公司代码：600869 公司简称：远东股份
远东智慧能源股份有限公司
远东智慧能源股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
限公司、远东复合技术有限公司、远东买卖宝网络科技有限公司、安徽电缆股份有限公司、远东海
缆有限公司、宜宾远东电缆有限公司、宜宾远东铜箔有限公司、远东铜箔（江苏）有限公司、远东
电池有限公司、江西远东电池有限公司、江西远东锂电有限公司、江苏远东电池有限公司、北京京
航安科技有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 92.82%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 95.24%
组织架构、发展战略、内部审计、内部信息传递、企业文化、社会责任、风险评估、信息披露、资
金管理、投资业务、采购业务、生产与成本核算管理、资产管理、工程项目管理、研究与开发、销售业
务、合同管理、信息系统、财务报告、全面预算、人力资源、业务外包。
组织架构、发展战略、内部审计、信息披露、资金管理、投资业务、采购业务、生产与成本核算管
理、资产管理、销售业务、研究与开发、信息系统、财务报告、全面预算、工程项目管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制手册、内部控制制度和评价方法，组织开展内部控
制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 ≥利润总额 5% 利润总额 2%≤错报＜利润总额 5% ＜利润总额 2%
营业收入 ≥营业收入 0.5% 营业收入 0.2%≤错报＜营业收入 0.5% ＜营业收入 0.2%
总资产 ≥总资产 0.2% 总资产 0.05%≤错报＜总资产 0.2% ＜总资产 0.05%
所有者权益 ≥所有者权益 5% 所有者权益 2%≤错报＜所有者权益 5% ＜所有者权益 2%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）董事、高级管理人员舞弊；
（2）企业更正已公布的财务报告；
（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能
发现该错报；
重大缺陷
（4）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
（5）针对同一重要账户、列报及其相关认定或内部控制要素存在多项缺陷；
（6）本年度内受到监管机构的处罚；
（7）发生重大损失，能够合理证明该损失是由于一个或多个控制缺陷而导致。
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应控制机制或没有实施且没有
重要缺陷
相应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财
务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 2%≤经济损失＜
利润总额 ≥利润总额 5% ＜利润总额 2%
利润总额 5%
营业收入 0.2%≤经济损失
营业收入 ≥营业收入 0.5% ＜营业收入 0.2%
＜营业收入 0.5%
经营活动产生的现金流入
经营活动产生的 ≥经营活动产生的现金流 ＜经营活动产生的现金流
现金流入 入 0.5% 入 0.2%
动产生的现金流入 0.5%
受到省级[含省级]以下政
已经对外正式披露并对公 受到国家级政府部门处罚
府部门处罚但未对公司定
重大负面影响 司定期报告披露造成重大 但未对公司定期报告披露
期报告披露造成重大负面
负面影响 造成重大负面影响
影响
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）公司缺乏民主决策程序；
（2）公司决策程序不科学，导致重大失误；
（3）公司违反国家法律法规，并受到处罚；
（4）公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重；
重大缺陷
（5）媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；
（6）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；
（7）公司内部控制重大缺陷未得到整改；
（8）公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。
（1）公司民主决策程序存在但尚不健全；
（2）公司决策程序导致重要失误；
（3）公司违反企业内部规章，形成严重损失；
重要缺陷 （4）公司关键岗位业务人员流失严重；
（5）媒体出现负面新闻，波及局部区域且严重影响公司经营；
（6）公司重要业务制度或系统存在缺陷；
（7）公司内部控制重要缺陷未得到整改。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司未发现财务报告内部控制一般缺陷。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司未发现非财务报告内部控制一般缺陷。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本年度公司内部控制体系运营良好，不仅合理保证了公司日常经营管理的合法合规、资产的安全、
财务报告及相关信息的真实完整，而且还提高了经营效率，使得业务和财务实实在在融合为一体。
下一年度公司将在已有内部控制体系的基础上，一方面继续优化母子公司的内部控制流程，另一方
面继续深入将内部控制流程与信息化系统相融合，从而达到不断提升公司经营管理效率的目的。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：蒋锡培
远东智慧能源股份有限公司
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