                                                   32
合计                                                    844
                        教育程度
           教育程度类别                    数量（人）
硕士研究生及以上                                               26
本科                                                    297
大专                                                    289
大专以下                                                  232
合计                                                    844
公司严格遵守国家法律法规，围绕战略目标优化薪酬与评定体系，健全岗位任职资格标准，建立覆盖全岗位的差异化薪
酬分配机制。通过将研发人员薪酬与新品成果挂钩、销售人员薪酬与资金回笼联动、生产人员薪酬与产量质量绑定、管
理人员薪酬与经营业绩对齐，实现精准激励，同时以客观评价引导员工能力提升，培育良性薪酬文化，保障劳资关系稳
定。
公司始终重视员工成长培育与能力提升，将人才培养作为企业发展核心支撑，常态化组织岗前培训、在岗技能提升、管
理能力培育、继续教育等多元化培训活动，全力打造学习型组织，持续增强员工综合素质与核心竞争力。培训工作坚持
五大原则：一是锚定公司战略与员工发展需求，以素质提升、能力培养为核心，注重培训的针对性、实用性与价值性，
推行项目式与持续性培训有机融合的模式；二是秉持按需施教、务求实效，结合企业经营管理发展需要与员工多样化培
训诉求，分层次、分类别开展内容丰富、形式灵活的培训，切实提升培训质效；三是坚持自主培训为主、外委培训为辅，
内训与外训深度结合，扎实做好基础培训与常规培训，依托外委培训开展专业领域专项培育；四是强化理论与实践融合、
学习与总结并重，以项目工地、生产一线车间为实践载体，通过下派锻炼、岗位见习、交流学习等形式，构建完善的实
践锻炼体系，夯实后备人才培养基础；五是健全学历教育培育体系，以化工专业为核心方向，依托省内高校资源，采用
函授学习、专家讲座、校企联合办班等多种形式，组织员工定期集中学习，助力员工学历与专业能力双提升。
河南清水源科技股份有限公司                                      2025 年年度报告全文
□适用 不适用
十一、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用
报告期内，公司对现金分红政策未进行调整，公司严格按照公司现行分红政策执行。公司现金分红政策符合公司章程等
相关规定，公司现金分红政策的分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了
应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，合法权益得到充分维护。
                        现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东会决议的要求：          是
分红标准和比例是否明确和清晰：                是
相关的决策程序和机制是否完备：                是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：           是
                               鉴于公司 2025 年度业绩亏损，为保障公司正常生产经营和
                               未来发展，公司拟定的 2025 年度利润分配预案为：不进
公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步
                               行现金分红，下一步公司将努力做好生产经营管理，争取
为增强投资者回报水平拟采取的举措：
                               实现较好的经营业绩，通过实施现金分红、提高分红比
                               例、股份回购等措施，切实增强投资者回报。
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
                               是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
                               不适用
透明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
是 □否 □不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股）                                                     0
每 10 股派息数（元）（含税）                                                  0
每 10 股转增数（股）                                                      0
分配预案的股本基数（股）                                            252,422,911
现金分红金额（元）（含税）                                                 0.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）                                         0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）               0
可分配利润（元）                                             -28,302,974.16
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例                                       0.00%
                          本次现金分红情况
其他
                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
鉴于公司 2025 年度业绩亏损，为保障公司正常生产经营和未来发展，公司拟定的 2025 年度利润分配预案为：2025 年
度不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
河南清水源科技股份有限公司                                      2025 年年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
   （一）控制环境
   按照《公司法》《证券法》等法律法规、部门规章的要求，公司建立了规范的公司治理结构和议事规则，议事规
 则有《股东会议事规则》《董事会议事规则》等，这些形成了公司科学有效的职责分工和制衡机制。股东会、董事会
 分别按其职责行使重大决策的表决权、经营决策权和监督权。
   董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 人，非独立董事 6 人，民主选举了 1 名职工董事，设董事长 1 人。董事
 会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会四个专业委员会，并制定了相应的工作细则。公司
 设总裁 1 人、副总裁 3 人。各治理机构依据《公司法》、《公司章程》等法律、法规和公司制度赋予的权利按程序行
 使权力，参与和监督公司的经营活动。
   公司建立了权责分明、相互制约、相互监督的组织机构。
   公司董事会按照《公司法》《证券法》和公司章程赋予的职责，以及上述规则或规程规定的权限和程序，对公司
 经营活动中的重大决策问题进行审议并作出决定，或提交股东会审议，并能够根据要求做好定期信息披露及重大事项
 的公告。
   公司的管理机构情况：股东会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。董事会下设审计委员会，
 审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，指导及协调内部审计及其他
 相关事宜等。总裁在董事会领导下，全面负责公司经营内控的日常运行。
   公司设监察审计部负责公司内部审计工作，直接向审计委员会汇报工作，审计机构负责人由董事会直接任命，保
 证了审计机构设置、人员配备和工作的独立性。报告期内，公司审计机构按照年初制定的审计计划，通过开展常规审
 计、专项审计等工作，对公司及子公司是否严格按照内部控制制度运作进行审计监督，并对审计中发现的内部控制缺
 陷及时进行分析、提出完善建议。公司内部审计机构按季度向审计委员会提交审计工作总结报告。
   公司始终坚持以习近平总书记关于做好新时代人才工作的重要思想为根本遵循，深入学习贯彻党的二十大及二十
 届三中、四中全会精神，锚定企业发展愿景，围绕集团年度经营核心任务，坚定实施人才强企战略。
   公司着力构建全周期、多层级绩效激励管理体系，考核激励实效显著增强。建立季度跟踪、年终考核的全过程考
 核监督机制，按月开展各部门人员民主评议，修订完善绩效考核管理办法，考核管理责任进一步压实。成立集团专项
 工作领导小组，针对遗留问题处理、闲置资产处置等重点工作设置阶梯式奖励标准，常态化开展评优评先活动，将激
 励举措与工作实绩深度挂钩，充分激发了各层级人员干事创业的积极性、主动性与创造性。
   人才培养体系建设持续深化，人才发展根基不断夯实。健全人才培养选拔体系，拓宽选人用人视野，优化高管队
 伍结构。针对中层后备干部制定专项培训方案，开展多场次通用能力与专业知识培训，全方位提升后备人员综合素养。
 为业务人员构建业绩、培训、评议、健身四位一体的考核体系，实施专项攻坚考核行动，以实战化考核锻造了一支能
河南清水源科技股份有限公司                                 2025 年年度报告全文
 打硬仗、善打胜仗的精英业务团队。同时积极鼓励员工参与学历提升与职称申报，稳步推进校企合作专班培养工作，
 持续拓宽人才成长发展路径，员工职业发展规划不断完善。
   坚持以人为本，员工福祉与团队向心力稳步提升。持续完善分配福利体系，优化薪酬分配制度，将收入分配与岗
 位价值、工作实绩深度绑定，重点提高一线作业人员、技术研发人员及为企业发展作出突出贡献人员的收入水平。高
 度关注员工身心健康，常态化推广健身活动，有效缓解员工工作压力。丰富团队建设与企业文化活动形式，组织开展
 各类团队赋能与文化活动，员工归属感与认同感显著增强，凝聚起企业高质量发展的强大合力。
   强化党建引领，推动党建与人力资源工作、企业发展深度融合。顺利完成集团党总支换届选举及集团党委成立审
 批工作，持续加强党组织建设，扎实做好党员培养、转正与发展工作，党组织力量不断充实、活力持续提升。组织党
 员及骨干人员开展红色研学、对标交流、主题党建等系列活动，厚植忠诚清廉的企业文化，强化主题教育与团队赋能
 成效。充分发挥党员先锋模范作用，引导党员在企业增收节支、项目建设等重点工作中攻坚克难，以高质量党建凝聚
 人才力量、引领企业发展，以优秀企业文化筑牢企业发展根基，实现党建工作与人力资源管理、企业业务发展同频共
 振。
   以习近平新时代中国特色社会主义思想为根本遵循，贯彻党的二十大及二十届三中、四中全会精神，落实各级党
 委工作部署，锚定 “听党话、跟党走、感党恩、分党忧” 导向，以企业党委成立为契机深化党建与生产经营融合，
 通过 “党员示范岗”“党员科技攻关” 等载体，以高质量党建赋能企业高质量发展。
   秉持 “做有益社会、服务全球的百年企业” 核心理念，传承 “勤奋、执着、学习、创新” 企业精神，恪守
 “合法、合规、合理、合情、合德” 做事准则，将合规视为企业生存发展的 “护身符” 与核心竞争力。
   构建 “全员、全程、全面” 合规管理体系，常态化开展合规风险排查与整改，严格遵循上市公司治理准则，规
 范决策与信息披露；坚守投资者为本，维护中小投资者权益，健全内控审计体系、强化监督问责，提升公司治理现代
 化与规范化水平。
   坚守以水为核心的主业战略，统筹高质量发展与高水平安全，打造工业水处理（药剂研产销、水云踪智能服务、
 工业复杂废水治理）和生态环保（市政与村镇生活污水工程、河道治理与生态修复）两大核心业务板块，夯实水处理
 全链条服务能力。
   坚定不移走科技创新与人才发展双轮驱动之路，抢抓数字经济机遇，将人工智能、大数据等前沿技术与主营业务
 深度融合，确立数智化（AI）转型中长期目标，加快水云踪工业平台首台套析晶仪智能装备的研发与推广。
   依托 “产销研管用” 深度融合机制，加大研发投入，聚焦新型水处理药剂、智慧水处理系统等核心领域攻关；
 深化与中科院、浙大等顶尖院校产学研合作，持续为客户提供全生命周期增值服务。
   以打造百年精品工程为方向，秉持 “经营高效、员工幸福、客户放心、社会认可” 发展目标，坚持 “高科技
 培育、轻资产运行、高质量发展” 模式，致力于建设国内一流、世界领先的综合性环保企业，提升国际市场竞争力，
 为生态文明建设与水资源可持续利用贡献力量。
   （二）风险评估
   为促进公司持续、健康、稳定的发展，公司根据既定的发展策略，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面、系
 统、持续的收集相关信息，并结合实际情况及时进行风险评估，动态地进行风险识别，对相关的内部风险和外部风险
 进行分析，制定相应的风险应对策略。
   为有效降低内部风险和外部风险，公司根据国内及国际经济形势、产业政策、市场竞争、资源供给等社会因素，
 识别公司的外部风险；在安全生产方面，严格按照“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，从基础工作抓起，不
 断完善制度、建立机制、加强监管。将风险预控工作当作安全工作的重中之重，排查生产现场可能存在的风险，对风
 险进行评估，运用 LEC 方法进行风险辨识，制订预防预警先期处理控制措施，实行分级管理，保证安全生产；在财务
 风险方面，公司定期进行财务测评，密切关注现金流及应收账款，合理规划税金并申请退税补贴，处置不良资产，开
 展成本进班组专项活动，合理控制成本，加强费用管理及资金预算，确保公司财务稳健。
河南清水源科技股份有限公司                                 2025 年年度报告全文
   （三）控制活动
   公司已根据不相容职务相分离的控制要求，在岗位设置中实施了相应的分离措施，如公司对货币资金业务、采购
 与付款业务、销售等业务流程中的岗位实施不相容分离控制，形成了各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
   公司针对各部门、各岗位制定了明确的工作职责和权限范围，同时还制定了相应的审批流程制度，对各项业务的
 控制和审批流程进行明确。通过 ERP、OA 信息平台进一步固化。通过信息化平台实现，能够进行自动控制，保证了授
 权审批控制的有效运行。
   公司按照企业会计制度、会计法、税法等国家有关法律法规的规定，建立较为完善的财务核算、管理制度，对会
 计凭证处理、报表编制等方面进行了明确。公司通过 ERP 信息化平台建设，会计核算自动化率提高，为会计信息及资
 料的真实完整提供了良好保证。
   公司已建立了一套保证资产和资金安全、完整的内部控制制度。
   公司定期对应收款项、对外投资、固定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失进行调查，根
 据谨慎性原则的要求，按照《提取资产减值准备和资产损失处理制度》合理地计提资产减值准备，并将估计损失，计
 提准备的依据及需要核销项目提交董事会审议批准。
   公司实行预算管理，所有的收支必须纳入预算编制。预算内容包括：公司及实际控制子公司的生产预算、销售预
 算、采购预算、研发经费预算、管理费用预算、销售费用预算、财务费用预算、资金预算、利润预算等。公司预算一
 经批复下达，各预算部门就必须认真组织实施，将预算指标层层分解，从横向和纵向落实到各部门、各环节和各岗位，
 形成全方位的预算执行责任体系。公司通过详细的预算规划、明确的授权制度以及合理的资源调配手段，保障战略规
 划和年度经营目标的实现。
   公司坚持实绩导向，持续优化绩效考评体系，构建 “目标责任制为主、平衡计分卡为辅” 的全员考核机制，实
 现从高管到基层员工考核全覆盖。建立月度跟踪、季度复盘、年度评定的闭环管理体系，常态化开展民主评议与绩效
 复盘，强化考核结果刚性应用。考评结果严格作为员工职务晋升、岗位调整、评优评先的核心依据，以考核倒逼责任
 落实、激发干事活力，为年度经营目标达成提供坚实考核保障。
   （四）信息与沟通控制
   建立了较完善的信息沟通系统，明确了企业的信息管理制度。确保了对信息的合理筛选、核对、分析、整合，保
 证了信息的及时、有效。积极
   加强信息保密工作，保障内部信息传递及时、安全可靠，防止商业机密外泄。重视与业务往来单位以及相关监管
 部门的信息沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等互联网渠道，及时获取外部信息。
   （1）公司持续更新网站内容提升大众对清水源的认识。公司网站可以实现公司动态、产品发布、手机端访问、
 企业地标显示、涵盖了公司的企业文化、业务领域、新闻等。形成了以互联网为媒介的信息发布窗口。
   （2）通过清水源微信公众号等新媒体形式多方位、多角度地拓宽公司宣传渠道，提高公司知名度，让企业更有
 影响力。
   （3）持续对 ERP 系统进行升级维护，根据业务需求及时进行调整优化。
河南清水源科技股份有限公司                                              2025 年年度报告全文
      （4）集团公司及各子公司完成了视频会议系统的统一建设，整体提高会议效率、节省会议成本。
      （5）基于 OA 系统搭建的合同管理平台上线稳定使用，实现合同管理电子化，可查询、可追溯、可分析，加强了
 内部合同用印的协同效率与管控能力。
      （6）为营造清水源公平、公正、择优的经营环境，实现阳光招采、双方共赢，清水源对采购业务不断探索创新。
 清水源友云采数字化采购平台上线运行良好，为阳光招采打下良好的基础。
      充分利用钉钉、OA、ERP、企业邮箱等信息系统，使得公司内外部信息传递更迅速和顺畅。通过建立健全信息系
 统管理机制，对各类信息系统进行维护，包括密码认证机制、系统日志审核、系统开发升级、数据备份等实行有效地
 管理，通过对各系统的定期巡检确保信息系统的正常运行，增强信息系统的安全性、可靠性。
      （五）内部监督控制
      公司以监察审计部门作为对公司进行稽核监督的机构。按照有利于事前、事中、事后监督的原则，专门负责对经
 营活动和内部控制执行情况的监督和检查，并对每次检查对象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部
 控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。
      监察审计部职责包括：根据集团发展规划和公司现状，制定审计工作规划和年度审计计划，对集团公司及分子公
 司发展规划、战略决策、重大措施以及年度业务计划执行情况进行审计；对集团公司及分子公司财务收支、固定资产
 投资项目、经济管理和效益情况、内部控制及风险管理情况、高层管理人员履行经济责任情况等进行审计，检查公司
 法律、法规的遵守情况以及董事会授权的其他事宜。
      内审工作程序：按照公司审计委员会的要求，确定年度内审工作重点，编制年度审计项目计划；在实施审计前，
 向被审计单位或个人发出审计通知书。内部审计人员在实施必要的审计程序后，出具审计报告。审计报告中说明审计
 目的、范围，提出结论和建议；为促进被审计对象对审计发现的问题及时采取合理、有效的纠正措施，监察审计部还
 要进行后续跟踪审计，督促落实。
□是 否
十四、公司报告期内对子公司的管理控制情况
                               整合中遇到的     已采取的解决
 公司名称       整合计划    整合进展                            解决进展      后续解决计划
                                 问题         措施
不适用        不适用     不适用        不适用        不适用       不适用        不适用
对子公司的管理控制存在异常
□是 否
十五、内部控制评价报告及内部控制审计报告
内部控制评价报告全文披露日期       2026 年 04 月 22 日
内部控制评价报告全文披露索引       www.cninfo.com.cn 巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合                                                 100.00%
河南清水源科技股份有限公司                                     2025 年年度报告全文
并财务报表营业收入的比例
                         缺陷认定标准
       类别                 财务报告                  非财务报告
                 重大缺陷：公司董事、高级管理人员
                                          重大缺陷：决策程序导致重大失误；
                 舞弊并给企业造成重要损失和不利影
                                          重要业务缺乏制度控制或系统性失
                 响；企业财务报表已经或者很可能被
                                          效，且缺乏有效的补偿性控制；公司
                 注册会计师出具否定意见或者拒绝表
                                          中高级管理人员流失严重；内部控制
                 示意见；注册会计师发现未被公司内
                                          评价的结果特别是重大缺陷未得到整
                 部控制识别的当期财务报告重大错
                                          改；其他对公司产生重大负面影响的
                 报；内部控制监督无效。
                                          情形。
                 重要缺陷：未依照公认会计准则选择
                                          重要缺陷：决策程序导致出现一般性
                 和应用会计政策；未建立反舞弊程序
定性标准                                      失误；重要业务制度或系统存在缺
                 和控制措施；对于非常规或特殊交易
                                          陷；关键岗位业务人员流失严重；内
                 的账务处理没有建立相应的控制机制
                                          部控制评价的结果特别是重要缺陷未
                 或没有实施且没有相应的补偿性控
                                          得到整改；其他对公司产生较大负面
                 制；对于期末财务报告过程的控制存
                                          影响的情形。
                 在一项或多项缺陷且不能合理保证编
                 制的财务报表达到真实、准确的目
                                          一般缺陷：决策程序效率不高；一般
                 标。
                                          业务制度或系统存在缺陷；一般岗位
                                          业务人员流失严重；一般缺陷未得到
                 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺
                                          整改。
                 陷标准的其他内部控制缺陷。
                 重大缺陷：
                 金额≥500 万元；
                 错报金额≥500 万元。
                                          重大缺陷：非财务报告内部控制缺陷
                 重要缺陷：
                                          导致的直接经济损失金额≥100 万
                                          元。
                 总额的 1.0%或 250 万元≤错报金额＜
                                          重要缺陷：50 万元≤非财务报告内部
定量标准             500 万元；
                                          控制缺陷导致的直接经济损失金额＜
                 营业收入总额的 2.0%或 250 万元≤错
                                          一般缺陷：非财务报告内部控制缺陷
                 报金额＜500 万元。
                                          导致的直接经济损失金额＜50 万元。
                 一般缺陷：
                 金额＜250 万元；
                 错报金额＜250 万元。
财务报告重大缺陷数量（个）                                                 0
非财务报告重大缺陷数量（个）                                                0
财务报告重要缺陷数量（个）                                                 0
非财务报告重要缺陷数量（个）                                                0
河南清水源科技股份有限公司                                                  2025 年年度报告全文
适用 □不适用
                     内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，清水源公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况                     披露
内部控制审计报告全文披露日期                 2026 年 04 月 22 日
内部控制审计报告全文披露索引                 www.cninfo.com.cn 巨潮资讯网
内控审计报告意见类型                     标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷                  否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否
报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见
□是 否
十六、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
十七、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单
是 □否
纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（家）                                                         6
        序号             企业名称                   环境信息依法披露报告的查询索引
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
上市公司发生环境事故的相关情况
十八、社会责任情况
公司始终以成为企业社会责任的实践者、推动者和引领者为己任，在不断提升经营业绩同时，高度重视股东和债权人权
益保护、职工权益保护、供应商、客户和消费者权益保护、环境保护与可持续发展、 公共关系、社会公益等社会责任。
报告期内，公司社会责任履行情况详见公司在巨潮资讯网上披露的《河南清水源科技股份有限公司 2025 年度可持续发展
报告》。
河南清水源科技股份有限公司                                       2025 年年度报告全文
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
一、报告期内，公司持续完善安全管理制度，结合安全演练对公司事故应急预案、现场处置方案、安全操作规程、全员
安全生产责任制等进行修订完善，不断满足安全相关法规、条例及上级管理部门的要求，为公司安全生产提供制度流程
体系保障。
二、公司高度重视应急管理工作的重要性，要求各部门、车间组织关键岗位职工认真学习、开展演练，通过应急演练活
动，做好应急中的团队配合能力，不断提高事故应急救援能力。公司结合各生产部门、车间的情况开展全员安全教育学
习、培训、考试等活动，组织安全知识技能、应急处置、事故警示教育等系列培训；2025 年度培训新员工 74 人次，培
训外来施工人员 82 人次；主要培训安全生产法律法规、公司规章制度、从业人员的权利和义务、风险辨识、应急处置、
物料物性、事故案例等安全知识，使员工具备化工生产的相关基础知识；开展特种作业安全知识培训，对特殊作业、检
维修作业、监护职责进行教育，进行安全监护人培训 76 人次，全面提升监护人员的监护责任与理论知识水平。2025 年
共组织各车间及班组开展应急演练 96 次，通过应急演练让全员熟悉掌握各岗位的应急处置流程及处置方式，做到临危不
乱，快速有效地进行处置，验证了应急预案的适用性和可行性。
三、2025 年上级政府部门对我单位进行 11 次专项安全检查，下发隐患 96 项，均完成整改，到期整改率为 100%。按照年
度计划积极组织综合检查 12 次，专业性检查 3 次，现场安全、环保检查每月 1 次，共下发公司级隐患整改 109 项，到期
整改率为 100%。
四、公司严格按照《安全生产投入及费用管理制度》进行安全费用提取和使用。主要用于配备必要的应急救援器材、设
备和现场作业人员安全防护物品、安全技能培训、安全风险现状评价、设备设施防腐等，以保障公司安全生产顺利进行，
及时消除生产设施中存在的不安全因素，解决安全生产中存在的问题。
十九、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内公司积极探索助力乡村振兴的长效机制，发挥自身资源与能力，持续挖掘就业帮扶、教育振兴、产业振兴等多
元化乡村振兴模式和路径，提升当地经济的自主造血能力，推动脱贫攻坚成果同乡村振兴的有效衔接。具体工作开展情
况详见公司在巨潮资讯网上披露的《河南清水源科技股份有限公司 2025 年度可持续发展报告》。
河南清水源科技股份有限公司                                                 2025 年年度报告全文
                        第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况
末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由    承诺方     承诺类型           承诺内容             承诺时间       承诺期限        履行情况
                        本次重组的承诺期为 2018 年、
                        绩承诺期各年度的净利润分别为
                        不低于 8,000 万元、9,600 万
                        元、11,520 万元。净利润是指中
                        旭建设相关年度经具有证券从业
                        资格的会计师事务所审计的扣除
                        非经常性损益前后归属于母公司
                        股东所有的净利润孰低的金额。
                        相关业绩补偿措施详见协议。本
                                                                       业绩承诺
                        人承诺将尽力实现上述盈利业
       胡先保;李   业绩承诺及补                          2017 年 12   2020 年 12   未完成，
                        绩，如达不到上述业绩，将依据
       万双      偿安排                             月 12 日      月 31 日      相关业绩
                        协议履行补偿义务。胡先保及李
                                                                       补偿尚未
                        万双对因协议产生的所有义务和
                                                                       履行完毕
                        责任（包括但不限于现金补偿义
                        务、损失赔偿义务以及违约责任
                        等）均为共同的义务和责任，上
                        市公司可以依据协议不分先后地
                        要求任何一方全面履行上述义务
                        或责任；任何一方不能履行或不
                        履行上述义务或责任，则应由另
资产重组
                        一方无条件且不可撤销地承担连
时所作承
                        带责任。
诺
                        股权转让款购买上市公司的股
                        票，其中收到第一期交易对价后
                        的购买额度为人民币 5,000.00 万                           李万双未
                        元;收到第二期交易对价后的购买                                能按照协
                        额度为人民币 5,000.00 万元；收                           议中承诺
                        到第三期交易对价后的购买额度                                 事项约
                        为人民币 5,000.00 万元。2、乙                           定，在规
                        方一李万双购买清水源股票的方                                 定时间内
                        式包括二级市场竞价交易、大宗                                 完成清水
               购买上市公司                          2017 年 12   详见承诺
       李万双              交易及认购甲方非公开发行的股                                 源股票购
               股票                              月 12 日      内容。
                        票等。3、乙方一李万双应在收到                                买，并违
                        甲方支付的当期转让款之日起的                                 规卖出清
                        买入。乙方一李万双首次买入清                                 票，故存
                        水源股票时应书面通知甲方买入                                 在违反承
                        计划，届时若清水源股票处于窗                                 诺事项的
                        口期或在上述买入计划期间停                                  情形。
                        牌，则相应顺延。4 、乙方一李
                        万双同意自上述各期购买清水源
                        股票完成之日起的 10 个工作日
河南清水源科技股份有限公司                                                    2025 年年度报告全文
                        内，李万双应在结算公司办理股
                        票锁定登记手续。第一期购买的
                        清水源股票锁定期为 3 年，第二
                        期购买的清水源股票锁定期为 1
                        年，第三期购买的清水源股票锁
                        定期为 1 年。锁定期限届满，甲
                        方应在 10 个工作日内配合乙方一
                        办理股份的解锁手续。5、若中国
                        证监会、深交所或其他监管机构
                        对锁定期另有要求，乙方一李万
                        双承诺同意将根据中国证监会、
                        深交所或其他监管机构的监管意
                        见进行相应调整。6、乙方一李万
                        双购买的清水源股票未达到上述
                        约定的解锁期限之前，如需抵
                        押、质押或设置其他第三方权利
                        的，必须经甲方书面同意。7、若
                        乙方一李万双未能按照本条约定
                        的购买额度购买清水源股票，则
                        甲方有权在支付下一期股权转让
                        款时扣除未足额购买的部分并归
                        甲方所有。
                        本次交易业绩承诺的承诺期为
                        本次交易实施完毕的时间延后，
                        则盈利承诺期顺延；同生环境在
                        业绩承诺期各年度的承诺净利润
                        为 3,520.00 万元、5,600.00 万
                        元、6,680.00 万元。净利润是指
                                                                       公司已提
                        经具有证券期货相关业务资格的
                                                                       起诉讼，
                        会计师事务所按照中国现行有效
                                                                       诉讼案件
                        的会计准则审计的扣除非经常性
                                                                       报告期内
                        损益后归属于母公司股东所有者
                                                                       已经判决
                        的净利润。本人承诺将尽力实现
       宋颖标;钟   业绩承诺及补                              2016 年 08           执行完
                        上述盈利业绩，如达不到上述盈                         36 个月
       盛       偿安排                                 月 05 日              毕，公司
                        利业绩，将依据协议履行补偿义
                                                                       已经收到
                        务。本人与钟盛/宋颖标对因协议
                                                                       执行款
                        产生的所有义务和责任（包括但
                                                                       项，并注
                        不限于股份补偿义务、现金补偿
                                                                       销司法执
                        义务、损失赔偿义务以及违约责
                                                                       行股份。
                        任等）均为共同的义务和责任，
                        上市公司可以依据协议不分先后
                        地要求任何一方全面履行上述义
                        务或责任；任何一方不能履行或
                        不履行上述义务或责任，则应由
                        另一方无条件且不可撤销地承担
                        连带责任。
承诺是否
       否
按时履行
如承诺超
期未履行
完毕的，   公司已向人民法院提起诉讼，要求李万双、胡先保履行业绩补偿款义务，一审判决李万双、胡先保支付公
应当详细   司业绩补偿款 36,874.75 万元及利息，截至本报告披露日，李万双、胡先保已提起上诉，尚未收到二审判
说明未完   决结果。后续公司将及时跟踪事项进展和执行情况，并采取相应的措施维护公司及全体股东利益。
成履行的   关于公司与钟盛、宋颖标相关诉讼情况详见本报告“十一、重大诉讼、仲裁事项”。
具体原因
及下一步
河南清水源科技股份有限公司                                2025 年年度报告全文
的工作计
划
及其原因做出说明
□适用 不适用
□适用 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
五、董事会、审计委员会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报
告”的说明
□适用 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□适用 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                                       95.4
境内会计师事务所审计服务的连续年限         7
境内会计师事务所注册会计师姓名           王玉恒；宁国星
河南清水源科技股份有限公司                                                        2025 年年度报告全文
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                  王玉恒 4 年；宁国星 2 年
境外会计师事务所名称（如有）                          无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）                                                                  0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）                   无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）                     无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如
                                        无
有）
是否改聘会计师事务所
□是 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
适用 □不适用
报告期内，公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司内部控制审计会计师事务所，内部控制审计费用 10 万
元（不含税）。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
适用 □不适用
                                        诉讼(仲裁)      诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁)    涉案金额         是否形成预   诉讼(仲裁)
                                        审理结果及       判决执行情       披露日期        披露索引
基本情况      （万元）          计负债      进展
                                          影响          况
                                        终审判决为
                                                                           巨潮资讯网
                                        李万双支付
                                                                           （http://w
                                        公司股权回
                                                                           ww.cninfo.
