关于海南机场设施股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：海南机场设施股份有限公司
审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0898-69961600
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2026]20272-3 号
海南机场设施股份有限公司董事会：
我们审计了海南机场设施股份有限公司（以下简称“海南机场”）财务报表，
包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2025 年度的合并及母公司
利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报
表附注，并于 2026 年 4 月 21 日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第
海南机场编制了后附的 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是海南机场管
理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经
复核，我们认为，海南机场汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一
致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解海南机场 2025 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，
汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
附表
关于海南机场设施股份有限公司
单位：万元
资金占用 占用方与上 上市公司核 2025 年期初 2025 年度 2025 年期末
非经营性 用累计发生 占用资金 占用形成原
方 市公司的关 算的会计科 占用资金余 偿还累计 占用资金余 占用性质
资金占用 金额(不含 的利息(如 因
名称 联关系 目 额 发生金额 额
利息) 有)
现控股股 非经营性占用
东、实际
控制人及
非经营性占用
其附属企
业
小计 / / / / /
前控股股 非经营性占用
东、实际
控制人及
非经营性占用
其附属企
业
小计 / / / / /
其他关联 非经营性占用
方及其附
非经营性占用
属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
往来方与上 上市公司核 2025 年期初 2025 年度 2025 年期末
其他关联 资金往来 来累计发生 往来资金 往来形成原
市公司的关 算的会计科 往来资金余 偿还累计 往来资金余 往来性质
资金往来 方名称 金额（不含 的利息 因
系 目 额 发生金额 额
利息） （如有）
全球精品 提供房屋及
控股股东、
（海口） 配套租赁、
实际控制人 应收账款 2,420.39 4,778.59 - 4,519.02 2,679.96 经营性往来
免税城有 酒店服务、
的附属企业
限公司 物业服务
控股股东、 提供房屋及
三亚航空
实际控制人 配套租赁、
旅游职业 应收账款 1,851.55 6.01 - - 1,857.56 经营性往来
已于 2024 年 机场服务及
学院
海南博鳌 控股股东、
提供物业服
机场管理 实际控制人 应收账款 620.16 -0.22 - 567.52 52.42 经营性往来
务
有限公司 的附属企业
控股股 提供房屋及
海南省发
东、实际 控股股东的 配套租赁、
展控股有 应收账款 403.92 2,061.78 - 2,212.57 253.13 经营性往来
控制人及 母公司 酒店服务、
限公司
其附属企 物业服务
业 海口海控
瑶城美丽 控股股东、 提供房屋及
乡村建设 实际控制人 应收账款 112.10 434.06 - 453.12 93.04 配套租赁、 经营性往来
有限责任 的附属企业 物业服务
公司
海南海控
控股股东、
中能建工 提供物业服
实际控制人 应收账款 251.72 556.20 - 417.31 390.61 经营性往来
程有限公 务
的附属企业
司
海南人才 控股股东、
提供劳务及
集团有限 实际控制人 应收账款 101.89 106.31 - 204.90 3.30 经营性往来
物业服务
公司 的附属企业
海南发控 控股股东、 提供房屋租
建设工程 实际控制人 应收账款 234.06 388.58 - 486.40 136.24 赁服务及物 经营性往来
有限公司 的附属企业 业服务
海南发展
控股股东、 提供房屋租
控股置业
实际控制人 应收账款 - 156.15 - 57.98 98.17 赁服务及物 经营性往来
集团有限
的附属企业 业服务
公司
深圳市三
控股股东、
鑫科技发
实际控制人 应收账款 - 79.49 - - 79.49 提供服务等 经营性往来
展有限公
的附属企业
司
海南省低
控股股东、 提供房屋租
空飞行服
实际控制人 应收账款 - 57.19 - 1.56 55.63 赁服务及物 经营性往来
务中心有
的附属企业 业服务
限公司