                                        购价款合计
                                                    截至本报告                  com.cn）
公司与李万                                               披露日公司                  《关于收到
                                        及对应利
双的股权转                                               已经收到强      2023 年 06   < 民事判决
让暨回购纠                                               制执行款       月 09 日      书> 暨股权
                                        后续执行存
纷诉讼                                                 1100 万元左               转让诉讼进
                                        在不确定
                                                    右。                     展公告》
                                        性，对公司
                                                                           （公告编
                                        的影响也存
                                                                           号：2023-
                                        在不确定
                                        性。
                                        一审判决李                              巨潮资讯网
                                        万双、胡先                              （http://w
公司与李万
                                        保支付公司                              ww.cninfo.
双、胡先保                          尚未判决生                           2023 年 06
的业绩补偿                          效                               月 07 日
款纠纷诉讼
                                        万元及利                               补偿诉讼案
                                        息，李万                               件的进展公
河南清水源科技股份有限公司                                                     2025 年年度报告全文
                                  双、胡先保                                 告》（公告
                                  已上诉，尚                                 编号：
                                  未收到二审                                 2023-021）
                                  判决结果。
                                               截至本报告
                                               披露日，法
                                               院已将钟
                                               盛、宋颖标
                                               名下                       巨潮资讯网
                                  终审判决为
                                  钟盛、宋颖
                                               股公司股票                    ww.cninfo.
                                  标各自向公
                                               划转至公司                    com.cn）
                                  司交付公司
公司与钟                                           回购专户，                    《关于子公
                                  股票
盛、宋颖标                                          公司已经完        2025 年 10   司同生环境
业绩补偿纠                                          成            月 25 日      原股东业绩
                                  股，并各自
纷民事诉讼                                          4,640,186                补偿诉讼案
                                  向公司返还
                                               股回购注                     件的进展公
                                  现金股利
                                               销；同时法                    告》（公告
                                               院已经执行                    编号：
                                               钟盛、宋颖                    2025-069）
                                               标现金股利
                                               共计
                                  终审判决为
                                  钟盛、宋颖
                                  标各自向公
                                  司交付公司
                                  股票
                                  股，各自向        披露日，法                    巨潮资讯网
                                  公司返还现        院已将钟                     （http://w
                                  金            盛、宋颖标                    ww.cninfo.
公司与钟                              万元及资金        7,219,814                《关于子公
盛、宋颖标                             占用利息，        股公司股票        2026 年 02   司同生环境
股权转让纠                             钟盛向公司        划转至公司        月 14 日      原股东股权
纷民事诉讼                             返还现金股        回购专户，                    转让诉讼案
                                  利            公司已经完                    件的进展公
                                  元及资金占        7,219,814                编号：
                                  用利息，宋        股回购注                     2026-007）
                                  颖标向公司        销。
                                  返还现金股
                                  利
                                  元及资金占
                                  用利息。
                                  截至本报告
                                  披露日，部
公司作为原                                          已判决的大
                                  分案件已结
告未达到重                                          部分正在执
                          部分已判    案，部分案
大诉讼披露                                          行，或达成
标准的其他                                          调解，或部
                          达成调解。   案。单项金
诉讼涉案总                                          分已履行完
                                  额对公司不
金额                                             毕。
                                  存在重大影
                                  响。
公司作为被      647.61   不适用   部分已判    截至本报告        已判决的大
河南清水源科技股份有限公司                                                2025 年年度报告全文
告未达到重                        决；部分已   披露日，部   部分正在执
大诉讼披露                        达成调解。   分案件已结   行，或达成
标准的其他                                案，部分案   调解，或部
诉讼涉案总                                件尚未结    分已履行完
金额                                   案。单项金   毕。
                                     额对公司不
                                     存在重大影
                                     响。
十二、处罚及整改情况
适用 □不适用
 名称/姓名          类型      原因       调查处罚类型   结论（如有）     披露日期         披露索引
                                                                 详见公司 2025
                                                                 年 1 月 20 日
                                                                 在巨潮资讯网
                     公司 2016 年
                                 被中国证监会                          披露的《关于
                     至 2018 年年            出具警示函的   2025 年 01 月
王志清        实际控制人                 立案调查或行                          收到中国证监
                     度报告存在会               监管措施     20 日
                                 政处罚                             会河南监管局
                     计差错。
                                                                 行政监管措施
                                                                 决定书的公
                                                                 告》
                                                                 详见公司 2025
                                                                 年 1 月 20 日
                                                                 在巨潮资讯网
                     公司 2016 年
                                 被中国证监会                          披露的《关于
                     至 2018 年年            出具警示函的   2025 年 01 月
王琳         高级管理人员                立案调查或行                          收到中国证监
                     度报告存在会               监管措施     20 日
                                 政处罚                             会河南监管局
                     计差错。
                                                                 行政监管措施
                                                                 决定书的公
                                                                 告》
                                                                 详见公司 2025
                                                                 年 1 月 20 日
                                                                 在巨潮资讯网
                     公司 2016 年
河南清水源科                           被中国证监会   采取责令改正                 披露的《关于
                     至 2018 年年                     2025 年 01 月
技股份有限公     其他                    立案调查或行   的行政监管措                 收到中国证监
                     度报告存在会                        20 日
司                                政处罚      施                      会河南监管局
                     计差错。
                                                                 行政监管措施
                                                                 决定书的公
                                                                 告》
                     本次立案调查                                      详见公司 2025
                     主要与全资子                                      年 4 月 30 日
                     公司河南同生                                      在巨潮资讯网
河南清水源科                           被中国证监会
                     环境工程有限               已调查终结，   2025 年 04 月   披露的《关于
技股份有限公     其他                    立案调查或行
                     公司原股东所               予以结案。    30 日          收到中国证券
司                                政处罚
                     涉及的刑事案                                      监督管理委员
                     件及业绩承诺                                      会<结案告知
                     事项有关。                                       书>的公告》
整改情况说明
适用 □不适用
  报告期内，公司收到中国证券监督管理委员会河南监管局行政监管措施决定书《关于对河南清水源科技股份有限公
司采取责令改正措施并对有关责任人员采取出具警示函措施的决定》（[2025]3 号）。公司第一时间组织公司董监高和
信息披露责任人成立整改小组，明确整改责任人，确定整改范围和整改时间，制定整改计划和整改目标，针对决定书内
河南清水源科技股份有限公司                                  2025 年年度报告全文
容认真组织整改落实，并按照要求已向中国证券监督管理委员会河南监管局报送《整改报告》。具体内容详见公司 2025
年 2 月 13 日在巨潮资讯网披露的《关于河南证监局对公司采取责令改正行政监管措施决定的整改报告》。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十四、重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
河南清水源科技股份有限公司                                                       2025 年年度报告全文
十五、重大合同及其履行情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
适用 □不适用
                                                                          单位：万元
                         公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
      担保额                                               反担保
                                                  担保物                      是否为
担保对   度相关       担保额       实际发      实际担      担保类          情况         是否履
                                                   （如         担保期          关联方
象名称   公告披        度        生日期      保金额       型           （如         行完毕
                                                   有）                       担保
      露日期                                                有）
西安创
新融资                                         连带责
担保有                                         任保证
      日                  日
限公司
报告期内审批的对                           报告期内对外担保
外担保额度合计                    2,000   实际发生额合计                                     500
（A1）                               （A2）
报告期末已审批的                           报告期末实际对外
对外担保额度合计                   2,000   担保余额合计                                      500
（A3）                               （A4）
                                    公司对子公司的担保情况
      担保额                                               反担保
                                                  担保物                      是否为
担保对   度相关       担保额       实际发      实际担      担保类          情况         是否履
                                                   （如         担保期          关联方
象名称   公告披        度        生日期      保金额       型           （如         行完毕
                                                   有）                       担保
      露日期                                                有）
河南同
生环境                                         连带责
工程有                                         任保证
      日                  日
限公司
陕西安   2025 年             2025 年
                                            连带责
得科技   04 月 29    2,000   12 月 26      500                     2年    否      否
                                            任保证
实业有   日                  日
河南清水源科技股份有限公司                                             2025 年年度报告全文
限公司
济源市
清源水                                          连带责
处理有                                          任保证
      日                  日
限公司
济源市
清源水                                          连带责
处理有                                          任保证
      日                  日
限公司
济源市
清源水                                          连带责
处理有                                          任保证
      日                  日
限公司
济源市
清源水                                          连带责
处理有                                          任保证
      日                  日
限公司
济源市
清源水                                          连带责
处理有                                          任保证
      日                  日
限公司
济源市
清源水                                          连带责
处理有                                          任保证
      日                  日
限公司
济源市
清源水                                          连带责
处理有                                          任保证
      日                  日
限公司
济源市
清源水                                          连带责
处理有                                          任保证
      日                  日
限公司
济源市
清源水                                1,229.0   连带责
处理有                                      7   任保证
      日                  日
限公司
济源市
清源水                                          连带责
处理有                                          任保证
      日                  日
限公司
济源市
清源水                                          连带责
处理有                                          任保证
      日                  日
限公司
济源市
思威达   2025 年             2021 年
                                             连带责
环保科   04 月 29   20,000   06 月 29     9,410         17 年   否     否
                                             任保证
技有限   日                  日
公司
济源市
思威达   2025 年             2021 年
                                             连带责
环保科   04 月 29   20,000   10 月 27     1,750         17 年   否     否
                                             任保证
技有限   日                  日
公司
济源市   2025 年             2022 年    1,036.2   连带责
思威达   04 月 29            01 月 18         7   任保证
河南清水源科技股份有限公司                                                          2025 年年度报告全文
环保科   日                  日
技有限
公司
济源市
思威达   2025 年             2022 年
                                              连带责
环保科   04 月 29   20,000   05 月 20    774.12                      17 年   否      否
                                              任保证
技有限   日                  日
公司
济源市
思威达   2025 年             2022 年
                                              连带责
环保科   04 月 29   20,000   06 月 08    1,047.5                     17 年   否      否
                                              任保证
技有限   日                  日
公司
济源市
思威达   2025 年             2022 年
                                              连带责
环保科   04 月 29   20,000   06 月 23    885.04                      17 年   否      否
                                              任保证
技有限   日                  日
公司
济源市
思威达   2025 年             2023 年
环保科   04 月 29   20,000   01 月 03                                17 年   否      否
技有限   日                  日
公司
济源市
思威达   2025 年             2023 年
                                              连带责
环保科   04 月 29   20,000   03 月 06    780.63                      17 年   否      否
                                              任保证
技有限   日                  日
公司
报告期内审批对子                            报告期内对子公司
公司担保额度合计                  58,000    担保实际发生额合                                 13,096.77
（B1）                                计（B2）
报告期末已审批的                            报告期末对子公司
对子公司担保额度                  58,000    实际担保余额合计                                 32,812.06
合计（B3）                              （B4）
                                     子公司对子公司的担保情况
      担保额                                                 反担保
                                                    担保物                        是否为
担保对   度相关       担保额      实际发        实际担       担保类          情况          是否履
                                                     （如         担保期            关联方
象名称   公告披        度       生日期        保金额        型           （如          行完毕
                                                     有）                         担保
      露日期                                                  有）
                                   公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保                            报告期内担保实际
额度合计                      60,000    发生额合计                                    13,596.77
（A1+B1+C1）                          （A2+B2+C2）
报告期末已审批的                            报告期末实际担保
担保额度合计                    60,000    余额合计                                     33,312.06
（A3+B3+C3）                          （A4+B4+C4）
全部担保余额（即 A4+B4+C4）占公司净资
产的比例
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
保对象提供的债务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                            16,865.28
采用复合方式担保的具体情况说明
河南清水源科技股份有限公司                                                            2025 年年度报告全文
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                 单位：万元
      产品类别                  风险特征          报告期内委托理财的余额                  逾期未收回的金额
银行理财产品              低风险                                   1,000                          0
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
十七、其他重大事项的说明
适用 □不适用
序号      重大事项概述       公告编号          公告名称          披露日期                    披露媒体
                                                                        巨潮资讯网
                                                                （http://www.cninfo.com.cn）
     收到中国证监会河南监          关于收到中国证监会河南
                                                             巨潮资讯网
                                                     （http://www.cninfo.com.cn）
          书                 书的公告
                         关于公司收到中国证券监
     公司收到中国证券监督                                              巨潮资讯网
     管理委员会立案告知书                                      （http://www.cninfo.com.cn）
                             的公告
     定向回购公司发行股份          关于定向回购公司发行股
     及支付现金购买资产并          份及支付现金购买资产并
                                                             巨潮资讯网
                                                     （http://www.cninfo.com.cn）
     方 2016-2018 年度应补    2016-2018 年度应补偿股
            偿股份                 份的公告
河南清水源科技股份有限公司                                                             2025 年年度报告全文
     子公司同生环境原股东          关于子公司同生环境原股
                                                             巨潮资讯网
                                                     （http://www.cninfo.com.cn）
          展                  展公告
     深圳证券交易所关注函          关于对深圳证券交易所关                         巨潮资讯网
       涉及事项的进展           注函涉及事项的进展公告                 （http://www.cninfo.com.cn）
     河南证监局对公司采取          关于河南证监局对公司采
                                                             巨潮资讯网
                                                     （http://www.cninfo.com.cn）
       决定的整改报告             决定的整改报告
     回购并注销业绩承诺补          关于回购并注销业绩承诺
                                                             巨潮资讯网
                                                     （http://www.cninfo.com.cn）
         减资                 减资公告
     业绩承诺补偿股份回购          关于业绩承诺补偿股份回                         巨潮资讯网
        注销完成              购注销完成的公告                   （http://www.cninfo.com.cn）
     关于前期会计差错更正          关于前期会计差错更正及                         巨潮资讯网
        及追溯调整              追溯调整的公告                   （http://www.cninfo.com.cn）
     深圳证券交易所关注函          关于对深圳证券交易所关                         巨潮资讯网
       涉及事项的进展           注函涉及事项的进展公告                 （http://www.cninfo.com.cn）
     完成公司工商变更登记          关于完成公司工商变更登                         巨潮资讯网
       并换发营业执照           记并换发营业执照的公告                 （http://www.cninfo.com.cn）
     公司 2024 年度拟不进              关于公司 2024 年度拟不                         巨潮资讯网
        行利润分配                   进行利润分配的专项说明                    （http://www.cninfo.com.cn）
     公司为子公司向银行申          关于公司为子公司向银行
                                                             巨潮资讯网
                                                     （http://www.cninfo.com.cn）
          计                 计的公告
     于 2024 年度计提资产       关于 2024 年度计提资产
                                                             巨潮资讯网
                                                     （http://www.cninfo.com.cn）
             备                 的公告
     公司及子公司开展应收          关于公司及子公司开展应                         巨潮资讯网
       账款保理业务            收账款保理业务的公告                  （http://www.cninfo.com.cn）
河南清水源科技股份有限公司                                                            2025 年年度报告全文
                                                                        巨潮资讯网
                                                                （http://www.cninfo.com.cn）
                         关于收到中国证券监督管
     收到中国证券监督管理                                              巨潮资讯网
     委员会《结案告知书》                                      （http://www.cninfo.com.cn）
                             的公告
                                关于调整公司组织架构的                        巨潮资讯网
                                    公告                     （http://www.cninfo.com.cn）
     以套期保值为目的开展          关于以套期保值为目的开                         巨潮资讯网
       远期结汇业务            展远期结汇业务的公告                  （http://www.cninfo.com.cn）
                                                             巨潮资讯网
                                                     （http://www.cninfo.com.cn）
            备                准备的公告
     子公司同生环境原股东          关于子公司同生环境原股
                                                              巨潮资讯网
                                                      （http://www.cninfo.com.cn）
          展                  展公告
                                关于拟续聘会计师事务所                          巨潮资讯网
                                    的公告                      （http://www.cninfo.com.cn）
                                关于公司股票交易异常波                         巨潮资讯网
                                   动的公告                     （http://www.cninfo.com.cn）
                                关于公司股票交易异常波                          巨潮资讯网
                                   动的公告                      （http://www.cninfo.com.cn）
     收到《民事判决书》暨          关于收到《民事判决书》
     子公司同生环境原股东          暨子公司同生环境原股东                         巨潮资讯网
     股权转让诉讼案件的进          股权转让诉讼案件的进展                 （http://www.cninfo.com.cn）
          展                  公告
十八、公司子公司重大事项
适用 □不适用
序号    重大事项概述      公告编号           公告名称            披露日期               披露媒体
     拟转让全资子公司                关于拟转让全资子公司                          巨潮资讯网
        股权                    股权的提示性公告                   （http://www.cninfo.com.cn）
河南清水源科技股份有限公司                                                         2025 年年度报告全文
                            第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
                                                                                单位：股
            本次变动前                  本次变动增减（＋，－）                           本次变动后
                                        公积金转
         数量        比例       发行新股   送股           其他         小计         数量         比例
                                         股
一、有限                                                  -          -
售条件股               31.61%                      4,640,18   4,640,18               30.35%
份                                                     6          6
家持股
有法人持
股
他内资持               31.61%                      4,640,18   4,640,18               30.35%
股                                                     6          6
  其
中：境内
法人持股
  境内                                                  -          -
自然人持               31.61%                      4,640,18   4,640,18               30.35%
股                                                     6          6
资持股
  其
中：境外
法人持股
  境外
自然人持
股
二、无限
售条件股               68.39%                                                        69.65%
份
民币普通               68.39%                                                        69.65%
股
内上市的
外资股
外上市的
外资股
河南清水源科技股份有限公司                                                                      2025 年年度报告全文
他
                                                                 -            -
三、股份       257,063,                                                               252,422,
总数              097                                                                    911
股份变动的原因
适用 □不适用
公司分别于 2025 年 1 月 23 日、2025 年 2 月 13 日召开第六届董事会第八次会议、2025 年第一次临时股东会，审议通过
了《关于定向回购公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金业绩承诺方 2016-2018 年度应补偿股份的议案》
《关于变更注册资本、修订〈公司章程〉并办理工商登记的议案》，同意公司以总价人民币 1.00 元的价格向钟盛、宋颖
标定向回购并注销补偿股份共计 4,640,186 股。
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
适用 □不适用
公司根据法院案件判决结果，已将钟盛、宋颖标名下 4,640,186 股公司股票划转至公司回购专户，至此业绩承诺补偿股
份已完成过户。报告期内，公司已完成业绩承诺补偿股份注销工作，并完成工商变更登记，具体内容详见公司在巨潮资
讯网上披露的相关公告。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
适用 □不适用
具体详见本报告第二节主要财务指标。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
适用 □不适用
                                                                                             单位：股
                                   本期增加限售   本期解除限售
    股东名称       期初限售股数                                    期末限售股数           限售原因          解除限售日期
                                     股数       股数
                                                                                       每年转让的股
                                                                                       份不超过其直
                                                                                       接或间接持有
                                                                                       的公司股份总
王志清               71,452,500            0            0    71,452,500    高管锁定股          数的 25%，离
                                                                                       职后半年内不
                                                                                       转让其直接或
                                                                                       间接持有的公
                                                                                       司股份。
宋颖标                   7,000,000         0    2,320,093     4,679,907    首发后限售股         不适用
钟盛                    2,800,000         0    2,320,093       479,907    首发后限售股         不适用
合计                81,252,500            0    4,640,186    76,612,314         --              --
河南清水源科技股份有限公司                                                                        2025 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
适用 □不适用
具体详见本报告第二节主要财务指标。
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
                                                                                            单位：股
                                                          年度报
                                      报告期                 告披露
                                      末表决                 日前上
                   年度报                                                         持有特
                                      权恢复                 一月末
                   告披露                                                         别表决
报告期                                   的优先                 表决权
                   日前上                                                         权股份
末普通                                   股股东                 恢复的
股股东                                   总数                  优先股
                   普通股                                                         总数
总数                                    （如                  股东总
                   股东总                                                         （如
                                      有）                  数（如
                   数                                                           有）
                                      （参见                 有）
                                      注 9）                （参见
                                                          注 9）
                   持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                      报告期       持有有       持有无                  质押、标记或冻结情况
                            报告期
股东名       股东性      持股比                内增减       限售条       限售条
                            末持股
 称         质        例                 变动情       件的股       件的股             股份状态           数量
                             数量
                                       况        份数量       份数量
          境内自               95,270,             71,452,   23,817,
王志清                37.74%             0                              不适用                          0
          然人                    000                 500       500
          境内自               4,679,9             4,679,9
宋颖标                 1.85%             2,320,0                    0   冻结                   4,679,907
          然人                     07                  07
          境内自               4,200,0                       4,200,0
段雪琴                 1.66%             0               0              不适用                          0
          然人                     00                            00
          境内自               2,835,9   1,217,6             2,835,9
戚永强                 1.12%                             0              不适用                          0
          然人                     00   00                       00
          境内自               2,539,9                       2,060,0
钟盛                  1.01%             2,320,0   479,907              冻结                   2,539,907
          然人                     07                            00
BARCLAY
          境外法               1,636,6   1,229,1             1,636,6
S BANK              0.65%                             0              不适用                          0
          人                      53   12                       53
PLC
河南清水源科技股份有限公司                                                               2025 年年度报告全文
高盛国
          境外法                1,015,6   1,015,6         1,015,6
际－自                  0.40%                       0               不适用                      0
          人                       87   87                   87
有资金
J. P.
Morgan
  Secur   境外法
ities     人
PLC－自
有资金
          境内自
曹敏                   0.32%   811,900   421,807   0     811,900   不适用                      0
          然人
          境外法
UBS AG               0.31%   790,112   356,656   0     790,112   不适用                      0
          人
战略投资者或一般
法人因配售新股成
为前 10 名股东的情         不适用
况（如有）（参见
注 4）
上述股东关联关系            股东段雪琴女士，为控股股东、实际控制人王志清先生的配偶。除此以外，公司未知其他股东之
或一致行动的说明            间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/
受托表决权、放弃            不适用
表决权情况的说明
前 10 名股东中存在
回购专户的特别说
                    不适用
明（如有）（参见
注 10）
                    前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
                                                                          股份种类
     股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                   股份种类          数量
王志清                                              23,817,500      人民币普通股          23,817,500
段雪琴                                               4,200,000      人民币普通股           4,200,000
戚永强                                               2,835,900      人民币普通股           2,835,900
钟盛                                                2,060,000      人民币普通股           2,060,000
BARCLAYS BANK PLC                                 1,636,653      人民币普通股           1,636,653
高盛国际－自有资
金
J. P.
Morgan Securitie                                       966,181   人民币普通股             966,181
s PLC－自有资金
曹敏                                                     811,900   人民币普通股             811,900
UBS AG                                                 790,112   人民币普通股             790,112
李海燕                                                    743,275   人民币普通股             743,275
前 10 名无限售流通
股股东之间，以及
前 10 名无限售流通         股东段雪琴女士，为控股股东、实际控制人王志清先生的配偶。除此以外，公司未知其他股东之
股股东和前 10 名股         间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。
东之间关联关系或
一致行动的说明
参与融资融券业务
                    股东戚永强除通过普通证券账户持有公司股票 65,600 股外，还通过证券公司客户信用交易担保证
股东情况说明（如
                    券账户持有 2,770,300 股，实际合计持有 2,835,900 股。
有）（参见注 5）
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
河南清水源科技股份有限公司                                         2025 年年度报告全文
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用
公司是否具有表决权差异安排
□适用 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
        控股股东姓名                  国籍             是否取得其他国家或地区居留权
王志清                    中国                  否
主要职业及职务                河南清水源科技股份有限公司董事长、总裁。
报告期内控股和参股的其他境内外上
                       无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
                                                  是否取得其他国家或地区居
   实际控制人姓名           与实际控制人关系         国籍
                                                       留权
王志清              本人              中国               否
                 一致行动（含协议、亲属、
段雪琴                              中国               否
                 同一控制）
主要职业及职务          王志清先生为公司董事长、总裁，段雪琴女士为王志清先生之配偶。
过去 10 年曾控股的境内外
                 无
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
河南清水源科技股份有限公司                          2025 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
五、优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
河南清水源科技股份有限公司                2025 年年度报告全文
                第七节 债券相关情况
□适用 不适用
河南清水源科技股份有限公司                                                     2025 年年度报告全文
                         第八节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                             标准的无保留意见
审计报告签署日期                           2026 年 04 月 20 日
审计机构名称                             致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                             致同审字（2026）第 410A014625 号
注册会计师姓名                            宁国星、王玉恒
                              审计报告正文
                               审计报告
                                                      致同审字（2026）第 410A014625 号
河南清水源科技股份有限公司全体股东：
     一、审计意见
  我们审计了河南清水源科技股份有限公司（以下简称清水源公司）财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及公司
资产负债表，2025 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附
注。
  我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了清水源公司 2025 年 12 月 31
日的合并及公司财务状况以及 2025 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
     二、形成审计意见的基础
     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部
分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则和中国注册会计师独立性准则对公众利
益实体的独立性要求（如适用），我们独立于清水源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取
的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、关键审计事项
     关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整
体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
     （一）水处理剂及衍生产品业务收入确认
     相关信息披露详见财务报表附注五、37 和附注七、60。
清水源公司 2025 年度水处理剂及衍生产品收入 70,864.34 万元，占 2025 年度营业收入的 81.57%。由于清水源公司水处
理剂及衍生产品销售收入对财务报表整体具有重要性，是清水源公司的关键业绩指标之一，从而存在清水源公司管理层
河南清水源科技股份有限公司                                              2025 年年度报告全文
（以下简称管理层）为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将水处理剂及衍生产品收入确认识
别为关键审计事项。
  针对水处理剂及衍生产品业务收入确认，我们主要执行了以下审计程序：
  （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行
有效性；
  （2）选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企
业会计准则的要求；
  （3）获取本年度销售清单，对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同或订单、发票、出库单、签收单或提单、
报关单等支持性文件，评价相关收入确认是否符合清水源公司收入确认的会计政策及行业惯例；
  （4）获取海关出口数据，核对公司出口收入的准确性；
  （5）抽取样本，向国内国外客户函证应收账款、合同负债余额和销售额；
  （6）对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止性测试。
  （二）应收账款坏账准备的计提
  相关信息披露详见财务报表附注五、11 和附注七、5。
  清水源公司 2025 年 12 月 31 日应收账款余额 41,994.66 万元，坏账准备余额 9,833.59 万元。管理层在确定应收账
款坏账准备的计提时需要运用重大会计估计和判断，包括结合历史还款记录、当前的经营情况和市场情况，评估目前交
易对方的信用等级和偿付能力，我们将应收账款坏账准备的计提识别为关键审计事项。
  针对应收账款坏账准备的计提，我们主要执行了以下审计程序：
  （1）对与应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制进行了解、评估及测试。这些内部控制包括客户信用风
险评估、应收账款收回流程，识别已发生信用减值的应收账款及其客观证据，以及对可收回金额的估计等；
  （2）对于管理层按照信用风险特征组合计提预期信用损失的应收账款，参考历史经验及前瞻性信息，评估管理层对
不同组合估计的预期信用损失率的合理性，重新计算预期信用损失计提的准确性；
  （3）选取样本检查期后应收账款回款情况。
  四、其他信息
  清水源公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括清水源公司 2025 年年度报告中涵盖的信
息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
河南清水源科技股份有限公司                              2025 年年度报告全文
  结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在
审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事
项需要报告。
  五、管理层和治理层对财务报表的责任
  清水源公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
  在编制财务报表时，管理层负责评估清水源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运
用持续经营假设，除非管理层计划清算清水源公司、终止运营或别无其他现实的选择。
  治理层负责监督清水源公司的财务报告过程。
  六、注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的
审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报
可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，
则通常认为错报是重大的。
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
  （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取
充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
  （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
  （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
  （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对清水源公司的
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，
审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保
留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致清水源公司不能持续经营。
  （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
  （6）就清水源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负
责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
  我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值
得关注的内部控制缺陷。
河南清水源科技股份有限公司                                    2025 年年度报告全文
  我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立
性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
  从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在
审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟
通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：河南清水源科技股份有限公司
                                                           单位：元
         项目             期末余额                    期初余额
流动资产：
货币资金                           379,928,559.68      401,610,338.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产                         11,177,465.37          1,105,383.34
衍生金融资产
应收票据                           130,024,299.01      125,632,239.12
应收账款                           321,610,702.15      312,846,071.06
应收款项融资                          17,590,801.47       49,752,377.13
预付款项                             4,240,293.25          6,860,924.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款                           58,067,950.70       26,280,499.78
 其中：应收利息
     应收股利
买入返售金融资产
存货                              80,412,267.43       81,877,283.10
 其中：数据资源
合同资产                            13,056,478.58       30,319,457.71
持有待售资产
一年内到期的非流动资产                     38,200,254.57       37,666,033.98
其他流动资产                          16,360,957.08       12,830,889.93
流动资产合计                       1,070,670,029.29     1,086,781,497.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
河南清水源科技股份有限公司                      2025 年年度报告全文
 其他债权投资
 长期应收款            61,488,753.57
 长期股权投资              495,489.97
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产                            71,497,991.53
 投资性房地产
 固定资产            356,771,920.51      398,092,197.16
 在建工程                173,064.61       19,232,923.47
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产             1,573,783.46        1,927,645.60
 无形资产            656,955,958.51      607,939,259.21
  其中：数据资源
 开发支出
  其中：数据资源
 商誉               46,176,978.26       46,176,978.26
 长期待摊费用            7,852,243.06        7,903,987.59
 递延所得税资产         106,067,170.54       93,475,003.86
 其他非流动资产          56,575,503.80      228,513,143.80
非流动资产合计         1,294,130,866.29    1,474,759,130.48
资产总计            2,364,800,895.58    2,561,540,628.45
流动负债：
 短期借款            123,770,272.25      103,997,295.47
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据            188,995,904.70      252,539,414.00
 应付账款            286,233,282.51      291,380,641.79
 预收款项
 合同负债              9,419,409.78        9,525,014.98
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬            9,958,872.88        8,586,077.26
 应交税费              8,867,143.41        6,326,512.94
 其他应付款             2,859,665.79       41,622,361.47
  其中：应付利息
       应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
河南清水源科技股份有限公司                                    2025 年年度报告全文
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                 101,670,209.11        111,151,002.48
 其他流动负债                          2,315,594.47          1,512,282.94
流动负债合计                       734,090,354.90        826,640,603.33
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款                        192,522,824.60        261,222,824.61
 应付债券
  其中：优先股
       永续债
 租赁负债                            1,769,730.54          2,034,808.13
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债                            2,243,084.62          1,382,489.61
 递延收益                         24,411,468.43         26,250,948.07
 递延所得税负债                         5,081,001.58          4,680,493.16
 其他非流动负债                         5,102,565.86
非流动负债合计                      231,130,675.63        295,571,563.58
负债合计                         965,221,030.53       1,122,212,166.91
所有者权益：
 股本                          252,422,911.00        257,063,097.00
 其他权益工具                                            -54,197,372.48
  其中：优先股
      永续债
 资本公积                       1,089,522,287.05      1,139,079,474.53
 减：库存股
 其他综合收益                           107,834.28            128,728.70
 专项储备                            7,200,313.99          8,246,861.31
 盈余公积                         63,864,092.93         63,864,092.93
 一般风险准备
 未分配利润                        -28,302,974.16         12,272,485.78
归属于母公司所有者权益合计               1,384,814,465.09      1,426,457,367.77
 少数股东权益                        14,765,399.96         12,871,093.77
所有者权益合计                     1,399,579,865.05      1,439,328,461.54
负债和所有者权益总计                  2,364,800,895.58      2,561,540,628.45
法定代表人：王志清  主管会计工作负责人：王琳    会计机构负责人：王知知
                                                           单位：元
          项目              期末余额                  期初余额
流动资产：
 货币资金                        117,623,512.79         67,862,173.53
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据                            2,269,232.45       17,549,360.26
 应收账款                            3,658,171.17       17,902,611.42
河南清水源科技股份有限公司                      2025 年年度报告全文
 应收款项融资            3,725,236.00        2,628,591.52
 预付款项             25,438,672.66       52,722,206.34
 其他应收款           110,443,995.61      109,665,927.06
  其中：应收利息
       应收股利
 存货                  273,662.04          481,449.34
  其中：数据资源
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产               89,895.19          412,334.11
流动资产合计           263,522,377.91      269,224,653.58
非流动资产：
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资         1,627,461,307.77    1,627,461,307.77
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产                            71,497,991.53
 投资性房地产
 固定资产             73,038,931.98       75,608,625.77
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产             10,388,519.16       10,830,563.78
  其中：数据资源
 开发支出
  其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产          58,490,180.67       58,397,045.37
 其他非流动资产
非流动资产合计         1,769,378,939.58    1,843,795,534.22
资产总计            2,032,901,317.49    2,113,020,187.80
流动负债：
 短期借款              9,908,250.00       30,027,083.33
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据             65,000,000.00       59,000,000.00
 应付账款             12,704,294.07       12,654,913.34
 预收款项
河南清水源科技股份有限公司                              2025 年年度报告全文
 合同负债                     2,313,895.50             1,710,832.96
 应付职工薪酬                   1,068,240.37              378,317.85
 应交税费                      443,388.20               686,806.56
 其他应付款                45,694,923.41            64,948,696.18
  其中：应付利息
       应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债          48,786,215.28            63,120,210.56
 其他流动负债                    300,806.42                63,194.69
流动负债合计               186,220,013.25           232,590,055.47
非流动负债：
 长期借款                 23,849,999.99            50,000,000.00
 应付债券
  其中：优先股
       永续债
 租赁负债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                 14,842,308.10            14,973,181.30
 递延所得税负债
 其他非流动负债
非流动负债合计               38,692,308.09            64,973,181.30
负债合计                 224,912,321.34           297,563,236.77
所有者权益：
 股本                  252,422,911.00           257,063,097.00
 其他权益工具                                       -54,197,372.48
  其中：优先股
      永续债
 资本公积               1,181,456,437.67         1,231,013,625.15
 减：库存股
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                  63,864,092.93            63,864,092.93
 未分配利润                310,245,554.55           317,713,508.43
所有者权益合计             1,807,988,996.15         1,815,456,951.03
负债和所有者权益总计          2,032,901,317.49         2,113,020,187.80
                                                       单位：元
          项目    2025 年度                  2024 年度
一、营业总收入              868,793,811.50          1,091,796,593.72
 其中：营业收入             868,793,811.50          1,091,796,593.72
    利息收入
    已赚保费
河南清水源科技股份有限公司                          2025 年年度报告全文
      手续费及佣金收入
二、营业总成本               883,262,863.10    1,092,977,601.48
 其中：营业成本              776,204,742.13     975,994,674.00
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任合同准备金净
额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加            9,829,423.79       10,923,496.75
      销售费用            18,646,424.15       18,598,500.43
      管理费用            59,198,114.09       66,436,855.51
      研发费用             8,931,489.93       11,941,296.01
      财务费用            10,452,669.01        9,082,778.78
       其中：利息费用        15,686,818.40       19,743,700.46
            利息收入       7,044,936.64        7,578,606.84
 加：其他收益                5,333,717.22        3,108,236.24
     投资收益（损失以“－”号填
                        -470,806.35         -156,131.71
列）
     其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
        以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
     汇兑收益（损失以“-”号填
列）
   净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
   公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
     信用减值损失（损失以“-”号
                      -22,664,543.26      -1,339,786.24
填列）
     资产减值损失（损失以“-”号
                      -11,382,435.71      -9,128,634.26
填列）
     资产处置收益（损失以“-”号
                         -35,485.35          310,798.99
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
                      -43,616,523.02     -59,637,043.42
列）
 加：营业外收入               3,241,905.32          288,853.43
 减：营业外支出               1,967,360.72        3,882,876.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号
                      -42,341,978.42     -63,231,066.67
填列）
 减：所得税费用              -3,660,824.67       -6,603,383.99
五、净利润（净亏损以“－”号填
                      -38,681,153.75     -56,627,682.68
列）
河南清水源科技股份有限公司                                            2025 年年度报告全文
  （一）按经营持续性分类
                                   -38,681,153.75           -56,627,682.68
号填列）
号填列）
  （二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额                          -20,894.42                33,054.15
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                         -20,894.42                33,054.15
的税后净额
   （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
益
   （二）将重分类进损益的其他综
                                         -20,894.42                33,054.15
合收益
的金额
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                           -38,702,048.17           -56,594,628.53
归属于母公司所有者的综合收益总额                   -40,596,354.36           -58,577,079.12
归属于少数股东的综合收益总额                       1,894,306.19             1,982,450.59
八、每股收益：
  （一）基本每股收益                                 -0.1555                  -0.2277
  （二）稀释每股收益                                 -0.1555                  -0.2277
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王志清      主管会计工作负责人：王琳    会计机构负责人：王知知
                                                                     单位：元
          项目                  2025 年度                  2024 年度
一、营业收入                              52,079,118.93            64,145,567.16
 减：营业成本                             44,397,882.00            55,869,518.56
   税金及附加                                1,206,721.71             1,253,074.37
   销售费用                                  577,197.87               389,675.59
   管理费用                             16,274,512.76            23,163,117.81
   研发费用
   财务费用                                 4,969,114.66             6,883,793.64
    其中：利息费用                             4,768,671.01             7,100,574.37
河南清水源科技股份有限公司                          2025 年年度报告全文
         利息收入            158,030.63          220,362.17
 加：其他收益                  369,701.24          332,440.97
     投资收益（损失以“－”号填
列）
    其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
       以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
   净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
   公允价值变动收益（损失以
                                         -51,242,930.96
“－”号填列）
     信用减值损失（损失以“-”号
                        -520,853.06         -467,079.35
填列）
     资产减值损失（损失以“-”号
填列）
     资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
                      -10,413,347.54     -54,815,079.50
列）
 加：营业外收入               2,990,306.59          131,359.85
 减：营业外支出                 138,048.23          168,180.74
三、利润总额（亏损总额以“－”号
                      -7,561,089.18      -54,851,900.39
填列）
 减：所得税费用                 -93,135.30      -12,864,943.61
四、净利润（净亏损以“－”号填
                      -7,467,953.88      -41,986,956.78
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
                      -7,467,953.88      -41,986,956.78
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
益
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
的金额
六、综合收益总额              -7,467,953.88      -41,986,956.78
河南清水源科技股份有限公司                                 2025 年年度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
                                                        单位：元
       项目          2025 年度                  2024 年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金         776,834,559.02           785,403,734.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还                  15,756,375.74            29,619,026.31
 收到其他与经营活动有关的现金          41,931,273.08            35,037,025.03
经营活动现金流入小计              834,522,207.84           850,059,785.85
购买商品、接受劳务支付的现金          596,338,364.76           580,432,295.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金         78,249,971.20            78,284,910.11
 支付的各项税费                 27,216,058.34            21,873,607.37
 支付其他与经营活动有关的现金          29,782,853.04            54,742,264.87
经营活动现金流出小计              731,587,247.34           735,333,077.41
经营活动产生的现金流量净额           102,934,960.50           114,726,708.44
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金                    1,496.47               5,100.64
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                    199,819.06              401,675.94
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金                 10,600,000.00
质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计               20,562,092.24            21,403,629.12
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投资活动产生的现金流量净额           -20,362,273.18           -21,001,953.18
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
 取得借款收到的现金              114,900,000.00           168,170,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金          93,842,772.25            40,840,213.53
筹资活动现金流入小计              208,742,772.25           209,010,213.53
偿还债务支付的现金               226,205,000.00           242,223,619.99
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
 其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金          36,834,222.91            46,485,234.14
筹资活动现金流出小计              276,091,324.21           307,725,213.74
筹资活动产生的现金流量净额           -67,348,551.96           -98,715,000.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                         -1,621,097.89                2,041,981.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额           13,603,037.47            -2,948,263.14
 加：期初现金及现金等价物余额         283,095,365.09           286,043,628.23
六、期末现金及现金等价物余额          296,698,402.56           283,095,365.09
                                                          单位：元
       项目          2025 年度                  2024 年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金          45,997,612.16            60,625,554.05
 收到的税费返还                                             154,748.58
 收到其他与经营活动有关的现金         100,293,454.98            42,811,203.05
经营活动现金流入小计              146,291,067.14           103,591,505.68
 购买商品、接受劳务支付的现金          16,633,108.44             3,874,874.18
 支付给职工以及为职工支付的现金          5,831,546.65             6,107,433.26
 支付的各项税费                  1,819,738.41             1,715,661.11
 支付其他与经营活动有关的现金           5,880,446.04            21,646,977.90
经营活动现金流出小计               30,164,839.54            33,344,946.45
经营活动产生的现金流量净额           116,126,227.60            70,246,559.23
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金                 5,000,000.00         20,000,000.00
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金          40,108,155.50            19,437,932.48
投资活动现金流入小计               45,117,705.50            39,438,532.48
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金                                              4,500,000.00
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金          32,700,000.00             9,080,000.00
投资活动现金流出小计               35,311,524.70            14,234,215.77
投资活动产生的现金流量净额             9,806,180.80            25,204,316.71
三、筹资活动产生的现金流量：
河南清水源科技股份有限公司                                                                      2025 年年度报告全文
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金                                          84,900,000.00                         60,000,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金                                     10,000,000.00
筹资活动现金流入小计                                          94,900,000.00                      60,000,000.00
 偿还债务支付的现金                                         145,425,000.00                     146,500,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
 支付其他与筹资活动有关的现金                                     11,291,388.89                      15,097,107.26
筹资活动现金流出小计                                         160,271,069.07                     168,814,890.38
筹资活动产生的现金流量净额                                      -65,371,069.07                    -108,814,890.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                      60,561,339.33                     -13,361,355.54
 加：期初现金及现金等价物余额                                     57,060,173.46                      70,421,529.00
六、期末现金及现金等价物余额                                     117,621,512.79                      57,060,173.46
本期金额
                                                                                               单位：元
                                    归属于母公司所有者权益                                                    所有
项目                                                                                          少数
             其他权益工具                  减：   其他                      一般   未分                          者权
                             资本                   专项       盈余                               股东
     股本     优先   永续                  库存   综合                      风险   配利     其他   小计              益合
                      其他     公积                   储备       公积                               权益
            股     债                  股    收益                      准备    润                           计
一、   257,                    1,13                          63,8        12,2        1,42     12,8   1,43
上年   063,                    9,07                          64,0        72,4        6,45     71,0   9,32
期末   097.                    9,47                          92.9        85.7        7,36     93.7   8,46
余额     00                    4.53                             3           8        7.77        7   1.54
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
其他
二、   257,                    1,13                          63,8        12,2        1,42     12,8   1,43
本年   063,                    9,07                          64,0        72,4        6,45     71,0   9,32
期初   097.                    9,47                          92.9        85.7        7,36     93.7   8,46
余额     00                    4.53                             3           8        7.77        7   1.54
三、
本期
                                -                                         -           -               -
增减      -             54,1                   -       -
变动   4,64             97,3                20,8    1,04
金额   0,18             72.4                94.4    6,54
（减   6.00                8                   2    7.32
少以
“－
河南清水源科技股份有限公司                               2025 年年度报告全文
”号
填
列）
（一                                      -      -             -
）综                                   40,5   40,5   1,89   38,7
合收                                   75,4   96,3   4,30   02,0
益总                                   59.9   54.3   6.19   48.1
额                                       4      6             7
（二
）所                        -
        -       54,1
有者                     49,5
投入                     57,1
和减                     87.4
少资                        8
本
所有
者投
入的
普通
股
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
        -       54,1
其他   0,18       72.4                        1.00          1.00
（三
）利
润分
配
提取
盈余
公积
提取
一般
风险
准备
河南清水源科技股份有限公司   2025 年年度报告全文
对所
有者
（或
股
东）
的分
配
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
弥补
亏损
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
其他
综合
收益
结转
留存
收益
河南清水源科技股份有限公司                                                                      2025 年年度报告全文
其他
（五                                                   -                                -             -
）专                                                1,04                             1,04          1,04
项储                                                6,54                             6,54          6,54
备                                                 7.32                             7.32          7.32
本期                                                3,18                             3,18          3,18
提取                                                1.13                             1.13          1.13
                                                     -                                -             -
本期
使用
（六
）其
他
四、   252,                    1,08                          63,8                    1,38   14,7   1,39
本期   422,                    9,52                          64,0                    4,81   65,3   9,57
期末   911.                    2,28                          92.9                    4,46   99.9   9,86
余额     00                    7.05                             3                    5.09      6   5.05
上期金额
                                                                                             单位：元
                                    归属于母公司所有者权益                                                  所有
项目                                                                                        少数
             其他权益工具                  减：   其他                      一般   未分                        者权
                             资本                   专项       盈余                             股东
     股本     优先   永续                  库存   综合                      风险   配利     其他   小计            益合
                      其他     公积                   储备       公积                             权益
            股     债                  股    收益                      准备    润                         计
一、   259,                    1,15                          63,8        70,8        1,49   10,8   1,50
上年   063,                    2,17                          64,0        82,6        7,02   88,6   7,91
期末   097.                    8,36                          92.9        19.0        7,48   43.1   6,12
余额     00                    8.53                             3           5        4.83      8   8.01
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
其他
二、   259,                    1,15                          63,8        70,8        1,49   10,8   1,50
本年   063,                    2,17                          64,0        82,6        7,02   88,6   7,91
期初   097.                    8,36                          92.9        19.0        7,48   43.1   6,12
余额     00                    8.53                             3           5        4.83      8   8.01
三、
本期
                                -                                         -           -             -
增减      -
变动   2,00
金额   0,00
（减   0.00
少以
“－
河南清水源科技股份有限公司                        2025 年年度报告全文
”号
填
列）
（一                               -      -             -
）综                     33,0   58,6   58,5   1,98   56,5
合收                     54.1   10,1   77,0   2,45   94,6
益总                        5   33.2   79.1   0.59   28.5
额                                7      2             3
（二
）所                 -                    -             -
有者              13,0                 15,0          15,0
投入              98,8                 98,8          98,8
和减              94.0                 94.0          94.0
少资                 0                    0             0
本
所有
者投
入的
普通
股
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
                   -                    -             -
其他   0,00
（三
）利
润分
配
提取
盈余
公积
提取
一般
风险
准备
河南清水源科技股份有限公司   2025 年年度报告全文
对所
有者
（或
股
东）
的分
配
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
弥补
亏损
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
其他
综合
收益
结转
留存
收益
河南清水源科技股份有限公司                                                                       2025 年年度报告全文
其他
（五
）专
项储
备
本期                                                   0,51                            0,51           0,51
提取                                                   1.10                            1.10           1.10
                                                        -                               -              -
本期
使用
（六
）其
他
四、   257,                    1,13                           63,8        12,2         1,42    12,8   1,43
本期   063,                    9,07                           64,0        72,4         6,45    71,0   9,32
期末   097.                    9,47                           92.9        85.7         7,36    93.7   8,46
余额     00                    4.53                              3           8         7.77       7   1.54
本期金额
                                                                                                 单位：元
                    其他权益工具                                                                          所有
项目                                              减：          其他                   未分
                                     资本                            专项    盈余                         者权
       股本      优先     永续                        库存          综合                   配利         其他
                             其他      公积                            储备    公积                         益合
                股     债                          股          收益                    润
                                                                                                    计
一、                               -   1,231                                                          1,815
上年                           54,19   ,013,                                                          ,456,
期末                           7,372   625.1                                                          951.0
余额                             .48       5                                                              3
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
其他
二、                               -   1,231                                                          1,815
本年                           54,19   ,013,                                                          ,456,
期初                           7,372   625.1                                                          951.0
余额                             .48       5                                                              3
三、
本期         -                             -                                           -                  -
增减     4,640                         49,55                                       7,467              7,467
变动     ,186.                         7,187                                       ,953.              ,954.
                               .48
金额        00                           .48                                          88                 88
（减
河南清水源科技股份有限公司                      2025 年年度报告全文
少以
“－
”号
填
列）
（一
                                    -          -
）综
合收
                                ,953.      ,953.