海南天能 控股股东、 提供房屋租
电力有限 实际控制人 应收账款 - 146.91 - 98.84 48.07 赁服务及物 经营性往来
公司 的附属企业 业服务
海南博鳌 控股股东、 提供机场服
机场管理 实际控制人 其他应收款 221.34 - - - 221.34 务、租赁及 经营性往来
有限公司 的附属企业 物业服务
海南发展
控股股东、
控股置业 资产、股权
实际控制人 其他应收款 3,622.71 - - - 3,622.71 经营性往来
集团有限 转让款
的附属企业
公司
海南海控 控股股东、
购买商品和
环保科技 实际控制人 预付款项 6.51 0.61 - 7.12 - 经营性往来
劳务预付款
有限公司 的附属企业
武汉海航
上市公司
蓝海临空 控股孙公司 应收利息 783.61 - 495.66 - 1,279.27 往来款 非经营性往来
的子公司
产业发展
及其附属 有限公司
企业 营口空港
置业发展
有限公司 控股孙公司 应收利息 59.59 - 27.01 86.60 - 往来款 非经营性往来
（本期处
置）
营口机场
有限公司
控股孙公司 应收利息 758.53 - 248.28 1,006.81 - 往来款 非经营性往来
（本期处
置）
海南博鳌
机场有限 控股孙公司 应收利息 1,570.43 - 1,257.88 - 2,828.31 往来款 非经营性往来
责任公司
海南空港
开发产业
控股子公司 其他应收款 502,940.88 18,259.00 - 42,612.55 478,587.33 往来款 非经营性往来
集团有限
公司
哈尔滨科
瀚房地产
控股子公司 其他应收款 31,441.20 - - - 31,441.20 往来款 非经营性往来
开发有限
公司
天津创信
投资有限 控股子公司 其他应收款 8,996.52 - - 116.95 8,879.57 往来款 非经营性往来
公司
海南望海
商务酒店 控股子公司 其他应收款 1,110.62 51,635.38 - - 52,746.00 往来款 非经营性往来
有限公司
夏向投资
香港有限 控股子公司 其他应收款 97,378.85 - - 97,378.85 - 往来款 非经营性往来
公司
长春市宏 控股子公司 其他应收款 16,748.36 339.60 - 200.00 16,887.96 往来款 非经营性往来
图房地产
开发有限
公司
泰昇房地
产（沈
控股子公司 其他应收款 116.97 5,850.15 - 5,967.12 - 往来款 非经营性往来
阳）有限
公司
海南迎宾
馆酒店管
控股子公司 其他应收款 13,664.80 83,667.36 - 97,332.16 - 往来款 非经营性往来
理有限公
司
海南机场
设施（香
控股子公司 其他应收款 - 1,423.12 - - 1,423.12 往来款 非经营性往来
港）有限
公司
琼中海航
投资开发 控股孙公司 其他应收款 46,061.44 3,966.78 - 292.66 49,735.56 往来款 非经营性往来
有限公司
海南空港
控股运营
控股孙公司 其他应收款 72,415.33 - - - 72,415.33 往来款 非经营性往来
管理有限
公司
营口空港
置业发展
有限公司 控股孙公司 其他应收款 3,729.42 149.86 - 3,879.28 - 往来款 非经营性往来
（本期处
置）
海南海建
工程管理
控股孙公司 其他应收款 38,765.70 2,938.23 - 10,540.00 31,163.93 往来款 非经营性往来
总承包有
限公司
武汉海航
蓝海临空
控股孙公司 其他应收款 77,853.33 9,022.00 - - 86,875.33 往来款 非经营性往来
产业发展
有限公司
海南博鳌
机场有限 控股孙公司 其他应收款 36,690.65 4,964.32 - - 41,654.97 往来款 非经营性往来
责任公司
儋州海岛
临空投资 控股孙公司 其他应收款 30,035.92 11,385.92 - 7,306.64 34,115.20 往来款 非经营性往来
有限公司
海南海岛
临空产业
控股孙公司 其他应收款 95,285.56 250,905.12 - 71,563.43 274,627.25 往来款 非经营性往来
集团有限
公司
三亚临空
基础建设
有限公司 控股孙公司 其他应收款 1,806.64 16,815.98 - 18,622.62 - 往来款 非经营性往来
（本期处
置）
万宁大康
乐投资开
控股孙公司 其他应收款 8,869.16 580.00 - - 9,449.16 往来款 非经营性往来
发有限公
司
营口机场
控股孙公司 其他应收款 11,914.09 1.50 - 11,915.59 - 往来款 非经营性往来
有限公司
天津海建
建筑设计 控股孙公司 其他应收款 3,519.48 2,397.09 - 4,066.49 1,850.08 往来款 非经营性往来
有限公司
海南海岛
临空房地 控股孙公司 其他应收款 1,563.91 549.99 - 2,113.90 - 往来款 非经营性往来
产开发有
限公司
湖北华宇
临空仓储
控股孙公司 其他应收款 16,008.50 824.00 - - 16,832.50 往来款 非经营性往来
管理有限
公司
BT
Investment 控股孙公司 其他应收款 2.85 - - - 2.85 往来款 非经营性往来