益总
额
（二
）所
          -                 -
有者              54,19
投入              7,372                      -1.00
      ,186.             7,187
和减                .48
少资
本
有者
投入
的普
通股
他权
益工
具持
有者
投入
资本
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
          -                 -
他     ,186.             7,187
                  .48
（三
）利
润分
配
取盈
余公
积
所有
者
（或
股
东）
河南清水源科技股份有限公司   2025 年年度报告全文
的分
配
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
余公
积弥
补亏
损
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结
转留
存收
益
他
（五
）专
项储
备
期提
河南清水源科技股份有限公司                                                                        2025 年年度报告全文
取
期使
用
（六
）其
他
四、                                    1,181                                                      1,807
本期                                    ,456,                                                      ,988,
期末                                    437.6                                                      996.1
余额                                        7                                                          5
上期金额
                                                                                              单位：元
                    其他权益工具                              其
                                                    减
                                                        他    专
项目                                                  ：
                   优 永                                  综    项                            其   所有者权益
        股本                            资本公积          库            盈余公积        未分配利润
                   先 续     其他                           合    储                            他    合计
                                                    存
                   股 债                                  收    备
                                                    股
                                                        益
一、
上年    259,063,09                     1,244,112,5                 63,864,09   359,700,46       1,872,542,8
期末          7.00                           19.15                      2.93         5.21             01.81
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
其他
二、
本年    259,063,09                     1,244,112,5                 63,864,09   359,700,46       1,872,542,8
期初          7.00                           19.15                      2.93         5.21             01.81
余额
三、
本期
增减
变动
金额             -                               -                                      -                 -
（减    2,000,000.                     13,098,894.                             41,986,956       57,085,850.
少以            00                              00                                    .78                78
“－
”号
填
列）
（一
）综                                                                                    -                 -
合收                                                                           41,986,956       41,986,956.
益总                                                                                  .78                78
额
河南清水源科技股份有限公司                   2025 年年度报告全文
（二
）所
有者            -             -                  -
投入   2,000,000.   13,098,894.        15,098,894.
和减           00            00                 00
少资
本
所有
者投
入的
普通
股
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
              -             -                  -
其他
（三
）利
润分
配
提取
盈余
公积
对所
有者
（或
股
东）
的分
配
其他
（四
）所
有者
权益
内部
河南清水源科技股份有限公司                                           2025 年年度报告全文
结转
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
弥补
亏损
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
其他
综合
收益
结转
留存
收益
其他
（五
）专
项储
备
本期
提取
本期
使用
（六
）其
他
四、   257,063,09   -   1,231,013,6   63,864,09   317,713,50   1,815,456,9
河南清水源科技股份有限公司                                                                 2025 年年度报告全文
本期          7.00         54,197,37       25.15                  2.93        8.43           51.03
期末                            2.48
余额
三、公司基本情况
河南清水源科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是一家在河南省注册的股份有限公司，由济源市清源
水处理有限责任公司整体变更设立。
票的批复》的核准，向社会公开发行 1,670 万股人民币普通股，每股面值 1 元，2015 年 4 月 23 日在深圳证券交易所上
市。
根据公司 2015 年度股东大会决议，本公司以 2016 年 3 月 31 日股本 6,670 万股为基数，按每 10 股由资本公积金转增，
共计转增 12,006 万股，转增后，注册资本为 186,760,000.00 元。
公司于 2016 年 7 月收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《股份登记申请受理确认书》，确认公司增发股份登记数
量为 1,400 万股（有限售条件的流通股），增发后公司股份数量为 20,076 万股，注册资本为 200,760,000.00 元。
采 用 代 销 方 式 ， 向 特 定 对 象 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 （ A 股 ） 股 票 17,561,965 股 ， 发 行 完 成 后 ， 注 册 资 本 为
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]313 号文核准，公司于 2019 年 6 月 19 日公开发行了 4,900,000 张可转换公
司债券（以下简称“可转债”），每张面值 100 元，发行总额 490,000,000.00 元。2021 年，公司可转债因转股减少
转换公司债券已于 2021 年 11 月 30 日前全部赎回。
公司于 2024 年 2 月 5 日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，于 2024 年 2 月
回购股份用途并注销的议案》，同意回购 2,000,000 股份用于注销并相应减少注册资本。本次注销完成后，注册资本由
公司分别于 2025 年 1 月 23 日、2025 年 2 月 13 日召开第六届董事会第八次会议、2025 年第一次临时股东会，审议通过
了《关于定向回购公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金业绩承诺方 2016-2018 年度应补偿股份的议案》
《关于变更注册资本、修订〈公司章程〉并办理工商登记的议案》，同意公司以总价人民币 1.00 元的价格向钟盛、宋
颖标定向回购并注销补偿股份共计 4,640,186 股并相应减少注册资本。本次注销完成后，注册资本由 257,063,097.00 元
变更为 252,422,911.00 元。
本公司建立了股东会、董事会的法人治理结构，目前设董事会办公室、总裁办公室、人力资源部、计划财务部、研发中
心、招采中心、监察审计部等部门。
本公司注册地址：河南省济源市虎岭高新区科工路与文博路交叉口西 100 米，统一社会信用代码：914100001774787121，
总部地址：河南省济源市虎岭高新区科工路与文博路交叉口西 100 米。
本公司及其子公司主要经营活动包括水处理化学品及加药系统研发、生产、销售及技术服务、环境工程施工、市政公用
工程施工。主要子公司业务性质及经营范围如下：
河南清水源科技股份有限公司                                       2025 年年度报告全文
济源市清源水处理有限公司（以下简称“清源水处理”）：水处理剂产品生产和销售；
河南同生环境工程有限公司（以下简称“河南同生”）：环境工程施工、市政公用工程施工、污水运营服务；
陕西安得科技实业有限公司（以下简称“陕西安得”）：专用化学用品生产销售、环境工程施工。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第十七次会议于 2026 年 4 月 20 日批准。
四、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此
外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2023 年修
订）》披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，
则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、收入确认政策，具体会计政策见附注五、24 和附注五、37。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2025 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2025
年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本公司的营业周期为 12 个月。
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为
其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
河南清水源科技股份有限公司                                2025 年年度报告全文
适用 □不适用
              项目                     重要性标准
                          单项应收款项金额占应收账款总额 5%以上的款项，且绝对
单项金额重大的应收账款
                          金额超过 500 万元
                          单项应收款项金额占其他应收款总额 5%以上的款项，且绝
单项金额重大的其他应收款
                          对金额超过 500 万元
                          单项预付账款余额占预付账款总额 5%以上，且绝对金额超
账龄超过一年的重要预付账款
                          过 500 万元
                          单项合同资产变动金额占合同资产账面价值 5%以上，且绝
合同资产账面价值发生重大变动
                          对金额超过 500 万元
                          单项在建工程余额占在建工程总额 5%以上，且绝对金额超
重要的在建工程
                          过 500 万元
                          单项账龄超过一年的重要应付账款余额占应付账款总额 5%
账龄超过一年的重要应付账款
                          以上，且绝对金额超过 500 万元
                          单项账龄超过一年的重要合同负债余额占合同负债总额 5%
账龄超过一年的重要合同负债
                          以上，且绝对金额超过 500 万元
                          单项账龄超过一年的重要其他应付款余额占其他总额 5%以
账龄超过一年的重要其他应付款
                          上，且绝对金额超过 500 万元
                          单项合营或联营企业投资金额占期末合营或联营企业投资
重要的合营企业或联营企业
                          活动总额 5%以上，且绝对金额超过 500 万元
                          单项投资活动金额占期末投资活动总额 5%以上，且绝对金
重要的投资活动项目
                          额超过 500 万元
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务
报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本
公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投
资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之
日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者
权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行
后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
河南清水源科技股份有限公司                              2025 年年度报告全文
合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经
持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投
资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被
投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的
相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制
定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。
在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可
变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公
司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本
公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公
司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担
的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积
（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
（1）外币业务
本公司发生外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发
生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本
位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
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（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中
单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余
成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或
不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的
金融资产：
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  ?   本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
  ?   该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
      付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产：
  ?   本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
  ?   该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
      付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计
入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应
以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，
除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流
量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融
资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价
值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导
致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的
要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一
天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负
债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该
等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其
他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为
现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前
者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确
认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，
直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主
合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同
在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生
工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行
单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
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  ?   以摊余成本计量的金融资产；
  ?   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；
  ?   《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产；
  ?   租赁应收款；
  ?   财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移
      金融资产所形成的除外）。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利
率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计
算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处
于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚
未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个
月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来 12
个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可
能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计
算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他
客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的
应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。
应收票据、应收账款和合同资产
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。
当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账
款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
  ?   应收票据组合 1：银行承兑汇票
  ?   应收票据组合 2：商业承兑汇票
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B、应收账款
  ?   应收账款组合 1：应收工程客户
  ?   应收账款组合 2：应收水处理剂国内客户
  ?   应收账款组合 3：应收水处理剂国外客户
C、合同资产
  ?   合同资产组合 1：工程建造相关的合同资产
  ?   合同资产组合 2：运营服务相关的合同资产
  ?   合同资产组合 3：BOT 项目相关的合同资产
对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通
过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。
其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
  ?   其他应收款组合 1：应收备用金
  ?   其他应收款组合 2：应收保证金及押金
  ?   其他应收款组合 3：应收往来款及其他
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。
长期应收款
本公司的长期应收款主要是应收工程款。
本公司依据信用风险特征将应收工程款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
  ?   应收工程款组合：应收工程客户
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未
来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期
内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
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在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据
的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
  ?   债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
  ?   已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
  ?   已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
  ?   现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基
础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约：
  ?   金融资产逾期超过 90 天。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已
发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减
值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
  ?   发行方或债务人发生重大财务困难；
  ?   债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
  ?   本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
  ?   债务人很可能破产或进行其他财务重组；
  ?   发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失
准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金
融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综
合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构
成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还
将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
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本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的
程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，
在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据
  ?   应收票据组合 1：银行承兑汇票
  ?   应收票据组合 2：商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，
在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款
  ?   应收账款组合 1：应收工程客户
  ?   应收账款组合 2：应收水处理剂国内客户
  ?   应收账款组合 3：应收水处理剂国外客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。
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对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又
以出售为目标的应收票据及应收账款，本集团将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且变动计入其他综合收益。应
收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收
益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
  ?   其他应收款组合 1：应收备用金
  ?   其他应收款组合 2：应收保证金及押金
  ?   其他应收款组合 3：应收往来款及其他
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，
在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
  ?   合同资产组合 1：工程建造相关的合同资产
  ?   合同资产组合 2：运营服务相关的合同资产
  ?   合同资产组合 3：BOT 项目相关的合同资产
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、半成品、周转材料、库存商品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货跌价准备的确定依据和计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。
可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存
货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
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本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
包装物按照领用时采用一次转销法摊销。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营
损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新
作为可比会计期间的持续经营损益列报。
无
无
无
本公司的长期应收款主要是应收工程款。
本公司依据信用风险特征将应收工程款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
 应收工程款组合：应收工程客户
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司
的联营企业。
（1）初始投资成本确定
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对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成
本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行
权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长
期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的
账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确
认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值
加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影
响之日改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按
照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的
长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行
调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确
认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
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（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安
排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才
能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合
能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及
投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行
的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位
具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被
投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下
能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。
投资性房地产计量模式
不适用
（1） 确认条件
  本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
  与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
  本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
  与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成
本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资
产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。
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（2） 折旧方法
     类别         折旧方法           折旧年限       残值率        年折旧率
房屋及建筑物      年限平均法      20-30          5         4.75-3.17
生产设备        年限平均法      4-10           5         23.75-9.50
运输设备        年限平均法      4-10           5         23.75-9.50
电子设备        年限平均法      3-5            5         31.67-19.00
其他设备        年限平均法      3-5            5         31.67-19.00
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
（1）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。
（2）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计
净残值。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废
或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（4）闲置固定资产
因开工不足或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用寿命
和折旧率，采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予
资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、30。
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①   资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
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②   借款费用已经发生；
③   为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条
件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；
正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
无
无
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产包括土地使用权、特许经营权、非专利技术、软件、专利许可使用费等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用
时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实
现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
                               使用寿命的
类    别          使用寿命（年）                   摊销方法             备注
                                确定依据
土地使用权                    50    权证载明期限      直线法
特许经营权           10、19、28、30    协议约定期限      直线法
非专利技术                  10-20               直线法
专利许可使用费                10-20               直线法
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软件                     10              直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估
计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、30。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接材料投入、折旧与摊销费用、技术服务
费等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、产线、场地按照
工时占比、面积占比分配计入研发支出。
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的
产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、递延
所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到预定用途的无形资产无论是否存在减值迹象，每年
都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以
单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难
以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应
中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
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减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账
面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用
项目，其摊余价值全部计入当期损益。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、
离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的
福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工
伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不
再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本
公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导
致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定
受益计划义务现值的增加或减少。
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②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影
响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综
合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结
转至未分配利润。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，
拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休
金），按照离职后福利处理。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。
符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为
资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
无
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无
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比
例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收
取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已
经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品
或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）具体方法
①出口业务销售收入：EXW、FOB 模式下，根据合同要求的质量、数量，检验合格后及时将货物发出，货物已运至发货港
口或购货方指定的境内仓库，完成出口报关手续获取报关单后视为控制权转移，确认收入的实现；
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在 CIF、CFR 模式下，以完成出口报关手续，并将货运提单交付客户视为控制权转移，确认收入的实现。
②内销业务销售收入：公司仓库发货并收到客户签收单据时确认收入。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
①合同约定公司不承担安装调试责任的：在设备运抵买方指定地点，对设备进行验收并出具设备验收单时确认为销售的
实现。
②合同约定公司承担安装调试责任的：在设备运抵买方指定地点，安装调试完毕并出具调试验收单时确认为销售的实现。
因客户能够控制在建的工程项目，本公司按照履约进度确认收入。履约进度按本公司为完成履约义务而发生的支出或投
入来衡量，该进度基于每份合同于资产负债表日已发生的成本在预算成本中的占比计算。
建设、运营及移交合同项于建设阶段，按照“工程承包业务收入”所述的会计政策确认基础设施建设服务的收入和成本。
基础设施建设服务收入按照收取或有权收取的对价计量，并在确认收入的同时，确认合同资产或无形资产，并对合同安
排中的重大融资成分进行会计处理。
合同规定基础设施建成后的一定期间内，本公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的，
于项目建造完成时，将合同资产转入金融资产核算；合同规定本公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有
权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，本公司在确认收入
的同时确认无形资产，并在该项目竣工验收之日起至运营期及其延展期届满或特许经营权终止之日的期间采用年限平均
法摊销。
于运营阶段，当提供劳务时，确认相应的收入；发生的日常维护或修理费用，确认为当期费用。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公
司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发
生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成
本确认为一项资产：
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①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承
担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品
或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价
值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益
相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府
补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政
府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计
入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公
司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，
冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照
借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关
的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
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本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得
税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差
异的单项交易除外）；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时
性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下
交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生
等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税
资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，
并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
转回。
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：
（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几
乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已
识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率
的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励
相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行
使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值
河南清水源科技股份有限公司                                 2025 年年度报告全文
预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入
租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
       o   中转仓库
       o   场地
低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于 4 万元的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一
项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金
额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁
期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的
相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的
其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租
赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并
确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时
计入当期损益。
河南清水源科技股份有限公司                                  2025 年年度报告全文
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第 23 号—
—金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当
资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租
赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
租赁变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁
收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或
多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相
当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在
租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并
以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资
租赁的，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
（1）重要会计政策变更
本期本公司不存在重要会计政策变更。
（2）重要会计估计变更
本期本公司不存在重要会计估计变更。
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2025 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
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六、税项
          税种                      计税依据                         税率
                         应纳税增值额（应纳税额按应纳税销
增值税                      售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣         13、9、6、3
                         的进项税后的余额计算）
城市维护建设税                  实际缴纳的流转税额                7、5
企业所得税                    应纳税所得额                   25
教育费附加                    应纳流转税额                   3
地方教育费附加                  应纳流转税额                   2
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
               纳税主体名称                                  所得税税率
开封市同生水务有限公司                          20
漯河瑞泰环保科技有限公司                         20
郑州同生水处理设备有限公司                        20
晋城同生水务有限公司                           20
河南国威化学工业有限公司                         20
清水源（北京）投资有限公司                        20
海南自贸区清水源环境科技有限公司                     20
陕西安得科技实业有限公司                         15
清水源（上海）环保科技有限公司                      15
河南水云踪智控科技有限公司                        15
（1）增值税税收优惠
本公司 2025 年出口货物实行“免、抵、退”税政策，公司产品除亚磷酸退税率为零外，执行 13%的退税率。
根据财税[2008]156 号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》的规定，公司收取的污水处理费，符合增值
的规定，财政部税务总局公告 2021 年第 40 号关于完善资源综合利用增值税政策的公告中更新了《资源综合利用产品和
可选择适用免征增值税政策，2.15 污水处理厂出水、工业排水（矿井水）、生活污水、垃圾处理厂渗透（滤）液等适用
（2）所得税税收优惠
根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022 年第 13 号），对小型微利企业年应纳
税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，执行期限
为 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。根据财政部税务总局公告 2023 年第 6 号，对小型微利企业年应纳税所得额不
超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为 2023 年 1 月 1 日至 2024
年 12 月 31 日。财政部税务总局公告 2023 年第 12 号对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业
所得税政策，延续执行至 2027 年 12 月 31 日。本公司之子公司清水源（北京）投资有限公司、海南自贸区清水源环境科
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技有限公司，本公司之三级子公司开封市同生水务有限公司、漯河瑞泰环保科技有限公司、河南国威化学工业有限公司、
郑州同生水处理设备有限公司、晋城同生水务有限公司、享受小微企业所得税优惠政策。
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，财政部、税务总局、发展改革委、生态环境部【2021】36 号《环境保
的环境保护、节能节水项目享受企业所得税“三免三减半”政策。本公司之三级子公司洛阳同生环境技术有限公司、清
水源（洛阳）环保科技有限公司管网运维项目所得享受此优惠。
本公司之子公司陕西安得于 2023 年 12 月 12 日取得编号为 GR202361005025 的高新技术企业证书，有效期 3 年。按照
《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，该公司 2023 年度至 2025 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司清水源（上海）环保科技有限公司于 2024 年 12 月 26 日取得编号为 GR202431003095 的高新技术企业证
书，有效期 3 年。按照《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，该公司 2024 年度至 2026 年度减按 15%的税率缴
纳企业所得税。
本公司之三级子公司河南水云踪智控科技有限公司于 2025 年 11 月 4 日取得编号为 GR202541000598 的高新技术企业证书，
有效期 3 年。按照《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，该公司 2025 年度至 2027 年度减按 15%的税率缴纳企
业所得税。
财政部税务总局公告 2023 年第 12 号之二自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，对增值税小规模纳税人、小型微利
企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券
交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育费附加。本公司之子公司清水源（北京）投资有限公司、海南自贸
区清水源环境科技有限公司，本公司之三级子公司开封市同生水务有限公司、漯河瑞泰环保科技有限公司、河南国威化
学工业有限公司、郑州同生水处理设备有限公司、晋城同生水务有限公司享受小微企业城市维护建设税、房产税、附加
税、印花税、城镇土地使用税减半征收优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
                                                                      单位：元
          项目                      期末余额                     期初余额
银行存款                                  296,698,072.95           283,095,365.09
其他货币资金                                 83,230,486.73           118,514,973.46
合计                                    379,928,559.68           401,610,338.55
  其中：存放在境外的款项总额                          5,445,305.12             2,244,532.33
其他说明：
期末，本公司不存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项；抵押、冻结、受限情况详见附注七、31，外币信息在“附
注七、81、外币货币性项目”中披露。
                                                                      单位：元
          项目                      期末余额                     期初余额
河南清水源科技股份有限公司                                                                           2025 年年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：
         权益工具投资                                      1,092,947.91                          1,105,383.34
         理财                                         10,084,517.46
其中：
合计                                                  11,177,465.37                          1,105,383.34
其他说明：
                                                                                                 单位：元
             项目                               期末余额                                  期初余额
其他说明：
（1） 应收票据分类列示
                                                                                                 单位：元
             项目                               期末余额                                  期初余额
银行承兑票据                                              129,155,169.01                        125,119,455.82
商业承兑票据                                                  869,130.00                            512,783.30
合计                                                  130,024,299.01                        125,632,239.12
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                 单位：元
                            期末余额                                              期初余额
             账面余额               坏账准备                        账面余额                  坏账准备
 类别                                           账面价                                                账面价
                                      计提比      值                                        计提比       值
         金额        比例        金额                          金额          比例        金额
                                       例                                                 例
其中：
按组合
计提坏
账准备               100.00%             0.01%                       100.00%                0.01%
        ,085.82                  81           ,299.01   ,265.61                    49            ,239.12
的应收
票据
其中：
银行承  129,168         12,916.                  129,155   125,131               12,513.            125,119
兑汇票  ,085.82              81                  ,169.01   ,969.01                    19            ,455.82
商业承  870,000                                  869,130   513,296                                  512,783
兑汇票      .00                                      .00       .60                                      .30
合计           100.00%                  0.01%                       100.00%                0.01%
     ,085.82              81                  ,299.01   ,265.61                    49            ,239.12
按组合计提坏账准备：银行承兑汇票
                                                                                                 单位：元
        名称                                                 期末余额
河南清水源科技股份有限公司                                                               2025 年年度报告全文
                                账面余额                 坏账准备                   计提比例
银行承兑汇票                           129,168,085.82            12,916.81                   0.01%
合计                               129,168,085.82            12,916.81
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票
                                                                                    单位：元
                                                     期末余额
          名称
                                账面余额                 坏账准备                   计提比例
商业承兑汇票                               870,000.00               870.00                   0.10%
合计                                   870,000.00               870.00
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                    单位：元
                                                  本期变动金额
     类别         期初余额                                                             期末余额
                                计提         收回或转回       核销              其他
承兑汇票                13,026.49    760.32                                            13,786.81
合计                  13,026.49    760.32                                            13,786.81
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
                                                                                    单位：元
                        项目                                    期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                    单位：元
               项目                         期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                         84,262,055.92
商业承兑票据                                                                            500,000.00
合计                                                                             84,762,055.92
（6） 本期实际核销的应收票据情况
                                                                                    单位：元
                        项目                                       核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
                                                                                    单位：元
河南清水源科技股份有限公司                                                                              2025 年年度报告全文
                                                                                             款项是否由关联
  单位名称             应收票据性质             核销金额                 核销原因           履行的核销程序
                                                                                               交易产生
应收票据核销说明：
（1） 按账龄披露
                                                                                                     单位：元
             账龄                                 期末账面余额                              期初账面余额
合计                                                     419,946,593.76                        395,541,392.51
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                     单位：元
                            期末余额                                                 期初余额
             账面余额               坏账准备                           账面余额                  坏账准备
 类别                                              账面价                                                 账面价
                                      计提比         值                                        计提比        值
          金额       比例        金额                             金额          比例        金额
                                       例                                                    例
按单项
计提坏
账准备                 0.61%             100.00%      0.00                  0.45%             100.00%     0.00
的应收
账款
其中：
按组合
计提坏
账准备                99.39%             22.95%                            99.55%              20.55%
         ,764.20             062.05              ,702.15   ,507.90                436.84             ,071.06
的应收
账款
其中：
应收工      304,399            74,450,              229,949   234,107               55,849,             178,258
程客户      ,259.10             176.92              ,082.18   ,736.35                628.02             ,108.33
应收水
处理剂      99,163,            21,106,              78,056,   126,505               24,476,             102,028
国内客       700.31             801.02               899.29   ,890.99                971.27             ,919.72
户
应收水
处理剂      13,839,            235,084              13,604,   33,135,               576,837             32,559,
国外客       804.79                .11               720.68    880.56                   .55              043.01
户
河南清水源科技股份有限公司                                                                                    2025 年年度报告全文
合计           100.00%                       23.42%                         100.00%                 20.91%
     ,593.76                   891.61                 ,702.15   ,392.51                 321.45             ,071.06
按单项计提坏账准备：
                                                                                                           单位：元
                        期初余额                                                 期末余额
     名称
                账面余额             坏账准备                账面余额           坏账准备               计提比例            计提理由
五原县同信商
贸有限责任公         1,791,884.61    1,791,884.61         1,791,884.61   1,791,884.61            100.00%   预计无法收回
司
江苏盛世水业
有限公司
合计             1,791,884.61    1,791,884.61         2,543,829.56   2,543,829.56
按组合计提坏账准备：应收工程客户
                                                                                                           单位：元
                                                                   期末余额
          名称
                                   账面余额                            坏账准备                          计提比例
合计                                      304,399,259.10                74,450,176.92
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：应收水处理剂国内客户
                                                                                                           单位：元
                                                                   期末余额
          名称
                                   账面余额                            坏账准备                          计提比例
合计                                      99,163,700.31                 21,106,801.02
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：应收水处理剂国外客户
                                                                                                           单位：元
                                                                   期末余额
          名称
                                   账面余额                            坏账准备                          计提比例
合计                                      13,839,804.79                     235,084.11
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
河南清水源科技股份有限公司                                                                  2025 年年度报告全文
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                       单位：元
                                            本期变动金额
 类别         期初余额                                                                   期末余额
                               计提        收回或转回           核销           其他
应收账款    82,695,321.45    16,875,942.97               1,235,372.81                 98,335,891.61
合计      82,695,321.45    16,875,942.97               1,235,372.81                 98,335,891.61
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                       单位：元
                                                                           确定原坏账准备计提
     单位名称          收回或转回金额                 转回原因                收回方式        比例的依据及其合理
                                                                               性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
                                                                                       单位：元
                   项目                                               核销金额
实际核销的应收账款                                                                          1,235,372.81
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                       单位：元
                                                                                款项是否由关联
 单位名称         应收账款性质                核销金额          核销原因          履行的核销程序
                                                                                  交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
                                                                                       单位：元
                                                                占应收账款和合         应收账款坏账准
             应收账款期末余            合同资产期末余      应收账款和合同
 单位名称                                                           同资产期末余额         备和合同资产减
                额                  额          资产期末余额
                                                                 合计数的比例         值准备期末余额
漯河市郾城区淞
江投资发展有限        71,887,199.02                   71,887,199.02          16.57%      14,838,813.13
公司
伊川县住房和城
乡建设局
汝州市住房和城
乡建设局
宝丰县水利局         31,781,696.03                   31,781,696.03           7.33%      1,900,545.42
濮阳县先进制造
业开发区管理委        29,770,100.00                   29,770,100.00           6.86%      2,598,852.81
员会
合计            233,605,758.07                  233,605,758.07          53.85%      41,677,206.37
河南清水源科技股份有限公司                                                                                  2025 年年度报告全文
（1） 合同资产情况
                                                                                                        单位：元
                            期末余额                                                    期初余额
 项目
           账面余额             坏账准备           账面价值               账面余额               坏账准备              账面价值
合同资产     13,895,793.74      839,315.16   13,056,478.58      32,370,911.97       2,051,454.26       30,319,457.71
合计       13,895,793.74      839,315.16   13,056,478.58      32,370,911.97       2,051,454.26       30,319,457.71
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
                                                                                                        单位：元
            项目                                   变动金额                                     变动原因
济源市生活垃圾无害化处理场一期封
场及生活垃圾焚烧发电配套转存场项                                            4,589,042.07    已履约未结算
目
YF 水处理站工程项目                                                -5,257,671.28    本期结算
年产 15 万吨锌基材料绿色智造废水处
                                                           -6,202,527.85    本期结算
理项目
伊川平等污水处理厂工程厂外配套管
                                                          -33,800,562.20    本期结算
网项目
伊川县白元乡污水处理厂厂外配套管
                                                          -44,501,996.39    本期结算
网项目
宝丰县乌江河源头环境综合治理项目                                         -104,575,217.29    本期结算
合计                                                       -189,748,932.94                      ——
（3） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                        单位：元
                             期末余额                                                   期初余额
            账面余额                  坏账准备                           账面余额                   坏账准备
 类别                                              账面价                                                     账面价
                                         计提比      值                                            计提比        值
         金额        比例          金额                              金额          比例        金额
                                          例                                                     例
其中：
按组合
计提坏               100.00%                6.04%                         100.00%                  6.34%
账准备
其中：
运营服
务相关     12,168,              726,481             11,442,     7,579,8                451,757             7,128,0
的合同      861.31                  .02              380.29       19.24                    .23               62.01
资产
工程建
造相关     1,553,3              111,966             1,441,3     22,388,                1,587,6             20,800,
的合同       57.91                  .27               91.64      482.96                  83.98              798.98
资产
BOT 项
目相关                 1.25%     867.87     0.50%                              7.42%               0.50%
            .52                                      .65       09.77                     05               96.72
的合同
河南清水源科技股份有限公司                                                                         2025 年年度报告全文
资产
合计           100.00%         6.04%                             100.00%                 6.34%
按组合计提坏账准备：运营服务相关的合同资产
                                                                                               单位：元
                                                        期末余额
        名称
                          账面余额                          坏账准备                           计提比例
运营服务相关的合同资产                  12,168,861.31                     726,481.02                        5.97%
合计                           12,168,861.31                     726,481.02
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：工程建造服务相关的合同资产
                                                                                               单位：元
                                                        期末余额
        名称
                          账面余额                          坏账准备                           计提比例
工程建造服务相关的合同资
产
合计                            1,553,357.91                     111,966.27
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：BOT 项目相关合同资产
                                                                                               单位：元
                                                        期末余额
        名称
                          账面余额                          坏账准备                           计提比例
BOT 项目相关合同资产                       173,574.52                     867.87                         0.50%
合计                                 173,574.52                     867.87
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                                                                                               单位：元
      项目           本期计提                本期收回或转回                 本期转销/核销                    原因
运营服务相关的合同
资产
工程建造服务相关的
合同资产
BOT 项目相关合同资
产
合计                    274,723.79           1,486,862.89                                   ——
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                               单位：元
                                                                                      确定原坏账准备计提
     单位名称        收回或转回金额                  转回原因                  收回方式                  比例的依据及其合理
                                                                                          性
其他说明：
河南清水源科技股份有限公司                                                                  2025 年年度报告全文
（5） 本期实际核销的合同资产情况
                                                                                       单位：元
                    项目                                                核销金额
其中重要的合同资产核销情况
                                                                                       单位：元
                                                                                款项是否由关联
   单位名称            款项性质             核销金额          核销原因            履行的核销程序
                                                                                  交易产生
合同资产核销说明：
其他说明：
（1） 应收款项融资分类列示
                                                                                       单位：元
            项目                             期末余额                              期初余额
应收票据                                             17,590,801.47                    49,752,377.13
合计                                               17,590,801.47                    49,752,377.13
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                       单位：元
                         期末余额                                          期初余额
            账面余额           坏账准备                        账面余额              坏账准备
 类别                                        账面价                                           账面价
                                    计提比     值                                  计提比        值
          金额       比例     金额                         金额          比例     金额
                                     例                                          例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
                                                                                       单位：元
                        第一阶段               第二阶段                  第三阶段
     坏账准备                            整个存续期预期信用            整个存续期预期信用                 合计
                   未来 12 个月预期信用
                                     损失（未发生信用减            损失（已发生信用减
                         损失
                                         值）                  值）
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
                                                                                       单位：元
                                             本期变动金额
     类别        期初余额                                                                 期末余额
                               计提         收回或转回        转销或核销            其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
河南清水源科技股份有限公司                                                         2025 年年度报告全文
                                                                            单位：元
                                                                      确定原坏账准备计提
  单位名称             收回或转回金额          转回原因                收回方式          比例的依据及其合理
                                                                          性
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
                                                                            单位：元
                   项目                                       期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
                                                                            单位：元
         项目                    期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
                                                                            单位：元
                   项目                                        核销金额
其中重要的应收款项融资核销情况
                                                                            单位：元
                                                                       款项是否由关联
 单位名称             款项性质       核销金额          核销原因             履行的核销程序
                                                                         交易产生
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
本公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，将信用等级较高的部分银行承兑汇票分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。期末，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银
行违约而产生重大损失。
期末本公司无已质押的应收票据
期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据
         种    类                 期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
银行承兑票据                                     131,140,330.30
用于背书或贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风
险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。
河南清水源科技股份有限公司                                                           2025 年年度报告全文
                                                                                单位：元
            项目                         期末余额                        期初余额
其他应收款                                     58,067,950.70                    26,280,499.78
合计                                        58,067,950.70                    26,280,499.78
（1） 应收利息
                                                                                单位：元
            项目                         期末余额                        期初余额
                                                                                单位：元
                                                                     是否发生减值及其判
     借款单位           期末余额               逾期时间               逾期原因
                                                                        断依据
其他说明：
□适用 不适用
                                                                                单位：元
                                         本期变动金额
     类别      期初余额                                                            期末余额
                           计提      收回或转回        转销或核销            其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                单位：元
                                                                     确定原坏账准备计提
     单位名称         收回或转回金额              转回原因               收回方式       比例的依据及其合理
                                                                         性
其他说明：
                                                                                单位：元
                  项目                                        核销金额
其中重要的应收利息核销情况
                                                                                单位：元
                                                                         款项是否由关联
 单位名称            款项性质           核销金额          核销原因         履行的核销程序
                                                                           交易产生
核销说明：
河南清水源科技股份有限公司                                                     2025 年年度报告全文
其他说明：
（2） 应收股利
                                                                        单位：元
    项目(或被投资单位)                       期末余额                    期初余额
                                                                        单位：元
                                                               是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)        期末余额                账龄           未收回的原因
                                                                  断依据
□适用 不适用
                                                                        单位：元
                                       本期变动金额
  类别       期初余额                                                       期末余额
                         计提      收回或转回        转销或核销        其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                        单位：元
                                                               确定原坏账准备计提
  单位名称        收回或转回金额                转回原因           收回方式       比例的依据及其合理
                                                                   性
其他说明：
                                                                        单位：元
              项目                                      核销金额
其中重要的应收股利核销情况
                                                                        单位：元
                                                                   款项是否由关联
 单位名称        款项性质             核销金额          核销原因     履行的核销程序
                                                                     交易产生
核销说明：
其他说明：
河南清水源科技股份有限公司                                                                               2025 年年度报告全文
（3） 其他应收款
                                                                                                       单位：元
           款项性质                                 期末账面余额                               期初账面余额
股权转让款                                                  34,029,040.00
往来款及其他                                                 24,056,950.45                           23,474,832.63
保证金及押金                                                  5,894,347.68                            6,750,867.68
备用金                                                       959,749.41                            1,169,748.52
合计                                                     64,940,087.54                           31,395,448.83
                                                                                                       单位：元
             账龄                                 期末账面余额                               期初账面余额
合计                                                     64,940,087.54                           31,395,448.83
适用 □不适用
                                                                                                       单位：元
                            期末余额                                                  期初余额
             账面余额               坏账准备                            账面余额                  坏账准备
 类别                                              账面价                                                    账面价
                                      计提比         值                                         计提比          值
          金额       比例        金额                               金额          比例       金额
                                       例                                                     例
按单项
计提坏                55.11%               4.91%                             5.71%             100.00%       0.00
账准备
其中：
李万双                52.40%
新华联
控股有                 2.69%             100.00%      0.00                   5.56%             100.00%       0.00
限公司
青海桂
鲁化工      10,000.            10,000.                         10,000.               10,000.
有限公           00                 00                              00                    00
司
杭州淘
米水净                                                                       0.11%             100.00%       0.00
化科技
河南清水源科技股份有限公司                                                                                       2025 年年度报告全文
有限公
司
按组合
计提坏                  44.89%                 17.55%                            94.29%                 11.22%
账准备
其中：
应收往
来款及                  34.36%                 21.61%                            69.09%                 13.78%
其他
应收保
证金及                   9.06%                  0.50%                            21.47%                    0.50%
押金
应收备  959,749                    264,332                695,417   1,169,7                  299,867               869,881
用金       .41                        .19                    .22     48.52                      .52                   .00
合计           100.00%                        10.58%                           100.00%                 16.29%
按单项计提坏账准备：李万双
                                                                                                                单位：元
                          期初余额                                                  期末余额
     名称
                    账面余额           坏账准备               账面余额           坏账准备                 计提比例              计提理由
李万双                      0.00              0.00                                0.00             0.00%
合计                       0.00              0.00                                0.00
按单项计提坏账准备：新华联控股有限公司
                                                                                                                单位：元
                          期初余额                                                  期末余额
     名称
                    账面余额           坏账准备               账面余额           坏账准备                 计提比例              计提理由
新华联控股有
限公司
合计              1,746,719.00     1,746,719.00        1,746,719.00   1,746,719.00
按单项计提坏账准备：青海桂鲁化工有限公司
                                                                                                                单位：元
                          期初余额                                                  期末余额
     名称
                    账面余额           坏账准备               账面余额           坏账准备                 计提比例              计提理由
青海桂鲁化工
有限公司
合计                  10,000.00       10,000.00           10,000.00      10,000.00
按组合计提坏账准备：应收往来款及其他
                                                                                                                单位：元
                                                                    期末余额
          名称
                                     账面余额                           坏账准备                            计提比例
应收往来款及其他                                  22,310,231.45                    4,821,663.90                          21.61%
合计                                        22,310,231.45                    4,821,663.90
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：应收保证金及押金
                                                                                                                单位：元
                                                                    期末余额
          名称
                                     账面余额                           坏账准备                            计提比例
应收保证金及押金                                   5,884,347.68                      29,421.75                            0.50%
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合计                                       5,884,347.68              29,421.75
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：应收备用金
                                                                                               单位：元
                                                             期末余额
          名称
                                    账面余额                     坏账准备                       计提比例
应收备用金                                        959,749.41            264,332.19                   27.54%
合计                                           959,749.41            264,332.19
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
                                                                                               单位：元
                         第一阶段                       第二阶段            第三阶段
     坏账准备                                      整个存续期预期信用       整个存续期预期信用                   合计
                    未来 12 个月预期信用
                                               损失(未发生信用减       损失(已发生信用减
                          损失
                                                   值)              值)
在本期
本期计提                          1,793,187.79                                                1,793,187.79
本期核销                                                                       36,000.00         36,000.00
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
本期计提坏账准备情况：
                                                                                               单位：元
                                                          本期变动金额
     类别         期初余额                                                                       期末余额
                                    计提             收回或转回      转销或核销              其他
本期计提、收
回或转回的坏         5,114,949.05      1,793,187.79                  36,000.00                  6,872,136.84
账准备情况
合计             5,114,949.05      1,793,187.79                  36,000.00                  6,872,136.84
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                               单位：元
                                                                                       确定原坏账准备计提
     单位名称             收回或转回金额                       转回原因            收回方式               比例的依据及其合理
                                                                                           性
                                                                                               单位：元
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              项目                                               核销金额
实际核销的其他应收款                                                                          36,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                     单位：元
                                                                               款项是否由关联
  单位名称    其他应收款性质            核销金额                 核销原因      履行的核销程序
                                                                                 交易产生
其他应收款核销说明：
                                                                                     单位：元
                                                            占其他应收款期
                                                                               坏账准备期末余
  单位名称       款项的性质           期末余额                      账龄   末余额合计数的
                                                                                  额
                                                               比例
李万双       股权转让款             34,029,040.00      1 年以内                 52.40%
伊川同生环境服
          往来款               21,402,353.17      2-3 年                 32.96%      4,682,834.87
务有限公司
新华联控股有限
          往来款                1,746,719.00      1-2 年                  2.69%      1,746,719.00
公司
开封市一渠六河
工程建设管理有   保证金                1,680,972.00      5 年以上                  2.59%         8,404.86
限公司
中原环保伊川水
          保证金                     500,000.00   5 年以上                  0.77%         2,500.00
务有限公司
合计                          59,359,084.17                            91.41%      6,440,458.73
                                                                                     单位：元
其他说明：
（1） 预付款项按账龄列示
                                                                                     单位：元
                            期末余额                                     期初余额
     账龄
                   金额                      比例               金额                    比例
合计                 4,240,293.25                             6,860,924.27
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期不存在账龄超过 1 年的重要预付款项。
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（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 3,454,966.77 元，占预付款项期末余额合计数的比例 81.48%。
其他说明：
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
                                                                                                     单位：元
                                期末余额                                               期初余额
    项目                       存货跌价准备                                              存货跌价准备
               账面余额          或合同履约成              账面价值            账面余额            或合同履约成          账面价值
                              本减值准备                                               本减值准备
原材料          32,934,566.33   3,294,171.89   29,640,394.44      34,907,089.68     2,004,935.30   32,902,154.38
在产品           1,317,035.97                      1,317,035.97    1,110,765.90                     1,110,765.90
库存商品         49,076,478.59   3,531,753.36   45,544,725.23      45,299,135.67     1,215,048.87   44,084,086.80
周转材料          1,175,996.79                      1,175,996.79    1,433,574.93                     1,433,574.93
发出商品           750,662.39                        750,662.39       691,994.38                       691,994.38
半成品           1,995,310.41      11,857.80       1,983,452.61    1,655,067.47          360.76     1,654,706.71
合计           87,250,050.48   6,837,783.05   80,412,267.43      85,097,628.03     3,220,344.93   81,877,283.10
（2） 确认为存货的数据资源
                                                                                                     单位：元
                                            自行加工的数据资源               其他方式取得的数据
         项目            外购的数据资源存货                                                                 合计
                                                存货                    资源存货
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
                                                                                                     单位：元
                                        本期增加金额                           本期减少金额
     项目            期初余额                                                                           期末余额
                                    计提                其他          转回或转销               其他
原材料              2,004,935.30    1,289,236.59                                                    3,294,171.89
库存商品             1,215,048.87    8,007,448.42                     5,690,743.93                   3,531,753.36
半成品                    360.76      93,800.35                         82,303.31                      11,857.80
合计               3,220,344.93    9,390,485.36                     5,773,047.24                   6,837,783.05
                                                                                            本期转回或转销
    项    目                          确定可变现净值的具体依据
                                                                                           存货跌价准备的原因
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          根据估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
原材料                                                 原材料直接销售
          关税费后的金额确定可变现净值
          根据估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
半成品                                                 直接销售或生产产成品后销售
          关税费后的金额确定可变现净值
库存商品      根据估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值          库存商品销售
按组合计提存货跌价准备
                                                                  单位：元
                     期末                             期初
 组合名称                      跌价准备计提                            跌价准备计提
            期末余额    跌价准备                 期初余额      跌价准备
                             比例                                比例
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
                                                                  单位：元
     项目    期末账面余额   减值准备   期末账面价值        公允价值     预计处置费用     预计处置时间
其他说明：
                                                                  单位：元
          项目                期末余额                     期初余额
合计                             38,200,254.57                 37,666,033.98
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
                                                                  单位：元
          项目                期末余额                     期初余额
待抵扣进项税额                            7,193,642.18               9,785,528.06
净额法核算的预付款项或收到的物权                   6,000,000.00
预缴税金                               2,409,302.04               1,570,981.14
待摊费用                                 625,744.36               1,474,380.73
待认证进项税                               132,268.50
合计                             16,360,957.08                 12,830,889.93
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其他说明：
（1） 债权投资的情况
                                                                        单位：元
                            期末余额                           期初余额
   项目
               账面余额         减值准备      账面价值     账面余额        减值准备       账面价值
债权投资减值准备本期变动情况
                                                                        单位：元
      项目                 期初余额         本期增加          本期减少            期末余额
（2） 期末重要的债权投资
                                                                        单位：元
                         期末余额                              期初余额
债权项
 目                 票面利    实际利         逾期本           票面利    实际利             逾期本
         面值                     到期日          面值                   到期日
                    率      率           金             率      率               金
（3） 减值准备计提情况
                                                                        单位：元
                         第一阶段         第二阶段          第三阶段
    坏账准备                           整个存续期预期信用      整个存续期预期信用           合计
                   未来 12 个月预期信用
                                   损失(未发生信用减      损失(已发生信用减
                         损失
                                       值)             值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
                                                                        单位：元
                    项目                                    核销金额
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
河南清水源科技股份有限公司                                                      2025 年年度报告全文
（1） 其他债权投资的情况
                                                                          单位：元
                                                                   累计在其
                                                                   他综合收
                                   本期公允                    累计公允
 项目      期初余额      应计利息    利息调整           期末余额     成本              益中确认       备注
                                   价值变动                    价值变动
                                                                   的减值准
                                                                    备
其他债权投资减值准备本期变动情况
                                                                          单位：元
      项目                 期初余额          本期增加          本期减少            期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
                                                                          单位：元
                         期末余额                               期初余额
其他债
权项目                票面利    实际利          逾期本           票面利    实际利               逾期本
         面值                      到期日          面值                    到期日
                    率      率            金             率      率                 金
（3） 减值准备计提情况
                                                                          单位：元
                         第一阶段          第二阶段          第三阶段
    坏账准备                           整个存续期预期信用       整个存续期预期信用             合计
                   未来 12 个月预期信用
                                   损失(未发生信用减       损失(已发生信用减
                         损失
                                       值)              值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
                                                                          单位：元
                    项目                                     核销金额
其中重要的其他债权投资核销情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
                                                                          单位：元
项目名称       期末余额      期初余额       本期计入   本期计入   本期末累      本期末累      本期确认    指定为以
河南清水源科技股份有限公司                                                                                 2025 年年度报告全文
                                     其他综合          其他综合       计计入其         计计入其           的股利收          公允价值
                                     收益的利          收益的损       他综合收         他综合收             入           计量且其
                                       得             失        益的利得         益的损失                         变动计入
                                                                                                        其他综合
                                                                                                        收益的原
                                                                                                          因
本期存在终止确认
                                                                                                        单位：元
       项目名称                  转入留存收益的累计利得                转入留存收益的累计损失                           终止确认的原因
分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                                                        单位：元
                                                                                 指定为以公允
                                                               其他综合收益            价值计量且其             其他综合收益
               确认的股利收
 项目名称                             累计利得             累计损失        转入留存收益            变动计入其他             转入留存收益
                 入
                                                                 的金额             综合收益的原              的原因
                                                                                   因
其他说明：
（1） 长期应收款情况
                                                                                                        单位：元
                             期末余额                                      期初余额
  项目                                                                                                折现率区间
             账面余额            坏账准备          账面价值          账面余额          坏账准备            账面价值
分期收款提        113,833,67      14,144,666   99,689,008    47,810,828     10,144,794      37,666,033
供劳务                4.69             .55          .14           .35            .37             .98
减：1 年内                -               -            -             -              -               -
到期的长期        52,035,932      13,835,677   38,200,254    47,810,828     10,144,794      37,666,033
应收款                 .41             .84          .57           .35            .37             .98
合计                           308,988.71
                    .28                          .57
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                        单位：元
                              期末余额                                               期初余额
             账面余额                 坏账准备                           账面余额                   坏账准备
 类别                                                账面价                                                   账面价
                                          计提比       值                                          计提比        值
          金额        比例          金额                            金额        比例           金额
                                           例                                                    例
其中：
按组合
计提坏                100.00%                12.43%                       100.00%                 21.22%
         ,674.69               666.55               008.14    828.35                 794.37              033.98
账准备
其中：
应收工      113,833              14,144,              99,689,   47,810,                10,144,             37,666,
程客户      ,674.69               666.55               008.14    828.35                 794.37              033.98
合计       113,833   100.00%    14,144,     12.43%   99,689,   47,810,   100.00%      10,144,    21.22%   37,666,
河南清水源科技股份有限公司                                                                             2025 年年度报告全文
     ,674.69   666.55                           008.14   828.35                  794.37            033.98
按组合计提坏账准备：应收工程客户
                                                                                                  单位：元
                                                           期末余额
          名称
                                 账面余额                      坏账准备                            计提比例
未逾期                               74,157,290.74                     370,786.45                       0.50%
逾期 1 年以内                           7,940,099.46                     474,817.95                       5.98%
逾期 1 年-2 年                         8,471,151.27                   1,290,156.34                      15.23%
逾期 2 年-3 年                         9,002,203.08                   2,813,188.46                      31.25%
逾期 3 年-4 年                         9,533,254.88                   5,649,406.84                      59.26%
逾期 4-5 年                           4,729,675.26                   3,546,310.51                      74.98%
合计                                113,833,674.69              14,144,666.55
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
                                                                                                  单位：元
                          第一阶段                  第二阶段                 第三阶段
     坏账准备                               整个存续期预期信用             整个存续期预期信用                       合计
                    未来 12 个月预期信用
                                        损失(未发生信用减             损失(已发生信用减
                          损失
                                            值)                    值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
                                                                                                  单位：元
                                                   本期变动金额
     类别            期初余额                                                                      期末余额
                                   计提            收回或转回      转销或核销                其他
本期计提、收
回或转回的坏         10,144,794.37     3,999,872.18                                                14,144,666.55
账准备情况
合计             10,144,794.37     3,999,872.18                                                14,144,666.55
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                  单位：元
                                                                                          确定原坏账准备计提
     单位名称            收回或转回金额                    转回原因                 收回方式                 比例的依据及其合理
                                                                                              性
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
                                                                                                  单位：元
                     项目                                                    核销金额
其中重要的长期应收款核销情况：
                                                                                                  单位：元
河南清水源科技股份有限公司                                                       2025 年年度报告全文
                                                                     款项是否由关联
 单位名称           款项性质          核销金额            核销原因        履行的核销程序
                                                                       交易产生
长期应收款核销说明：
                                                                              单位：元
                                        本期增减变动
     期初                        权益                    宣告               期末
           减值                                                                  减值
被投   余额                        法下      其他            发放               余额
           准备                                 其他           计提                  准备
资单   （账           追加     减少    确认      综合            现金               （账
           期初                                 权益           减值   其他             期末
位    面价           投资     投资    的投      收益            股利               面价
           余额                                 变动           准备                  余额
     值）                        资损      调整            或利               值）
                                益                    润
一、合营企业
二、联营企业
海南
宏明
清水
源智               600,0                                                495,4
能装               00.00                                                89.97
备有
限公
司
小计                             104,5
合计                             104,5
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
                                                                              单位：元
          项目                           期末余额                     期初余额
权益工具投资                                                                 71,497,991.53
合计                                                                     71,497,991.53
其他说明：
河南清水源科技股份有限公司                                                                    2025 年年度报告全文
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
                                                                                             单位：元
            转换前核算科                                                                      对其他综合收
     项目                       金额           转换理由           审批程序          对损益的影响
              目                                                                          益的影响
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                             单位：元
            项目                             账面价值                          未办妥产权证书原因
其他说明：
                                                                                             单位：元
            项目                             期末余额                               期初余额
固定资产                                              355,571,670.67                       397,922,494.01
固定资产清理                                              1,200,249.84                          169,703.15
合计                                                356,771,920.51                       398,092,197.16
（1） 固定资产情况
                                                                                             单位：元
     项目     房屋及建筑物          生产设备           运输设备           电子设备           其他设备               合计
一、账面原
值：
额                     05             04                             5              0              36
加金额                                   0                                                            9
（1）购置       2,714,157.73   2,102,100.98      3,177.00      235,603.34    183,129.51     5,238,168.56
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
（4）其他增
加
河南清水源科技股份有限公司                                                                             2025 年年度报告全文
少金额                                     0                                                              4
（1）处置或                                                                                       14,668,273.7
报废                                                                                                      4
（2）其他减
少
额                     86             74                                9                2              71
二、累计折旧
额                     82             02                                9                5              80
加金额                    6              0                                                                 6
（1）计提                                         614,662.44    1,123,582.80       701,529.56
（2）其他增
加
少金额                                                                                                     9
（1）处置或                                                                                       11,618,079.8
报废                                                                                                      5
（2）其他减
少
额                     98             49                                4                2              27
三、减值准备
额                      0                                                                                5
加金额
（1）计提
少金额
（1）处置或
报废
额                      0                                                                                7
四、账面价值
面价值                   88              8                                                                67
面价值                   23              7                                                                01
（2） 暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                 单位：元
     项目          账面原值                累计折旧              减值准备                账面价值                备注
                                                                                           老生产线开工率
房屋及建筑物          53,106,598.57       26,194,314.62     20,809,864.00        6,102,419.95
                                                                                           不足
河南清水源科技股份有限公司                                                                       2025 年年度报告全文
                                                                                     开工率不足或暂
生产设备           13,934,725.37     7,461,688.34    5,512,236.77         960,800.26
                                                                                     时未使用
合    计         67,041,323.94    33,656,002.96   26,322,100.77        7,063,220.21
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                            单位：元
                  项目                                             期末账面价值
生产设备                                                                                    4,205,045.89
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                            单位：元
          项目                              账面价值                          未办妥产权证书的原因
陕西安得厂房                                          32,020,170.01   正在办理中
其他说明：
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 不适用
（6） 固定资产清理
                                                                                            单位：元
          项目                              期末余额                                期初余额
生产设备                                             1,197,215.65                             166,668.96
运输设备                                                 3,034.19                               3,034.19
合计                                               1,200,249.84                             169,703.15
其他说明：
                                                                                            单位：元
          项目                              期末余额                                期初余额
在建工程                                                                                   19,039,361.08
工程物资                                               173,064.61                             193,562.39
合计                                                 173,064.61                          19,232,923.47
（1） 在建工程情况
                                                                                            单位：元
                           期末余额                                         期初余额
     项目
            账面余额           减值准备          账面价值          账面余额             减值准备             账面价值
水处理剂迁建
项目
液氯库安全隐
患整改项目
零星工程                                                    421,113.63                        421,113.63
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合计             9,077,276.05     9,077,276.05                       19,039,361.08                     19,039,361.08
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                          单位：元
                                                                              其
                                                    工程
                              本期                                     利息      中：
                                     本期             累计                                本期
                     本期       转入                                     资本      本期
项目   预算       期初                     其他     期末      投入        工程                      利息
                     增加       固定                                     化累      利息                     资金来源
名称    数       余额                     减少     余额      占预        进度                      资本
                     金额       资产                                     计金      资本
                                     金额             算比                                化率
                              金额                                     额       化金
                                                    例
                                                                              额
水处     316,                                                仅发
理剂     000,                                         3.13   生前
迁建     000.                                            %   期费
项目       00                                                用
液氯
库安
全隐                                                  100.