Limited
海南锦润
酒店管理 控股孙公司 其他应收款 10.00 - - - 10.00 往来款 非经营性往来
有限公司
天津海建
建筑设计
有限公司 控股孙公司 其他应收款 - 0.04 - 0.04 - 往来款 非经营性往来
海南分公
司
海南临空
产业发展
控股孙公司 其他应收款 2,980.00 6,590.60 - 9,551.52 19.08 往来款 非经营性往来
集团有限
公司
海南海岛
临空开发
控股孙公司 其他应收款 - 70,605.65 - 18,556.62 52,049.03 往来款 非经营性往来
建设有限
公司
海南华晶
置业有限 控股孙公司 其他应收款 - 1,140.00 - 394.00 746.00 往来款 非经营性往来
公司
海南海岛
临空地产
控股孙公司 其他应收款 616,381.83 33,323.90 - 38,840.09 610,865.64 往来款 非经营性往来
控股有限
公司
关联自然 非经营性往来
人 非经营性往来
三亚凤凰
提供机场服
机场商业 第二大股东
应收账款 3,526.44 - - - 3,526.44 务、租赁服 经营性往来
管理有限 附属企业
务
公司
提供房屋及
海南旅控
第二大股东 配套租赁、
会展开发 应收账款 1,735.87 - - - 1,735.87 经营性往来
附属企业 酒店服务、
有限公司
物业服务
保亭海航
第二大股东 提供工程施
旅游开发 应收账款 118.76 - - - 118.76 经营性往来
附属企业 工劳务
有限公司
三亚凤凰 提供房屋及
机场快捷 第二大股东 配套租赁、
其他关联 应收账款 1,886.58 - - - 1,886.58 经营性往来
酒店管理 附属企业 机场服务及
方及其附
有限公司 物业服务
属企业
海南海航 提供房屋及
二号信管 配套租赁、
第二大股东 应收账款 39.93 5.31 - - 45.24 经营性往来
服务有限 酒店服务及
公司 物业服务
提供房屋及
海南海航
第二大股东 配套租赁、
经济研究 应收账款 732.49 - - - 732.49 经营性往来
附属企业 酒店服务、
院
物业服务
北京海航 提供房屋及
福鑫企业 第二大股东 配套租赁、
应收账款 626.75 - - - 626.75 经营性往来
管理有限 附属企业 机场服务及
公司 物业服务
海航集团 第二大股东 应收账款 669.73 27.76 - - 697.49 提供房屋及 经营性往来
有限公司 附属企业 配套租赁、
酒店服务及
物业服务
海南数据 提供房屋及
谷投资发 第二大股东 配套租赁、
应收账款 510.63 - - - 510.63 经营性往来
展有限公 附属企业 酒店服务、
司 物业服务
海南供销 提供房屋及
大集酷铺 第二大股东 配套租赁、
应收账款 77.03 - - - 77.03 经营性往来
商贸有限 附属企业 酒店服务、
公司 物业服务
东北电气 提供房屋及
第二大股东
发展股份 应收账款 71.31 3.91 - - 75.22 配套租赁、 经营性往来
附属企业
有限公司 物业服务
提供房屋及
海航投资
第二大股东 配套租赁、
控股有限 应收账款 108.59 - - - 108.59 经营性往来
附属企业 酒店服务、
公司
物业服务
天津宁河
通航建设 第二大股东 提供工程施
应收账款 203.16 - - - 203.16 经营性往来
开发有限 附属企业 工劳务
公司
提供房屋及
亿城集团
第二大股东 配套租赁、
上海投资 应收账款 171.49 - - - 171.49 经营性往来
附属企业 酒店服务、
有限公司
物业服务
海南空港 提供劳务、
第二大股东
云科技有 应收账款 163.04 - - - 163.04 提供物业服 经营性往来
附属企业
限公司 务
海南海航 第二大股东 提供房屋及
应收账款 203.59 - - - 203.59 经营性往来
望海国际 附属企业 配套租赁、
商业管理 酒店服务及
有限公司 物业服务
世贸一零
九店分公
司
海南海创
提供房屋及
百川股权
第二大股东 配套租赁、
投资基金 应收账款 139.66 - - - 139.66 经营性往来
附属企业 酒店服务及
管理有限
物业服务
公司
海航旅游 提供房屋及
第二大股东
集团有限 应收账款 79.06 - - 2.44 76.62 配套租赁、 经营性往来
附属企业
公司 物业服务
其他合计
应收账款 365.16 - - 4.66 360.50 提供服务等 经营性往来
海南兴隆
温泉康乐 第二大股东 购买商品和
预付款项 6.65 -6.65 - - - 经营性往来
园有限公 附属企业 劳务预付款
司
应收 321
因关联方破
家实质合
第二大股东 其他非流动 产重整待通
并重整企 342.13 - - 104.27 237.86 经营性往来
附属企业 资产 过重整计划
业信托份
受偿金额
额价值
因关联方破
应收供销
第二大股东 其他非流动 产重整待通
大集股票 0.86 - - 0.86 - 经营性往来
附属企业 资产 过重整计划
价值
受偿金额
总计 / / / 1,761,089.43 586,137.58 2,028.83 451,482.49 1,897,773.35 / /
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