患整                                                   00%
改项
目
合计                   048.     4,01          7,27
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                          单位：元
     项目              期初余额               本期增加                  本期减少                 期末余额               计提原因
水处理剂迁建项
目
合计                                     9,077,276.05                                9,077,276.05          --
其他说明：
（4） 在建工程的减值测试情况
适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
适用 □不适用
                                                                                                          单位：元
                                                                                                       稳定期的关
                                                               预测期的         预测期的关          稳定期的
  项目           账面价值           可收回金额            减值金额                                                    键参数的确
                                                                年限           键参数           关键参数
                                                                                                        定依据
年产 10 万
吨五氯化磷         5,357,789.77           0.00      5,357,789.77    0
项目
水处理剂迁         3,719,486.28           0.00      3,719,486.28    0
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建项目
 合计        9,077,276.05     0.00   9,077,276.05
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（5） 工程物资
                                                                                    单位：元
                           期末余额                                       期初余额
     项目
             账面余额          减值准备       账面价值              账面余额          减值准备       账面价值
专用材料          173,064.61               173,064.61        193,562.39              193,562.39
合计            173,064.61               173,064.61        193,562.39              193,562.39
其他说明：
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
□适用 不适用
（1） 使用权资产情况
                                                                                    单位：元
           项目                       房屋及建筑物                               合计
一、账面原值
二、累计折旧
河南清水源科技股份有限公司                                                                    2025 年年度报告全文
      （1）计提                                          353,862.14                          353,862.14
      （1）处置
三、减值准备
      （1）计提
      （1）处置
四、账面价值
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用
其他说明：
（1） 无形资产情况
                                                                                            单位：元
    项目        土地使用权           专利权    非专利技术             特许经营权              软件              合计
一、账面原值
额
加金额
（1）购置                                  602,549.97                                        602,549.97
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
   （4）其
他增加
少金额
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（1）处置
额
二、累计摊销
额
加金额
（1）计提        2,267,018.58       665,392.64    31,497,084.80      13,119.26   34,442,615.28
少金额
（1）处置
额
三、减值准备
额
加金额
（1）计提
少金额
（1）处置
额
四、账面价值
面价值
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2） 确认为无形资产的数据资源
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                   单位：元
            项目                    账面价值                         未办妥产权证书的原因
其他说明：
河南清水源科技股份有限公司                                                  2025 年年度报告全文
①期末，本公司不存在通过内部研发形成的无形资产。
②本公司之子公司陕西安得于 2024 年 8 月 21 日与交通银行股份有限公司西安高新支行签订合同编号为 092408109 的借
款合同，金额 5,000,000.00 元，借款期限自 2024 年 8 月 29 日至 2026 年 8 月 28 日，该笔借款由西安浐灞融资担保有限
公司提供保证担保；陕西安得以不动产（不动产权证：陕(2018)高陵区不动产权第 0012677 号）提供抵押反担保。
期末，本公司不存在未办妥产权证书的土地使用权情况。
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
（1） 商誉账面原值
                                                                       单位：元
被投资单位名                                本期增加           本期减少
称或形成商誉          期初余额                                              期末余额
  的事项                          企业合并形成的          处置
河南同生          397,609,650.26                                     397,609,650.26
陕西安得           47,287,593.83                                      47,287,593.83
清水源（北
京）投资有限             15,397.42                                         15,397.42
公司
合计            444,912,641.51                                     444,912,641.51
（2） 商誉减值准备
                                                                       单位：元
被投资单位名                               本期增加            本期减少
称或形成商誉         期初余额                                               期末余额
  的事项                           计提              处置
河南同生         351,432,672.00                                      351,432,672.00
陕西安得          47,287,593.83                                       47,287,593.83
清水源（北
京）投资有限           15,397.42                                           15,397.42
公司
合计           398,735,663.25                                      398,735,663.25
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
                        所属资产组或组合的构成及
        名称                                   所属经营分部及依据      是否与以前年度保持一致
                             依据
资产组或资产组组合发生变化
        名称                     变化前的构成         变化后的构成        导致变化的客观事实及依据
其他说明
河南同生商誉系本公司 2016 年非同一控制下企业合并形成。
河南清水源科技股份有限公司                                                       2025 年年度报告全文
资产评估对象界定为本公司合并河南同生形成的商誉减值测试所涉及资产组的可收回金额。
本公司采用收益法分别计算资产组的预计未来现金流量现值和公允价值减处置费用后净额，最终按照孰高原则，确定资
产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来现金流量，针对工业水项目和污水项目按照 BOT 合同约
定的价格和运营期限并结合历史期实际结算的水处理量和结算单价进行预测。管理层根据过往表现及其对市场发展的预
期编制上述财务预算。考虑到河南同生在运营项目预计在 2055 年 8 月底全部结束运营，因此，预测期为 29.67 年，即
本期对归属于母公司商誉无需计提减值准备（上期未计提减值准备）。
本公司聘请的北京中天华资产评估有限责任公司出具的中天华资评报字[2026]第 10607 号的评估结果显示，截至 2025 年
公司无需对该等资产组计提减值准备。
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
适用 □不适用
                                                                           单位：元
                                                                        稳定期的关
                                           预测期的年      预测期的关   稳定期的关
  项目      账面价值    可收回金额       减值金额                                      键参数的确
                                             限         键参数     键参数
                                                                         定依据
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
其他说明：
                                                                           单位：元
     项目      期初余额           本期增加金额         本期摊销金额          其他减少金额      期末余额
工程待摊         4,468,508.95    390,951.55      426,818.62                4,432,641.88
装修费          1,814,873.86                    197,986.20                1,616,887.66
反渗透膜         1,230,926.16    523,539.82      520,646.51                1,233,819.47
担保费            174,999.98     80,000.00      110,000.07                  144,999.91
其他             214,678.64    445,317.46      236,101.96                  423,894.14
合计           7,903,987.59   1,439,808.83    1,491,553.36               7,852,243.06
其他说明：
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（1） 未经抵销的递延所得税资产
                                                                                           单位：元
                               期末余额                                       期初余额
     项目
                  可抵扣暂时性差异            递延所得税资产           可抵扣暂时性差异                  递延所得税资产
资产减值准备              169,154,806.82      38,972,683.37          144,616,796.34       32,468,614.30
可抵扣亏损                30,446,517.73      7,611,629.43            4,994,656.62           1,248,664.16
权益投资的金融资产
损失
递延收益                 17,397,718.05      4,349,429.52           19,232,197.77           4,808,049.45
预计负债                  2,243,084.62        560,771.16            1,382,489.61             344,230.25
租赁负债                  1,966,488.04        294,973.21            2,197,514.38             329,627.16
交易性金融工具公允
价值变动
合计                  438,335,200.57     106,067,170.54          389,537,804.60       93,475,003.86
（2） 未经抵销的递延所得税负债
                                                                                           单位：元
                               期末余额                                       期初余额
     项目
                  应纳税暂时性差异            递延所得税负债           应纳税暂时性差异                  递延所得税负债
固定资产加速折旧             19,379,736.23      4,844,934.06           17,565,385.27           4,391,346.32
使用权资产                 1,573,783.46        236,067.52            1,927,645.60             289,146.84
合计                   20,953,519.69      5,081,001.58           19,493,030.87           4,680,493.16
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                           单位：元
                  递延所得税资产和负          抵销后递延所得税资          递延所得税资产和负                抵销后递延所得税资
     项目
                   债期末互抵金额            产或负债期末余额           债期初互抵金额                 产或负债期初余额
递延所得税资产                                106,067,170.54                               93,475,003.86
递延所得税负债                                 5,081,001.58                                   4,680,493.16
（4） 未确认递延所得税资产明细
                                                                                           单位：元
             项目                        期末余额                                     期初余额
可抵扣暂时性差异                                        1,891,838.83                           1,905,236.14
可抵扣亏损                                         227,634,305.16                       207,801,137.27
合计                                            229,526,143.99                       209,706,373.41
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                           单位：元
        年份                  期末金额                    期初金额                           备注
河南清水源科技股份有限公司                                                                         2025 年年度报告全文
合计                                 227,634,305.16             207,801,137.27
其他说明：
                                                                                               单位：元
                              期末余额                                             期初余额
     项目
               账面余额           减值准备            账面价值            账面余额             减值准备         账面价值
合同资产                         1,499,593.95                                   7,372,780.55
预付工程设备
款
专利取得成本         133,452.87                     133,452.87
其他           5,520,063.58                   5,520,063.58     6,568,912.28                  6,568,912.28
合计                           1,499,593.95                                   7,372,780.55
其他说明：
                                                                                               单位：元
                              期末                                               期初
  项目
          账面余额        账面价值        受限类型        受限情况         账面余额        账面价值        受限类型       受限情况
货币资金                              保证金                                              保证金
                                             已背书未                                            已背书未
应收票据                              票据背书       到期承兑                                  票据背书      到期承兑
                                             汇票                                              汇票
无形资产                              抵押                                               抵押
货币资金                              保证金                                              保证金
货币资金       2,000.00    2,000.00   保证金        ETC 保证金        2,000.00    2,000.00   保证金       ETC 保证金
                                             已贴现未                                            已贴现未
应收票据                              票据背书       到期承兑                                  票据背书      到期承兑
                                             汇票                                              汇票
                                                                                             资产池保
货币资金                                                            0.07        0.07   保证金
                                                                                             证金
货币资金                                                                               冻结资金
                                                                 .86         .86             资金
合计
河南清水源科技股份有限公司                                          2025 年年度报告全文
其他说明：
（1） 短期借款分类
                                                                 单位：元
            项目            期末余额                        期初余额
保证借款                           94,900,000.00              93,000,000.00
信用借款                                                         5,100,000.00
已贴现未到期的承兑汇票                    28,842,772.25                 5,840,213.53
应计利息                               27,500.00                    57,081.94
合计                            123,770,272.25             103,997,295.47
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                 单位：元
     借款单位        期末余额     借款利率                 逾期时间      逾期利率
其他说明：
                                                                 单位：元
            项目            期末余额                        期初余额
  其中：
  其中：
其他说明：
                                                                 单位：元
            项目            期末余额                        期初余额
其他说明：
                                                                 单位：元
            种类            期末余额                        期初余额
银行承兑汇票                        188,995,904.70             252,539,414.00
合计                            188,995,904.70             252,539,414.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元，到期未付的原因为。
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（1） 应付账款列示
                                                                          单位：元
           项目                 期末余额                           期初余额
货款                                  198,613,218.66                  181,405,391.55
工程款                                  54,441,075.52                   71,297,507.84
运费                                   12,774,592.50                   12,562,482.51
设备款                                   8,084,836.47                   13,302,385.45
服务费                                   5,674,961.32                    5,691,741.60
其他                                    6,644,598.04                    7,121,132.84
合计                                  286,233,282.51                  291,380,641.79
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
                                                                          单位：元
           项目            期末余额                           未偿还或结转的原因
安徽中旭环境建设有限责任公司           11,733,201.35    双方未达成一致意见
                                          合同约定最终结算以政府有关部门财政审计确定的价
河南银唐建设工程有限公司              5,883,617.54    格，下浮 10%作为对承包人的最终结算金额，业主方
                                          尚未对项目进行结算
合计                       17,616,818.89
其他说明：
（3） 是否存在逾期尚未支付中小企业款项的情况
是否属于大型企业
□是 否
                                                                          单位：元
           项目                 期末余额                           期初余额
其他应付款                                    2,859,665.79               41,622,361.47
合计                                       2,859,665.79               41,622,361.47
（1） 应付利息
                                                                          单位：元
           项目                 期末余额                           期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                          单位：元
        借款单位                  逾期金额                           逾期原因
其他说明：
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（2） 应付股利
                                                                                   单位：元
           项目                    期末余额                                   期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
                                                                                   单位：元
           项目                    期末余额                                   期初余额
押金及保证金                                     887,031.63                        1,746,050.07
代垫款                                        145,416.42                          144,263.62
股权转让款                                                                       37,468,951.53
其他                                       1,827,217.74                        2,263,096.25
合计                                       2,859,665.79                       41,622,361.47
                                                                                   单位：元
           项目                    期末余额                           未偿还或结转的原因
其他说明：
期末，本公司不存在账龄超过 1 年的重要其他应付款。
                                                                                   单位：元
           项目                    期末余额                                   期初余额
预收货款                                     8,754,334.61                          9,075,664.18
预收工程款                                      665,075.17                            449,350.80
合计                                       9,419,409.78                          9,525,014.98
账龄超过 1 年的重要合同负债
                                                                                   单位：元
           项目                    期末余额                           未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                   单位：元
           项目                    变动金额                                   变动原因
（1） 应付职工薪酬列示
                                                                                   单位：元
     项目           期初余额           本期增加                   本期减少               期末余额
一、短期薪酬            8,586,077.26   72,941,839.74          71,585,676.80          9,942,240.20
二、离职后福利-设定                       6,777,073.09            6,760,440.41             16,632.68
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提存计划
合计              8,586,077.26   79,718,912.83          78,346,117.21          9,958,872.88
（2） 短期薪酬列示
                                                                                 单位：元
      项目        期初余额           本期增加                   本期减少               期末余额
和补贴
    其中：医疗保险
费
       工伤保险
费
       生育保险
费
育经费
其他短期薪酬             19,927.49   2,285,688.91            2,267,286.25             38,330.15
合计              8,586,077.26   72,941,839.74          71,585,676.80          9,942,240.20
（3） 设定提存计划列示
                                                                                 单位：元
      项目        期初余额           本期增加                   本期减少               期末余额
合计                             6,777,073.09            6,760,440.41             16,632.68
其他说明：
                                                                                 单位：元
           项目                  期末余额                                   期初余额
增值税                                    2,338,929.42                          1,598,698.26
企业所得税                                  4,323,938.75                          2,426,978.26
个人所得税                                     32,946.50                            56,991.85
城市维护建设税                                  178,744.00                            94,365.28
土地使用税                                    948,810.55                          1,204,944.78
房产税                                      682,608.26                            639,452.24
印花税                                      169,765.34                            129,716.91
教育费附加                                    156,827.93                             79,593.41
资源税                                       18,639.20                             85,499.00
环境保护税                                     10,759.87                              7,160.18
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水利建设基金                                      5,173.59                         3,112.77
合计                                      8,867,143.41                    6,326,512.94
其他说明：
                                                                             单位：元
            项目                  期末余额                             期初余额
其他说明：
                                                                             单位：元
            项目                  期末余额                             期初余额
一年内到期的长期借款                            101,473,451.61                110,988,296.23
一年内到期的租赁负债                                196,757.50                     162,706.25
合计                                    101,670,209.11                111,151,002.48
其他说明：
                                                                             单位：元
            项目                  期末余额                             期初余额
待转销项税额                                  2,315,594.47                    1,512,282.94
合计                                      2,315,594.47                    1,512,282.94
短期应付债券的增减变动：
                                                                             单位：元
                                            按面
                                                       溢折
债券          票面   发行   债券   发行   期初   本期     值计              本期          期末      是否
       面值                                              价摊
名称          利率   日期   期限   金额   余额   发行     提利              偿还          余额      违约
                                                       销
                                             息
合计
其他说明：
（1） 长期借款分类
                                                                             单位：元
            项目                  期末余额                             期初余额
保证借款                                  293,727,824.61                371,832,824.61
应计利息                                      268,451.60                    378,296.23
减：一年内到期的长期借款                         -101,473,451.61               -110,988,296.23
合计                                    192,522,824.60                261,222,824.61
长期借款分类的说明：
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其他说明，包括利率区间：
（1） 应付债券
                                                                             单位：元
          项目                     期末余额                            期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                             单位：元
                                            按面
                                                       溢折
债券        票面    发行     债券   发行   期初   本期    值计              本期          期末     是否
     面值                                                价摊
名称        利率    日期     期限   金额   余额   发行    提利              偿还          余额     违约
                                                       销
                                             息
合计             ——                                                              ——
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                             单位：元
发行在外           期初            本期增加                本期减少                  期末
的金融工
  具       数量        账面价值    数量   账面价值        数量         账面价值      数量       账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
                                                                             单位：元
          项目                     期末余额                            期初余额
租赁负债                                    2,346,614.37                    2,663,817.03
减：未确认融资费用                                -380,126.33                     -466,302.65
减：一年内到期的租赁负债                             -196,757.50                     -162,706.25
合计                                      1,769,730.54                    2,034,808.13
其他说明：
                                                                             单位：元
          项目                     期末余额                            期初余额
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（1） 按款项性质列示长期应付款
                                                                              单位：元
               项目                     期末余额                           期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
                                                                              单位：元
     项目             期初余额     本期增加            本期减少            期末余额           形成原因
其他说明：
（1） 长期应付职工薪酬表
                                                                              单位：元
               项目                     期末余额                           期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                              单位：元
               项目                    本期发生额                          上期发生额
计划资产：
                                                                              单位：元
               项目                    本期发生额                          上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                              单位：元
               项目                    本期发生额                          上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
                                                                              单位：元
          项目               期末余额                期初余额                    形成原因
                                                                   BOT 项目运营期间将预计大
BOT 项目预计后续支出                 2,243,084.62           1,368,568.09   修、重置和恢复性大修等必
                                                                   要支出
                                                                   EPC 项目回填材料成本增加
待执行的亏损合同                                              13,921.52
                                                                   导致项目产生预计亏损
合计                           2,243,084.62           1,382,489.61
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
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                                                                                              单位：元
     项目             期初余额             本期增加            本期减少              期末余额                形成原因
政府补助               26,250,948.07                     1,839,479.64     24,411,468.43    收到政府补助
合计                 26,250,948.07                     1,839,479.64     24,411,468.43
其他说明：
                                                                                              单位：元
           项目                               期末余额                                期初余额
待转销项税                                                5,102,565.86
合计                                                   5,102,565.86
其他说明：
                                                                                              单位：元
                                             本次变动增减（+、-）
               期初余额           发行          公积金                                              期末余额
                                     送股                     其他             小计
                              新股          转股
股份总数       257,063,097.00                            -4,640,186.00    -4,640,186.00     252,422,911.00
其他说明：
根据业绩对赌诉讼判决，公司以 1 元价格回购并注销河南同生原股东钟盛、宋颖标应补偿公司的 4,640,186 股股份，冲
减股本 4,640,186 元。
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                              单位：元
发行在外                期初                    本期增加                      本期减少                   期末
的金融工
  具       数量          账面价值           数量      账面价值            数量       账面价值            数量     账面价值
业绩补偿                -54,197,372.48          54,197,372.48
合计                  -54,197,372.48          54,197,372.48
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
河南同生的实际业绩已经确定，本公司根据河南同生的业绩情况确定应收回自身股份的数量 4,640,186 股，以 2018 年末
股价 11.68 元/股计量该股份的公允价值。公司将收到的司法执行追回的公司股票 4,640,186 股予以注销。
其他说明：
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                                                                                       单位：元
      项目                  期初余额             本期增加            本期减少                期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积                     39,152,255.04                                          39,152,255.04
合计                      1,139,079,474.53                   49,557,187.48     1,089,522,287.05
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期，公司资本公积减少 49,557,187.48 元，主要因根据业绩对赌诉讼判决，公司以 1 元价格回购并注销河南同生原股
东钟盛、宋颖标应补偿公司的 4,640,186 股股份，冲减股本 4,640,186 元、冲减资本公积 49,557,187.48 元。
                                                                                       单位：元
      项目                  期初余额             本期增加            本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                                       单位：元
                                              本期发生额
                                   减：前期    减：前期
 项目        期初余额         本期所得       计入其他    计入其他      减：所                   税后归属      期末余额
                                                           税后归属于
                        税前发生       综合收益    综合收益      得税费                   于少数股
                                                            母公司
                          额        当期转入    当期转入       用                     东
                                    损益     留存收益
二、将重
分类进损
益的其他
综合收益
  外币
财务报表       128,728.70                                      -20,894.42               107,834.28
折算差额
其他综合
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
                                                                                       单位：元
      项目                  期初余额             本期增加            本期减少                期末余额
安全生产费                      8,246,861.31    6,413,181.13     7,459,728.45          7,200,313.99
合计                         8,246,861.31    6,413,181.13     7,459,728.45          7,200,313.99
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
河南清水源科技股份有限公司                                                              2025 年年度报告全文
                                                                                      单位：元
     项目         期初余额               本期增加                    本期减少                 期末余额
法定盈余公积           63,864,092.93                                                   63,864,092.93
合计               63,864,092.93                                                   63,864,092.93
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                                      单位：元
          项目                         本期                                    上期
调整前上期末未分配利润                                12,272,485.78                        70,882,619.05
调整后期初未分配利润                                 12,272,485.78                        70,882,619.05
加：本期归属于母公司所有者的净利
                                          -40,575,459.94                        -58,610,133.27
润
期末未分配利润                                   -28,302,974.16                        12,272,485.78
调整期初未分配利润明细：
使用资本公积弥补亏损详细情况说明：
                                                                                      单位：元
                          本期发生额                                     上期发生额
     项目
                  收入                 成本                     收入                    成本
主营业务            858,448,634.33     770,272,303.17     1,079,630,616.27          968,439,919.45
其他业务             10,345,177.17      5,932,438.96           12,165,977.45         7,554,754.55
合计              868,793,811.50     776,204,742.13     1,091,796,593.72          975,994,674.00
公司报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值
是 □否
                                                                                      单位：元
     项目          本年度              具体扣除情况                   上年度              具体扣除情况
                                 公司主要业务为水处                                 公司主要业务为水处
                                 理剂及衍生品的生                                  理剂及衍生品的生
                                 产、销售及终端服                                  产、销售及终端服
                                 务，市政、工业水处                                 务，市政、工业水处
营业收入金额          868,793,811.50   理，环境综合治理等            1,091,796,593.72     理，环境综合治理等
                                 领域，日常销售材料                                 领域，日常销售材料
                                 收入、出租固定资产                                 收入、出租固定资产
                                 及服务费收入与主营                                 及服务费收入与主营
                                 业务无关。                                     业务无关。
河南清水源科技股份有限公司                                                           2025 年年度报告全文
                                     公司主要业务为水处                         公司主要业务为水处
                                     理剂及衍生品的生                          理剂及衍生品的生
                                     产、销售及终端服                          产、销售及终端服
                                     务，市政、工业水处                         务，市政、工业水处
营业收入扣除项目合
计金额
                                     领域，日常销售材料                         领域，日常销售材料
                                     收入、出租固定资产                         收入、出租固定资产
                                     及服务费收入与主营                         及服务费收入与主营
                                     业务无关。                             业务无关。
营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的                    1.19%                             1.11%
比重
一、与主营业务无关
的业务收入
他业务收入。如出租                            公司主要业务为水处                         公司主要业务为水处
固定资产、无形资                             理剂及衍生品的生                          理剂及衍生品的生
产、包装物，销售材                            产、销售及终端服                          产、销售及终端服
料，用材料进行非货                            务，市政、工业水处                         务，市政、工业水处
币性资产交换，经营            10,248,438.59   理，环境综合治理等         12,165,977.45   理，环境综合治理等
受托管理业务等实现                            领域，日常销售材料                         领域，日常销售材料
的收入，以及虽计入                            收入、出租固定资产                         收入、出租固定资产
主营业务收入，但属                            及服务费收入与主营                         及服务费收入与主营
于上市公司正常经营                            业务无关。                             业务无关。
之外的收入。
一会计年度新增贸易                96,738.58
业务所产生的收入。
                                     公司主要业务为水处                         公司主要业务为水处
                                     理剂及衍生品的生                          理剂及衍生品的生
                                     产、销售及终端服                          产、销售及终端服
                                     务，市政、工业水处                         务，市政、工业水处
与主营业务无关的业
务收入小计
                                     领域，日常销售材料                         领域，日常销售材料
                                     收入、出租固定资产                         收入、出租固定资产
                                     及服务费收入与主营                         及服务费收入与主营
                                     业务无关。                             业务无关。
二、不具备商业实质
的收入
不具备商业实质的收
入小计
                                     公司主要业务为水处                         公司主要业务为水处
                                     理剂及衍生品的生                          理剂及衍生品的生
                                     产、销售及终端服                          产、销售及终端服
                                     务，市政、工业水处                         务，市政、工业水处
营业收入扣除后金额           858,448,634.33   理，环境综合治理等     1,079,630,616.27    理，环境综合治理等
                                     领域，日常销售材料                         领域，日常销售材料
                                     收入、出租固定资产                         收入、出租固定资产
                                     及服务费收入与主营                         及服务费收入与主营
                                     业务无关。                             业务无关。
营业收入、营业成本的分解信息：
                                                                                单位：元
             分部 1                    分部 2                                  合计
合同分类
       营业收入     营业成本         营业收入        营业成本   营业收入    营业成本           营业收入   营业成本
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业务类型
其中：
主营业
务：
水处理剂
及衍生产
品
工程承包
运营服务
环保设备     11,638,00   4,869,590   11,638,00   4,869,590
销售            7.13         .30        7.13         .30
小    计
其他业
务：
销售材料
               .42         .80         .42         .80
其他
租赁业务
               .98         .68         .98         .68
小    计
按经营地
区分类
 其中：
市场或客
户类型
 其中：
合同类型
 其中：
按商品转
让的时间
分类
 其中：
按合同期
限分类
 其中：
按销售渠
道分类
 其中：
合计
与履约义务相关的信息：
河南清水源科技股份有限公司                                                       2025 年年度报告全文
                                                            公司承担的预      公司提供的质
            履行履约义务      重要的支付条      公司承诺转让      是否为主要责
     项目                                                     期将退还给客      量保证类型及
             的时间          款          商品的性质        任人
                                                             户的款项        相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 486,000,000.00 元，其中，
计将于 2028 年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
                                                                            单位：元
           项目                       会计处理方法                    对收入的影响金额
其他说明：
                                                                            单位：元
           项目                        本期发生额                      上期发生额
城市维护建设税                                     1,248,915.05                1,161,963.71
教育费附加                                       1,086,304.44                1,135,100.86
资源税                                            96,786.30                  419,868.50
房产税                                         3,006,451.43                3,709,596.46
土地使用税                                       3,801,414.20                3,758,967.17
车船使用税                                          13,054.22                   16,447.00
印花税                                           506,715.10                  647,950.36
环境保护税                                          42,752.50                   41,040.00
水利建设基金                                         27,030.55                   32,562.69
合计                                          9,829,423.79               10,923,496.75
其他说明：
                                                                            单位：元
           项目                        本期发生额                      上期发生额
职工薪酬                                       20,964,887.61               20,458,330.27
折旧摊销费用                                     17,278,272.31               18,175,553.20
安全生产费                                       5,341,837.42                7,149,400.57
服务费                                         6,413,181.13               11,647,600.80
业务招待费                                       1,883,394.51                1,797,419.19
办公费                                         2,068,327.27                1,737,232.03
车辆运行费                                         782,883.24                  887,976.52
残疾人就业保障金                                      617,971.30                  792,564.91
差旅费                                           570,785.28                  693,305.94
房屋租赁及物业费                                      438,406.00                  430,099.47
其他                                          2,838,168.02                2,667,372.61
合计                                         59,198,114.09               66,436,855.51
其他说明：
河南清水源科技股份有限公司                         2025 年年度报告全文
                                              单位：元
          项目     本期发生额               上期发生额
职工薪酬                 11,906,587.14       11,753,107.74
差旅费                   1,492,940.07        1,665,697.28
服务费                   1,783,538.82        1,712,960.44
业务招待费                   962,626.32          989,042.51
推广费                     567,273.56          583,495.45
保险费                     197,024.51          441,661.97
其他                    1,736,433.73        1,452,535.04
合计                   18,646,424.15       18,598,500.43
其他说明：
                                              单位：元
          项目     本期发生额               上期发生额
直接人工                  5,908,104.50        6,239,142.24
直接材料                  1,358,985.22        2,605,085.20
折旧与摊销                   825,613.88        1,904,920.39
其他费用                    838,786.33        1,192,148.18
合计                    8,931,489.93       11,941,296.01
其他说明：
                                              单位：元
          项目     本期发生额               上期发生额
利息支出                 15,686,818.40       19,743,700.46
  减：利息收入              7,044,936.64        7,578,606.84
承兑汇票贴息                  148,131.36           16,958.88
汇兑损益                    594,256.50       -3,737,747.31
融资担保费                   155,000.05          135,000.04
手续费及其他                  913,399.34          503,473.55
合计                   10,452,669.01        9,082,778.78
其他说明：
                                              单位：元
     产生其他收益的来源   本期发生额               上期发生额
政府补助                  5,076,135.70        2,637,510.29
增值税进项加计抵减               223,906.12          396,810.56
扣代缴个人所得税手续费返还            33,675.40           73,915.39
                                              单位：元
河南清水源科技股份有限公司                             2025 年年度报告全文
          项目       本期发生额                 上期发生额
其他说明：
                                                    单位：元
 产生公允价值变动收益的来源     本期发生额                 上期发生额
交易性金融资产                      72,082.03             -7,587.72
其他非流动金融资产                                   -51,242,930.96
合计                           72,082.03      -51,250,518.68
其他说明：
                                                    单位：元
          项目       本期发生额                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益             -104,510.03
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
债务重组收益                                            -27,011.70
可以终止确认的承兑汇票贴现息             -367,792.79           -134,220.65
合计                         -470,806.35           -156,131.71
其他说明：
                                                    单位：元
          项目       本期发生额                 上期发生额
应收票据坏账损失                       -760.32              5,021.45
应收账款坏账损失              -16,870,722.97         -6,748,115.01
其他应收款坏账损失              -1,793,187.79         11,601,896.25
长期应收款坏账损失              -3,999,872.18         -6,198,588.93
合计                    -22,664,543.26         -1,339,786.24
其他说明：
                                                    单位：元
          项目       本期发生额                 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
                       -9,390,485.36         -5,497,976.21
值损失
四、固定资产减值损失                                   -3,419,086.66
六、在建工程减值损失             -9,077,276.05
十一、合同资产减值损失             7,085,325.70             -211,571.39
合计                    -11,382,435.71         -9,128,634.26
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其他说明：
                                                                        单位：元
     资产处置收益的来源               本期发生额                            上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填
                                       -35,485.35                     310,798.99
列）
                                                                        单位：元
                                                             计入当期非经常性损益的金
        项目         本期发生额                 上期发生额
                                                                   额
退分红款                 2,923,317.18                                   2,923,317.18
不予支付款项                 238,812.05               224,294.03            238,812.05
废旧物资处置收入                31,362.58                30,936.55             31,362.58
罚没收入                     3,200.00                   200.00              3,200.00
赔偿款                        639.86                 1,661.56                639.86
其他                      44,573.65                31,761.29             44,573.65
合计                   3,241,905.32               288,853.43          3,241,905.32
其他说明：
                                                                        单位：元
                                                             计入当期非经常性损益的金
        项目         本期发生额                 上期发生额
                                                                   额
对外捐赠                                            717,086.08
非流动资产报废损失            1,283,806.58             2,686,068.51          1,283,806.58
滞纳金                    432,257.88               293,156.65            432,257.88
罚没及理赔支出                 74,627.91                58,528.63             74,627.91
违约金                     52,000.00                                      52,000.00
无法收回的款项                 39,285.76                83,779.24             39,285.76
赔偿款                        500.00                39,479.00                500.00
其他                      84,882.59                 4,778.57             84,882.59
合计                   1,967,360.72             3,882,876.68          1,967,360.72
其他说明：
（1） 所得税费用表
                                                                        单位：元
             项目              本期发生额                            上期发生额
当期所得税费用                              8,530,833.59                   7,114,777.87
递延所得税费用                             -12,191,658.26                -13,718,161.86
合计                                  -3,660,824.67                  -6,603,383.99
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（2） 会计利润与所得税费用调整过程
                                                              单位：元
               项目                             本期发生额
利润总额                                                    -42,341,978.42
按法定/适用税率计算的所得税费用                                        -10,585,494.61
子公司适用不同税率的影响                                             -1,061,793.92
调整以前期间所得税的影响                                                  2,573.15
非应税收入的影响                                                   -502,463.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          2,691,103.88
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                  -1,186,411.27
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益                                            20,902.01
税率变动对期初递延所得税余额的影响                                            22,267.88
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）                                   -1,403,848.67
所得税费用                                                    -3,660,824.67
其他说明：
详见附注七、56 其他综合收益。
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
                                                              单位：元
          项目              本期发生额                   上期发生额
保证金                           29,946,232.67               5,526,677.30
利息收入                           6,451,452.51               6,416,993.16
钟盛、宋颖标退款                       2,923,317.18              14,846,500.00
政府各类补助                         2,101,416.75                 484,204.30
往来款                              444,393.40               1,160,000.00
营业外收入                             64,460.57                  47,277.05
专款占用资金退回                                                  6,555,373.22
合计                            41,931,273.08              35,037,025.03
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
                                                              单位：元
          项目              本期发生额                   上期发生额
付现费用                          28,710,507.28              33,296,056.22
保证金                              577,900.00              13,632,534.35
营业外支出付现                          494,445.76               1,241,052.44
司法冻结                                                      6,572,621.86
合计                            29,782,853.04              54,742,264.87
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支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位：元
          项目                             本期发生额                              上期发生额
收到的重要的与投资活动有关的现金
                                                                                           单位：元
          项目                             本期发生额                              上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位：元
          项目                             本期发生额                              上期发生额
支付的重要的与投资活动有关的现金
                                                                                           单位：元
          项目                             本期发生额                              上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                           单位：元
          项目                             本期发生额                              上期发生额
信用证议付实收资金                                         65,000,000.00                       35,000,000.00
已贴现尚未到期不能终止确认票据                                   28,842,772.25                        5,840,213.53
合计                                                93,842,772.25                       40,840,213.53
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                           单位：元
          项目                             本期发生额                              上期发生额
信用证到期还款                                           35,000,000.00                       30,000,000.00
信用证利息                                              1,288,888.89                          887,152.78
偿还租赁负债                                               317,202.66                          204,015.22
担保及其他融资费用                                            228,131.36                          296,958.88
回购股份支出                                                                                15,097,107.26
合计                                                36,834,222.91                       46,485,234.14
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
适用 □不适用
                                                                                           单位：元
                                   本期增加                           本期减少
     项目     期初余额                                                                        期末余额
                           现金变动          非现金变动           现金变动          非现金变动
短期借款       103,997,295.   123,742,772.   3,158,196.67   100,474,555.   6,653,436.91    123,770,272.
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长期借款
租赁负债        2,197,514.38                     86,176.32        317,202.66                   1,966,488.04
合计                                                                         6,653,436.91
（4） 以净额列报现金流量的说明
       项目                   相关事实情况                 采用净额列报的依据                          财务影响
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务
影响
（1） 现金流量表补充资料
                                                                                                单位：元
        补充资料                               本期金额                                  上期金额
 净利润                                              -38,681,153.75                          -56,627,682.68
 加：资产减值准备                                          34,046,978.97                          10,468,420.50
   固定资产折旧、油气资产折
耗、生产性生物资产折旧
     使用权资产折旧                                             353,862.14                          368,038.15
     无形资产摊销                                        34,442,615.28                          33,072,011.47
     长期待摊费用摊销                                       1,381,553.29                             918,423.64
    处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号                                         35,485.35                          -310,798.99
填列）
   固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
   公允价值变动损失（收益以
                                                         -72,082.03                       51,250,518.68
“－”号填列）
     财务费用（收益以“－”号填
列）
     投资损失（收益以“－”号填
列）
   递延所得税资产减少（增加以
                                                  -12,592,166.68                          -13,038,024.36
“－”号填列）
   递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
     存货的减少（增加以“－”号
                                                   -8,080,164.96                          25,895,770.39
填列）
   经营性应收项目的减少（增加
以“－”号填列）
     经营性应付项目的增加（减少                                -61,464,336.62                          -32,593,290.59
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以“－”号填列）
    其他                   -1,435,036.43                4,051,258.08
    经营活动产生的现金流量净额        102,934,960.50           114,726,708.44
活动
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产                                              328,318.30
 现金的期末余额                 296,698,402.56           283,095,365.09
 减：现金的期初余额               283,095,365.09           286,043,628.23
 加：现金等价物的期末余额
 减：现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额            13,603,037.47             -2,948,263.14
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
                                                          单位：元
                                          金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
                                                          单位：元
                                          金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
                                                          单位：元
          项目          期末余额                     期初余额
一、现金                     296,698,402.56           283,095,365.09
    可随时用于支付的银行存款         296,698,072.95           283,095,365.09
    可随时用于支付的其他货币资
金
三、期末现金及现金等价物余额           296,698,402.56           283,095,365.09
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（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
                                                                             单位：元
                                                               仍属于现金及现金等价物的
          项目      本期金额                       上期金额
                                                                    理由
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
                                                                             单位：元
                                                               不属于现金及现金等价物的
          项目      本期金额                       上期金额
                                                                    理由
其他货币资金              83,028,157.12             110,440,351.53   票据保证金
其他货币资金                 200,000.00               1,500,000.00   履约保证金
其他货币资金                   2,000.00                   2,000.00   ETC 保证金
其他货币资金                                                  0.07   资产池保证金
其他货币资金                                          6,572,621.86   法院冻结资金
合计                  83,230,157.12             118,514,973.46
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
（1） 外币货币性项目
                                                                             单位：元
          项目      期末外币余额                     折算汇率               期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元               15,718,546.22   7.0288                           110,482,517.67
     欧元                 61,340.56   8.2355                                505,170.18
     港币
应收账款
其中：美元                1,331,633.40   7.0288                               9,359,784.84
     欧元                162,611.25   8.2355                               1,339,184.95
     港币
长期借款
其中：美元
     欧元
     港币
应付账款
其中：美元                  364,579.51   7.0288                               2,562,556.46
   欧元                      510.00   8.2355                                   4,200.11
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其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
（1） 本公司作为承租方
适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
适用 □不适用
项   目                                      本期发生额
短期租赁费用                                      26,069.72
低价值租赁费用                                     24,534.72
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
与租赁相关的现金流出总额                               402,079.82
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
八、研发支出
                                           单位：元
河南清水源科技股份有限公司                                                    2025 年年度报告全文
           项目                     本期发生额                         上期发生额
直接人工                                    5,908,104.50                 6,239,142.24
直接材料                                    1,358,985.22                 2,605,085.20
折旧与摊销                                     825,613.88                 1,904,920.39
其他费用                                      838,786.33                 1,192,148.18
合计                                      8,931,489.93                11,941,296.01
其中：费用化研发支出                              8,931,489.93                11,941,296.01
                                                                         单位：元
                         本期增加金额                        本期减少金额
 项目       期初余额    内部开发                     确认为无         转入当期            期末余额
                           其他
                   支出                      形资产           损益
合计
重要的资本化研发项目
                                       预计经济利益产         开始资本化的时     开始资本化的具
     项目          研发进度     预计完成时间
                                         生方式              点          体依据
开发支出减值准备
                                                                         单位：元
     项目          期初余额      本期增加         本期减少             期末余额      减值测试情况
                                                       资本化或费用化的判断标准和具体依
          项目名称                 预期产生经济利益的方式
                                                               据
其他说明：
九、合并范围的变更
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                         单位：元
                                                         购买日至    购买日至   购买日至
被购买方      股权取得   股权取得   股权取得    股权取得           购买日的      期末被购    期末被购   期末被购
                                       购买日
 名称        时点     成本     比例      方式            确定依据      买方的收    买方的净   买方的现
                                                          入       利润     金流
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
                                                                         单位：元
                 合并成本
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--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                             单位：元
                        购买日公允价值    购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
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（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
                                                          单位：元
                                     合并当期   合并当期
                 构成同一
         企业合并                        期初至合   期初至合   比较期间   比较期间
被合并方             控制下企         合并日的
         中取得的           合并日          并日被合   并日被合   被合并方   被合并方
 名称              业合并的         确定依据
         权益比例                        并方的收   并方的净    的收入   的净利润
                  依据
                                      入      利润
其他说明：
（2） 合并成本
                                                          单位：元
                合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                          单位：元
                              合并日                  上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
河南清水源科技股份有限公司                                              2025 年年度报告全文
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
十、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
                                                                 单位：元
                                                   持股比例
子公司名称    注册资本         主要经营地    注册地    业务性质                      取得方式
                                              直接          间接
                                      水处理剂产
清源水处理                 济源市     济源市     品生产和销   100.00%          设立
                                      售
清水源（上                                 环保领域工
海）环保科                 上海市     上海市     程施工、专   100.00%          设立
                .00
技有限公司                                 用设备销售
                                      项目投资、
                                      资产管理、
清水源（北                                 投资管理、
京）投资有                 北京市     北京市     投资咨询、   100.00%
                .00                                            企业合并
限公司                                   企业管理咨
                                      询、经济贸
                                      易咨询
                                      水处理产品
艾驰环保有    2,700,080.
                      美国      马萨诸塞州   的销售和环   100.00%          设立
限公司              00
                                      保服务
济源市思威
达环保科技                 济源市     济源市     市政工程    100.00%          设立
                .00
有限公司
河南清水源科技股份有限公司                                           2025 年年度报告全文
海南自贸区
清水源环境   20,000,000          高新技术产   水处理产品
                     海南省                    100.00%             设立
科技有限公          .00          业示范区    的销售
司
                                    污水处理；
河南同生                 河南郑州   河南郑州    水处理设备   100.00%
                                    产品销售
                                    污水处理；
汝州同生水   20,000,000                                              非同一控制
                     河南汝州   河南汝州    水处理设备             100.00%
务有限公司          .00                                              企业合并
                                    产品销售
开封市同生                               污水处理；
水务有限公                河南开封   河南开封    安装水处理             100.00%
司                                   设备
漯河同生淞                               污水处理；
江水务有限                河南漯河   河南漯河    水处理设备             100.00%
               .00                                              企业合并
公司                                  产品销售
漯河瑞泰环                               环保设备安
保科技有限                河南临颍   河南临颍    装；水处理             100.00%
公司                                  产品销售
                                    设计、安装
郑州同生水
处理设备有                河南郑州   河南郑州                      100.00%
               .00                  备；水处理                       企业合并
限公司
                                    设备销售
濮阳同生中                               污水处理；
宇水务有限                河南濮阳   河南濮阳    水处理设备             100.00%
               .00                                              企业合并
公司                                  产品销售
河南国威化                               化工产品、
学工业有限                河南郑州   河南郑州    水处理设备             100.00%
               .00                                              企业合并
公司                                  销售
                                    污水、污泥
                                    处理；中水
                                    回用技术服
                                    务；水处理
洛阳同生水   30,000,000                  设备的设                        非同一控制
                     洛阳伊川   洛阳伊川                      100.00%
务有限公司          .00                  计、安装；                       企业合并
                                    水泵、阀门
                                    及建材的销
                                    售；水运营
                                    服务
                                    污水处理；
晋城同生水   5,000,000.
                     晋城泽州   晋城泽州    水处理设备             100.00%   设立
务有限公司           00
                                    产品销售
                                    中水回用技
                                    术服务；污
                                    水、污泥处
                                    理服务；水
                                    处理设备的
洛阳同生环
境技术有限                洛阳伊川   洛阳伊川                      100.00%   设立
               .00                  装；水泵、
公司
                                    阀门及建材
                                    的销售；环
                                    境工程、市
                                    政工程、环
                                    保工程施工
清水源（洛                               污水处理及
阳）环保科                洛阳伊川   洛阳伊川    其再生利              100.00%   设立
               .00
技有限公司                               用；水环境
河南清水源科技股份有限公司                                                              2025 年年度报告全文
                                             污染防治服
                                             务；水污染
                                             治理；固体
                                             废物治理
陕西安得                     西安市        西安市                      100.00%
                   .00                       品生产销售                                  企业合并
河南水云踪
智控科技有                    河南济源       河南济源                                  71.00%    设立
                   .00                       生产销售
限公司
                                                                                        单位：元
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
                                                                                        单位：元
                                     本期归属于少数股东         本期向少数股东宣告          期末少数股东权益余
  子公司名称             少数股东持股比例
                                        的损益              分派的股利                额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                        单位：元
                          期末余额                                     期初余额
子公
司名            非流                    非流                  非流                         非流
       流动                资产    流动          负债     流动             资产    流动                负债
称             动资                    动负                  动资                         动负
       资产                合计    负债          合计     资产             合计    负债                合计
               产                     债                  产                          债
                                                                                        单位：元
                          本期发生额                                    上期发生额
子公司名
  称                              综合收益      经营活动                        综合收益             经营活动
        营业收入             净利润                      营业收入         净利润
                                  总额       现金流量                         总额              现金流量
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
河南清水源科技股份有限公司                                          2025 年年度报告全文
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                              单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
     调整盈余公积
     调整未分配利润
其他说明：
（1） 重要的合营企业或联营企业
                                           持股比例             对合营企业或
合营企业或联                                                      联营企业投资
          主要经营地    注册地     业务性质
 营企业名称                                直接          间接        的会计处理方
                                                              法
海南宏明清水
源智能装备有   海南省海口市   海口市     智能设备销售                   20.00%   权益法
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
                                                              单位：元
                         期末余额/本期发生额           期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
河南清水源科技股份有限公司                                2025 年年度报告全文
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
                                                   单位：元
                    期末余额/本期发生额           期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值              600,000.00
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
河南清水源科技股份有限公司                                         2025 年年度报告全文
净利润                              -104,510.03
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                            单位：元
                       期末余额/本期发生额              期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                            单位：元
                               本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称     累积未确认前期累计的损失                        本期末累积未确认的损失
                                 分享的净利润）
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
                                               持股比例/享有的份额
共同经营名称      主要经营地     注册地       业务性质
                                               直接          间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
河南清水源科技股份有限公司                                                               2025 年年度报告全文
十一、政府补助
□适用 不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 不适用
适用 □不适用
                                                                                        单位：元
                           本期新   本期计入
                                        本期转入其他            本期其                        与资产/收
会计科目        期初余额           增补助   营业外收                                 期末余额
                                         收益金额             他变动                         益相关
                           金额     入金额
递延收益       16,250,948.07                1,839,479.64                14,411,468.43    与资产相关
递延收益       10,000,000.00                                            10,000,000.00    与收益相关
适用 □不适用
                                                                                        单位：元
         会计科目                       本期发生额                               上期发生额
其他收益                                        5,076,135.70                            2,637,510.29
其他说明
                                               本期计入损益的             上期计入损益的 计入损益的列报项
种   类
                                                    金额                  金额        目
与资产相关的政府补助：
递延收益摊销                                           1,839,479.64       1,847,809.34          其他收益
小   计                                            1,839,479.64       1,847,809.34
与收益相关的政府补助：
增值税即征即退                                          1,168,914.71         379,412.04          其他收益
中华人民共和国工业和信息化部先进基础工艺人才资金支持                         500,000.00                             其他收益
河南省工业和信息化厅对河南省制造业数字化服务商申报的奖补
资金
西安市碑林区商务局补助款                                       378,000.00                             其他收益
稳岗补贴                                               181,142.38         268,774.53          其他收益
济源产城融合示范区财政局转 2023 年省级外贸突出贡献奖                      150,629.00                             其他收益
河南省商务厅 2025 年上半年支持外贸中小企业开拓市场项目资金                   107,300.00                             其他收益
济源产城融合示范区财政局财政零余额账户转环保绩效企业补助                       100,000.00                             其他收益
河南省商务厅 2024 年下半年中小开项目补贴资金                              78,600.00                          其他收益
河南清水源科技股份有限公司                                             2025 年年度报告全文
河南省商务厅转 2025 年外经贸发展专项资金项目             78,300.00                  其他收益
济源产城融合示范区财政局支付 2024 年下半年中小开和出口信用
保险补贴资金
济源产城融合示范区财政局转 2023 年第三批省企业创新引导专项
资金
失业补贴                                  19,684.70      18,714.38   其他收益
济源产城融合示范区财政局财政零余额账户转 2023 年省级外贸突
出贡献奖
上海市闵行区人力资源和社会保障局转社保款                   8,037.27                  其他收益
济源产城融合示范区社会保险中心转入一次性扩岗补助               3,000.00                  其他收益
济源产城融合示范区工业信息和科技局 2025 年“济源高新杯”创
新创业大赛奖金
出口信用保险项目补助资金                                        119,400.00   其他收益
小   计                              3,236,656.06    789,700.95
合   计                              5,076,135.70   2,637,510.29
十二、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年内到期的非流动资产、
其他流动资产、交易性金融资产、其他非流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、
一年内到期的非流动负债、长期借款、租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关
的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以
确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基
于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计
相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市
场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。
本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了
市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风
险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由相关部门按照董事会批准的政策开展，这些部门通过与本公司其他业
务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、
特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
河南清水源科技股份有限公司                                           2025 年年度报告全文
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收
款等。
本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的
财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用
记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的
整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当
时购买信用担保保险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承
受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 51.89%（2024 年：41.77%）；本公司其他应收款中，
欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 91.41%（2024 年：78.02%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现
金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供
足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司 通过经营业 务产生的资金 及银行及其 他借款来筹 措营运资金 。期末，本公 司尚未使用 的银行借款 额度为
本公司也会考虑与供应商协商，采用供应商融资安排以延长付款期，或者用出售长账龄应收账款的形式提早获取资金，
以减轻公司的现金流压力。
期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：
                                           期末余额
项   目
金融负债：
短期借款                   12,377.03                               12,377.03
应付票据                   18,899.59                               18,899.59
应付账款                   28,623.33                               28,623.33
其他应付款                    219.61               66.36               285.97
一年内到期的非流动负债            10,167.02                               10,167.02
河南清水源科技股份有限公司                                            2025 年年度报告全文
其他流动负债
（不含递延收益）
长期借款                         4,426.00    3,649.00   11,177.28    19,252.28
租赁负债                            29.60       88.78       88.79       207.17
金融负债合计          70,518.14    4,455.60    3,804.14   11,266.07    90,043.95
上年年末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：
                                        期末余额
项   目
金融负债：
短期借款            10,399.73                                        10,399.73
应付票据            25,253.94                                        25,253.94
应付账款            29,138.06                                        29,138.06
其他应付款            3,987.63                  174.61                 4,162.24
一年内到期的非流动负债     11,115.10                                        11,115.10
其他流动负债
（不含递延收益）
长期借款                        10,159.50    3,346.50   12,616.28    26,122.28
租赁负债                            19.68       69.40      114.40       203.48
金融负债合计          80,045.69   10,179.18    3,590.51   12,730.68   106,546.06
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇
率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息
金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负
债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定
期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，
并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带
息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调
整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
河南清水源科技股份有限公司                                                  2025 年年度报告全文
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响
是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、
使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动
对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币
之外的外币进行计价的金融工具。
汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负
债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。
期末，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
                       外币负债                             外币资产
项    目
                    期末余额          上年年末余额            期末余额            上年年末余额
美元                   256.26          454.95        11,984.23          12,488.56
欧元                     0.42            0.40           184.44           1,577.46
合    计               256.68          455.35        12,168.67          14,066.02
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
期末，对于本公司以外币计价的货币资金，假设人民币对外币（主要为对美元、欧元）升值或贬值 10%，而其他因素保
持不变，则会导致本公司股东权益及净利润均增加或减少约 1,191.20 万元（上年年末：约 981.75 万元）。
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维
持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其
他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。期末，本公司的资产负债率为 40.82%（上年
年末：43.81%）。
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
                                                                     单位：元
         项目   与被套期项目以及套       已确认的被套期项目       套期有效性和套期无        套期会计对公司的财
河南清水源科技股份有限公司                                                     2025 年年度报告全文
             期工具相关账面价值   账面价值中所包含的                效部分来源           务报表相关影响
                         被套期项目累计公允
                           价值套期调整
套期风险类型
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 不适用
（1） 转移方式分类
适用 □不适用
                                                                          单位：元
                                                                 终止确认情况的判断
   转移方式      已转移金融资产性质   已转移金融资产金额               终止确认情况
                                                                    依据
             以公允价值计量且其                                           转移了几乎所有的风
票据背书或贴现      变动计入其他综合收       131,140,330.30   已终止确认              险与报酬，符合金融
             益的金融资产                                              资产终止确认条件
                                                                 票据相关的信用风险
             以摊余成本计量的金
票据背书或贴现                       84,762,055.92   未终止确认              和延期付款风险仍没
             融资产
                                                                 有转移
    合计                       215,902,386.22
（2） 因转移而终止确认的金融资产
适用 □不适用
                                                                          单位：元
                                                               与终止确认相关的利得或损
       项目        金融资产转移的方式         终止确认的金融资产金额
                                                                     失
应收款项融资          背书或贴现                         131,140,330.30           -367,792.79
       合计                                     131,140,330.30           -367,792.79
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
适用 □不适用
                                                                          单位：元
       项目           资产转移方式         继续涉入形成的资产金额                 继续涉入形成的负债金额
应收票据            背书或贴现                         84,762,055.92          84,762,055.92
       合计                                     84,762,055.92          84,762,055.92
其他说明
河南清水源科技股份有限公司                                                         2025 年年度报告全文
本公司认为，期末账面价值为 84,762,055.92 元（2024 年 12 月 31 日：85,274,180.88 元）的应收票据贴现或背书不影
响追索权，票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移，不符合金融资产终止确认条件，因此，未终止确认相关应
收票据。
十三、公允价值的披露
                                                                                单位：元
                                            期末公允价值
     项目        第一层次公允价值计          第二层次公允价值计         第三层次公允价值计
                                                                          合计
                   量                  量                 量
一、持续的公允价值
                     --               --                --                 --
计量
（一）交易性金融资
产
（2）权益工具投资            115,712.73                          977,235.18      1,092,947.91
理财                                  10,084,517.46                        10,084,517.46
（二）应收款项融资                                             17,590,801.47      17,590,801.47
二、非持续的公允价
                     --               --                --                 --
值计量
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入
值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应
付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款等。
河南清水源科技股份有限公司                                                          2025 年年度报告全文
十四、关联方及关联交易
                                                   母公司对本企业              母公司对本企业
 母公司名称       注册地       业务性质         注册资本
                                                    的持股比例                的表决权比例
           河南省济源市虎
河南清水源科技    岭高新区科工路    环保产业的水处
股份有限公司     与文博路交叉口    理领域
           西 100 米
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是王志清。
其他说明：
本公司的控股股东情况
股东名称                     关联关系                持股比例（%）                      表决权比例（%）
王志清                      实际控制人                       37.74                        37.74
本企业子公司的情况详见附注十、1。
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
          合营或联营企业名称                                 与本企业关系
其他说明：
           其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
董事、经理、财务总监及董事会秘书                 关键管理人员
其他说明：
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                             单位：元
                                                   是否超过交易额
  关联方      关联交易内容      本期发生额     获批的交易额度                                  上期发生额
                                                      度
出售商品/提供劳务情况表
河南清水源科技股份有限公司                                                                 2025 年年度报告全文
                                                                                       单位：元
      关联方                 关联交易内容                        本期发生额                 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                       单位：元
                                                                     托管收益/承       本期确认的托
委托方/出包      受托方/承包       受托/承包资         受托/承包起          受托/承包终
                                                                     包收益定价依       管收益/承包
 方名称         方名称          产类型             始日              止日
                                                                       据            收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                       单位：元
委托方/出包      受托方/承包       委托/出包资         委托/出包起          委托/出包终       托管费/出包       本期确认的托
 方名称         方名称          产类型             始日              止日         费定价依据        管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                       单位：元
      承租方名称               租赁资产种类                  本期确认的租赁收入                 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                       单位：元
              简化处理的短期        未纳入租赁负债
              租赁和低价值资        计量的可变租赁                            承担的租赁负债          增加的使用权资
                                                  支付的租金
出租方   租赁资     产租赁的租金费        付款额（如适                               利息支出              产
 名称   产种类     用（如适用）           用）
              本期发   上期发      本期发      上期发      本期发      上期发     本期发     上期发      本期发   上期发
               生额   生额        生额      生额       生额        生额     生额       生额      生额     生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                       单位：元
                                                                             担保是否已经履行完
  被担保方              担保金额                 担保起始日                担保到期日
                                                                                 毕
济源市思威达环保科
技有限公司
济源市思威达环保科
技有限公司
清源水处理                28,500,000.00   2026 年 01 月 18 日    2029 年 01 月 18 日    否
清源水处理                23,550,000.00   2026 年 02 月 13 日    2029 年 02 月 13 日    否
河南清水源科技股份有限公司                                                             2025 年年度报告全文
清源水处理              5,500,000.00   2026 年 05 月 24 日    2029 年 05 月 24 日    否
清源水处理              9,700,000.00   2026 年 05 月 13 日    2029 年 05 月 13 日    否
清源水处理              9,600,000.00   2026 年 04 月 14 日    2029 年 04 月 14 日    否
清源水处理             34,800,000.00   2026 年 01 月 09 日    2029 年 01 月 09 日    否
清源水处理             22,346,650.00   2026 年 06 月 04 日    2029 年 06 月 04 日    否
清源水处理              5,949,254.70   2026 年 06 月 09 日    2029 年 06 月 09 日    否
清源水处理             30,350,000.00   2026 年 03 月 10 日    2029 年 03 月 10 日    否
清源水处理             13,000,000.00   2026 年 04 月 15 日    2029 年 04 月 15 日    否
清源水处理             24,600,000.00   2026 年 05 月 11 日    2029 年 05 月 11 日    否
河南同生              20,000,000.00   2025 年 06 月 27 日    2029 年 06 月 27 日    否
陕西安得               5,000,000.00   2027 年 12 月 26 日    2030 年 12 月 26 日    否
本公司作为被担保方
                                                                                    单位：元
                                                                          担保是否已经履行完
     担保方          担保金额                担保起始日               担保到期日
                                                                              毕
王志清、段雪琴            9,900,000.00   2026 年 08 月 13 日    2029 年 08 月 13 日    否
王志清、段雪琴           46,075,000.00   2026 年 11 月 30 日    2029 年 11 月 30 日    否
王志清、段雪琴           26,500,000.00   2027 年 02 月 26 日    2030 年 02 月 26 日    否
王志清               40,000,000.00   2026 年 12 月 22 日    2029 年 12 月 22 日    否
王志清               25,000,000.00   2026 年 08 月 21 日    2029 年 08 月 21 日    否
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
                                                                                    单位：元
     关联方          拆借金额                  起始日                   到期日                说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                    单位：元
      关联方              关联交易内容                        本期发生额                 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
                                                                                    单位：元
           项目                         本期发生额                              上期发生额
关键管理人员薪酬                                       2,894,523.94                     2,311,131.96
（8） 其他关联交易
（1） 应收项目
                                                                                    单位：元
 项目名称           关联方                    期末余额                              期初余额
河南清水源科技股份有限公司                                          2025 年年度报告全文
                          账面余额        坏账准备      账面余额      坏账准备
（2） 应付项目
                                                             单位：元
       项目名称            关联方             期末账面余额          期初账面余额
十五、股份支付
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
十六、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司为下列单位贷款提供保证：
河南清水源科技股份有限公司                                        2025 年年度报告全文
被担保单位名称          担保事项            金   额                  期    限     备注
一、子公司
济源市思威达环保科技有限公司   中长期贷款    111,600,000.00     2021/5/28-2041/5/28
济源市思威达环保科技有限公司   中长期贷款     57,052,824.61   2021/12/14-2041/5/28
清源水处理            中长期贷款     28,500,000.00     2026/1/18-2029/1/18
清源水处理            银行承兑汇票    23,550,000.00     2026/2/13-2029/2/13
清源水处理            银行承兑汇票     5,500,000.00     2026/5/24-2029/5/24
清源水处理            银行承兑汇票     9,700,000.00     2026/5/13-2029/5/13
清源水处理            银行承兑汇票     9,600,000.00     2026/4/16-2029/4/14
清源水处理            银行承兑汇票    34,800,000.00       2026/1/9-2029/1/9
清源水处理            银行承兑汇票    22,346,650.00       2026/6/4-2029/6/4
清源水处理            银行承兑汇票     5,949,254.70       2026/6/9-2029/6/9
清源水处理            银行承兑汇票    30,350,000.00   2026/03/10-2029/3/10
清源水处理            银行承兑汇票    13,000,000.00     2026/4/15-2029/4/15
清源水处理            银行承兑汇票    24,600,000.00     2026/5/11-2029/5/11
河南同生             流动资金贷款    20,000,000.00     2025/6/27-2029/6/27
陕西安得             中长期贷款      5,000,000.00   2027/12/26-2030/12/26
二、其他公司
西安创新融资担保有限公司     中长期贷款      5,000,000.00     2025/9/30-2030/9/29
合   计                     406,548,729.31
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十七、资产负债表日后事项
                                                               单位：元
                          对财务状况和经营成果的影
        项目          内容                           无法估计影响数的原因
                               响数
河南清水源科技股份有限公司                                                        2025 年年度报告全文
本公司分别于 2026 年 2 月 13 日召开第六届董事会第十六次会议、2026 年 3 月 3 日召开 2026 年第一次临时股东会，审
议通过了《关于司法执行追回公司股票及办理注销相关事项的议案》《关于变更注册资本、修订〈公司章程〉并办理工
商登记的议案》，同意将收到的司法执行追回的公司股票 7,219,814 股予以注销。此次注销完成后，本公司总股本由
截至 2026 年 4 月 20 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十八、其他重要事项
（1） 追溯重述法
                                                                             单位：元
                                          受影响的各个比较期间报表
  会计差错更正的内容                处理程序                                      累积影响数
                                              项目名称
（2） 未来适用法
      会计差错更正的内容                       批准程序                   采用未来适用法的原因
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
                                                                             单位：元
                                                                         归属于母公司
   项目          收入          费用         利润总额       所得税费用         净利润       所有者的终止
                                                                          经营利润
其他说明：
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（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 2 个报告分部。这些报告分部是以公
司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源
及评价其业绩。
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 2 个报告分部。这些报告分部是以公
司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源
及评价其业绩。
本公司报告分部包括：
（1）水处理剂生产与销售；
（2）工程承包及附属；
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时
的会计政策及计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
                                                                                          单位：元
            水处理剂生产与           工程承包及附属
   项目                                              其他             分部间抵销                 合计
              销售分部                分部
营业收入        797,499,272.19    137,615,963.74    4,882,172.43    -71,203,596.86      868,793,811.50
其中：对外交易
收入
分部间交易收入       70,618,699.85        126,181.41     458,715.60    -71,203,596.86
其中：主营业务
收入
营业成本         747,178,864.91    85,491,374.03    5,154,496.11    -61,619,992.92      776,204,742.13
其中：主营业务
成本
营业费用          76,202,766.87    26,819,302.62     3,774,571.81     -9,567,944.12      97,228,697.18
营业利润/(亏损)    -38,711,038.32     4,738,924.72    -4,628,749.60     -5,015,659.82     -43,616,523.02
资产总额                                            72,084,087.25   2,039,161,165.9
负债总额         862,587,344.01    490,538,113.83   68,819,661.67   -456,724,088.98     965,221,030.53
补充信息：
用
外的非现金费用
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（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
十九、母公司财务报表主要项目注释
（1） 按账龄披露
                                                                                                      单位：元
            账龄                                 期末账面余额                                期初账面余额
合计                                                        5,552,195.58                         19,268,753.52
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                      单位：元
                            期末余额                                                  期初余额
            账面余额                坏账准备                           账面余额                   坏账准备
 类别                                             账面价                                                   账面价
                                      计提比        值                                          计提比        值
         金额        比例        金额                              金额          比例        金额
                                       例                                                     例
 其
中：
按组合
计提坏
账准备               100.00%             34.11%                         100.00%                  7.09%
的应收
账款
 其
中：
合并范
围内关               28.88%                                                 72.72%
联方
应收水
处理剂     3,948,5             1,894,0             2,054,5    5,255,9                1,366,1             3,889,8
国内客       25.32               24.41               00.91      89.64                  42.10               47.54
户
河南清水源科技股份有限公司                                                                              2025 年年度报告全文
合计           100.00%                 34.11%                         100.00%                 7.09%
按组合计提坏账准备：合并范围内关联方
                                                                                                    单位：元
                                                           期末余额
          名称
                               账面余额                        坏账准备                             计提比例
合并范围内关联方                          14,012,763.88
合计                                14,012,763.88
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：应收水处理剂国内客户
                                                                                                    单位：元
                                                           期末余额
          名称
                               账面余额                        坏账准备                             计提比例
应收水处理剂国内客户                          5,255,989.64                  1,366,142.10                       25.09%
合计                                  5,255,989.64                  1,366,142.10
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                    单位：元
                                                   本期变动金额
     类别         期初余额                                                                            期末余额
                               计提             收回或转回            核销                  其他
应收账款           1,366,142.10   527,882.31                                                      1,894,024.41
合计             1,366,142.10   527,882.31                                                      1,894,024.41
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                    单位：元
                                                                                           确定原坏账准备计提
     单位名称             收回或转回金额                 转回原因                   收回方式                  比例的依据及其合理
                                                                                               性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                    单位：元
                      项目                                                   核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                    单位：元
                                                                                            款项是否由关联
  单位名称            应收账款性质            核销金额                核销原因            履行的核销程序
                                                                                              交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
                                                                                                    单位：元
河南清水源科技股份有限公司                                                              2025 年年度报告全文
                                                            占应收账款和合         应收账款坏账准
             应收账款期末余            合同资产期末余   应收账款和合同
  单位名称                                                      同资产期末余额         备和合同资产减
                额                  额       资产期末余额
                                                             合计数的比例         值准备期末余额
济源首创水务有
限公司
清水源（上海）
环保科技有限公          1,245,010.47               1,245,010.47          22.42%
司
济源新愚公城乡
发展有限公司
枣庄碧泉环保工
程有限公司
河南省鹏域建设
工程有限公司
合计               4,093,762.71               4,093,762.71          73.74%        983,320.40
                                                                                   单位：元
            项目                       期末余额                            期初余额
其他应收款                                     110,443,995.61                     109,665,927.06
合计                                        110,443,995.61                     109,665,927.06
（1） 应收利息
                                                                                   单位：元
            项目                       期末余额                            期初余额
                                                                                   单位：元
                                                                       是否发生减值及其判
     借款单位             期末余额           逾期时间                  逾期原因
                                                                          断依据
其他说明：
□适用 不适用
                                                                                   单位：元
                                          本期变动金额
     类别      期初余额                                                               期末余额
                                计提   收回或转回       转销或核销            其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                   单位：元
河南清水源科技股份有限公司                                                      2025 年年度报告全文
                                                                确定原坏账准备计提
   单位名称        收回或转回金额                转回原因           收回方式       比例的依据及其合理
                                                                    性
其他说明：
                                                                         单位：元
              项目                                       核销金额
其中重要的应收利息核销情况
                                                                         单位：元
                                                                    款项是否由关联
  单位名称       款项性质              核销金额          核销原因     履行的核销程序
                                                                      交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
                                                                         单位：元
    项目(或被投资单位)                        期末余额                    期初余额
                                                                         单位：元
                                                                是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)         期末余额                账龄           未收回的原因
                                                                   断依据
□适用 不适用
                                                                         单位：元
                                        本期变动金额
  类别        期初余额                                                       期末余额
                          计提      收回或转回        转销或核销        其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                         单位：元
                                                                确定原坏账准备计提
   单位名称        收回或转回金额                转回原因           收回方式       比例的依据及其合理
                                                                    性
其他说明：
河南清水源科技股份有限公司                                                                  2025 年年度报告全文
                                                                                       单位：元
                    项目                                                 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
                                                                                       单位：元
                                                                                款项是否由关联
  单位名称            款项性质            核销金额             核销原因            履行的核销程序
                                                                                  交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
                                                                                       单位：元
          款项性质                          期末账面余额                            期初账面余额
关联公司款项                                         76,373,012.17                     109,609,141.14
股权转让款                                          34,029,040.00
备用金                                                37,379.51                          46,835.92
往来款及其他                                              4,563.93
保证金及押金                                                                                 9,950.00
合计                                             110,443,995.61                    109,665,927.06
                                                                                       单位：元
            账龄                          期末账面余额                            期初账面余额
合计                                             110,445,985.81                    109,668,198.35
                                                                                       单位：元
                           期末余额                                         期初余额
            账面余额             坏账准备                       账面余额              坏账准备
 类别                                      账面价                                            账面价
                                  计提比     值                                    计提比       值
         金额       比例        金额                        金额          比例     金额
                                   例                                            例
按单项
计提坏               30.81%
账准备
河南清水源科技股份有限公司                                                                                  2025 年年度报告全文
其中：
李万双                  30.81%
按组合
计提坏                  69.19%                0.00%                         100.00%                0.00%
账准备
其中：
应收关
联公司                  69.15%                                              99.95%
款项
应收备       39,153.             1,773.6                37,379.   49,057.               2,221.2            46,835.
用金             15                   4                     51        21                     9                 92
应收往
来款及                   0.00%   216.56       4.53%
其他
应收保
证金及                                                                        0.01%       50.00    0.50%
押金
合计           100.00%                       0.00%                                                0.00%
     ,985.81                        0                ,995.61   ,198.35                     9            ,927.06
按单项计提坏账准备：李万双
                                                                                                        单位：元
                         期初余额                                              期末余额
     名称
                    账面余额         坏账准备               账面余额           坏账准备              计提比例           计提理由
李万双
按组合计提坏账准备：应收关联公司款项
                                                                                                        单位：元
                                                                  期末余额
          名称
                                   账面余额                           坏账准备                         计提比例
应收关联公司款项                                76,373,012.17
合计                                      76,373,012.17
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：应收备用金
                                                                                                        单位：元
                                                                  期末余额
          名称
                                   账面余额                           坏账准备                         计提比例
应收备用金                                       39,153.15                     1,773.64                        4.53%
合计                                          39,153.15                     1,773.64
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：应收往来款及其他
                                                                                                        单位：元
                                                                  期末余额
          名称
                                   账面余额                           坏账准备                         计提比例
应收往来款及其他                                     4,780.49                       216.56                        4.53%
合计                                           4,780.49                       216.56
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
河南清水源科技股份有限公司                                                              2025 年年度报告全文
                                                                                 单位：元
                          第一阶段               第二阶段              第三阶段
     坏账准备                                 整个存续期预期信用          整个存续期预期信用         合计
                     未来 12 个月预期信用
                                          损失(未发生信用减          损失(已发生信用减
                           损失
                                              值)                 值)
在本期
本期转回                            281.09                                              281.09
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
本期计提坏账准备情况：
                                                                                 单位：元
                                                本期变动金额
     类别         期初余额                                                           期末余额
                                 计提         收回或转回        转销或核销        其他
其他应收款               2,271.29                   281.09                            1,990.20
合计                  2,271.29                   281.09                            1,990.20
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                 单位：元
                                                                           确定原坏账准备计提
     单位名称              收回或转回金额               转回原因              收回方式        比例的依据及其合理
                                                                               性
                                                                                 单位：元
                       项目                                         核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                 单位：元
                                                                            款项是否由关联
   单位名称             其他应收款性质           核销金额          核销原因        履行的核销程序
                                                                              交易产生
其他应收款核销说明：
                                                                                 单位：元
                                                                占其他应收款期     坏账准备期末余
   单位名称              款项的性质            期末余额              账龄
                                                                末余额合计数的        额
河南清水源科技股份有限公司                                                                        2025 年年度报告全文
                                                                        比例
清水源（北京）
               代垫购房款           53,600,000.00    4-5 年                       48.52%
投资有限公司
李万双            股权转让款           34,029,040.00    1 年以内                       30.81%
汝州同生水务有
               往来款             20,282,115.61    3 年以内                       18.36%
限公司
河南同生           往来款              2,490,896.56    1 年以内                        2.26%
代扣代缴款          代垫款                 39,153.15    1 年以内                        0.04%         1,773.64
合计                             110,441,205.32                               99.99%         1,773.64
                                                                                            单位：元
其他说明：
                                                                                            单位：元
                             期末余额                                           期初余额
     项目
               账面余额          减值准备         账面价值           账面余额               减值准备          账面价值
对子公司投资
合计
（1） 对子公司投资
                                                                                            单位：元
          期初余额                                  本期增减变动                         期末余额
被投资单                  减值准备                                                                 减值准备
          （账面价                                          计提减值                   （账面价
  位                   期初余额    追加投资        减少投资                         其他                  期末余额
           值）                                            准备                     值）
清源水处      528,878,5                                                           528,878,5
理             36.10                                                               36.10
河南同生
陕西安得
济源市思
威达环保      52,352,19                                                           52,352,19
科技有限           1.93                                                                1.93
公司
清水源
（上海）      50,671,65                                                           50,671,65
环保科技           0.00                                                                0.00
有限公司
海南自贸
区清水源      20,000,00                                                           20,000,00
环境科技           0.00                                                                0.00
有限公司
清水源       9,993,401                                                           9,993,401
（北京）            .11                                                                 .11
河南清水源科技股份有限公司                                                                          2025 年年度报告全文
投资有限
公司
艾驰环保       2,700,080                                                                2,700,080
有限公司             .00                                                                      .00
合计
             ,307.77                                                                  ,307.77
（2） 对联营、合营企业投资
                                                                                                  单位：元
                                                 本期增减变动
       期初                                 权益                    宣告                         期末
               减值                                                                                    减值
被投     余额                                 法下     其他             发放                         余额
               准备                                        其他             计提                           准备
资单     （账                追加        减少     确认     综合             现金                         （账
               期初                                        权益             减值      其他                   期末
位      面价                投资        投资     的投     收益             股利                         面价
               余额                                        变动             准备                           余额
       值）                                 资损     调整             或利                         值）
                                           益                    润
一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
                                                                                                  单位：元
                                    本期发生额                                    上期发生额
      项目
                           收入                    成本                  收入                         成本
主营业务                      47,826,824.37        43,170,667.46      59,979,320.37            54,571,073.20
其他业务                       4,252,294.56          1,227,214.54        4,166,246.79           1,298,445.36
合计                        52,079,118.93        44,397,882.00      64,145,567.16            55,869,518.56
营业收入、营业成本的分解信息：
                                                                                                  单位：元
                  分部 1                    分部 2                                              合计
合同分类
           营业收入        营业成本         营业收入       营业成本        营业收入      营业成本           营业收入         营业成本
业务类型
其中：
主营业
务：
水处理剂
及衍生产
品
河南清水源科技股份有限公司                                                2025 年年度报告全文
其他业
务：
销售材料      62,820.53                                       62,820.53
设备销售
                .84                                             .84
服务费收      1,350,943   1,103,190                           1,350,943   1,103,190
入               .95         .13                                 .95         .13
租赁收入
                .24                                             .24
按经营地
区分类
 其中：
市场或客
户类型
 其中：
合同类型
 其中：
按商品转
让的时间
分类
 其中：
按合同期
限分类
 其中：
按销售渠
道分类
 其中：
合计
与履约义务相关的信息：
                                                       公司承担的预     公司提供的质
             履行履约义务         重要的支付条   公司承诺转让   是否为主要责
     项目                                                期将退还给客     量保证类型及
              的时间             款       商品的性质     任人
                                                        户的款项       相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
                                                                       单位：元
            项目                       会计处理方法             对收入的影响金额
河南清水源科技股份有限公司                                                 2025 年年度报告全文
其他说明：
                                                                        单位：元
         项目                本期发生额                            上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                     5,000,000.00                    20,000,000.00
合计                                 5,000,000.00                    20,000,000.00
二十、补充资料
适用 □不适用
                                                                        单位：元
         项目                   金额                              说明
非流动性资产处置损益                          -35,485.35
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动                     72,082.03
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和
支出
减：所得税影响额                             32,835.61
  少数股东权益影响额（税后）                      75,372.74
合计                                 5,310,153.92               --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
                                                      每股收益
     报告期利润       加权平均净资产收益率
                                   基本每股收益（元/股）              稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
                         -2.89%                   -0.1555                -0.1555
利润
河南清水源科技股份有限公司                            2025 年年度报告全文
扣除非经常性损益后归属于
                   -3.26%      -0.1759         -0.1759
公司普通股股东的净利润
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
□适用 不适用

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