中泰证券股份有限公司
关于湖南凯美特气体股份有限公司
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”“保荐人”）作为湖南凯美特
气体股份有限公司（以下简称“凯美特气”“公司”）2022 年度向特定对象发行 A
股股票的持续督导机构，根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对凯美特
气 2025 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意湖南凯美特气体股份有限公司
向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕800 号），公司于 2023 年 7
月向特定对象发行人民币普通股（A 股）71,647,901 股，募集资金总额为人民币
计人民币 682.11 万元（不含增值税）后，公司本次向特定对象发行实际募集资金净
额为人民币 69,317.89 万元。
上述资金已于 2023 年 7 月 18 日全部到账，经致同会计师事务所（特殊普通合
伙）出具的《湖南凯美特气体股份有限公司验资报告》（致同验字（2023）第
（二）募集资金使用情况及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入募投项目 30,701.57 万元，尚
未使用的金额为 39,797.40 万元（其中：募集资金 38,616.32 万元、专户存储累计利
息扣除手续费 1,181.08 万元）。
①以募集资金直接投入福建凯美特气体有限公司（以下简称“福建凯美特”）
氧化氢项目”）4,428.65 万元。截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金累计直接投
入过氧化氢项目 24,806.61 万元。
②以募集资金直接投入宜章凯美特气体有限公司（以下简称“宜章凯美特”）
特种气体项目（以下简称“特种气体项目”）16,800.08 万元。截至 2025 年 12 月 31
日，公司募集资金累计直接投入特种气体项目 27,123.69 万元。
综上，截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入募投项目 51,930.30 万
元，尚未使用的募集资金为 18,899.78 万元，其中：募集资金 17,387.58 万元、专户
存储累计利息扣除手续费净额 1,512.20 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司募集
资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公
司规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南凯美特气体股份有
限公司募集资金使用管理办法》（以下简称《募集资金管理办法》）。该管理办法
于 2022 年 3 月 16 日召开第五届董事会第九次会议及第五届监事会第八次会议、2025
年 10 月 28 日召开的第六届董事会第十五次会议审议通过进行修订。
根据《募集资金管理办法》并结合经营需要，公司从 2023 年 7 月起对募集资金
实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐人签订了《募
集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至
使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
账户类
开户银行 银行账号 存储余额
别
中国建设银行股份有限公司岳阳洞氮支行 43050166128600000545 专户 52,311,600.57
中国农业银行股份有限公司岳阳分行 18385901040025250 专户 55,975,544.73
中国农业银行股份有限公司泉州泉港支行 13590101040031108 专户 49,468,385.79
中国建设银行股份有限公司宜章支行 43050170743600000780 专户 31,242,307.61
合 计 188,997,838.70
上述存款余额中，已计入募集资金专户存款利息收入 1,517.71 万元（其中 2025
年度利息收入 334.69 万元），已扣除手续费 5.52 万元（其中 2025 年度手续费 3.57
万元），无尚未从募集资金专户置换的募投项目投入金额。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金的使用情况对照情况
截止 2025 年 12 月 31 日，公司 2025 年募集资金实际使用情况对照情况详见本
核查意见附表《2025 年度募集资金使用情况对照表》。
（二）募集投资实际投资变更情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生
变更。
（三）募集资金投资项目预先投入及置换情况
情况。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司以自筹资金实际已投入募投项目的金额具体情况
如下：
单位：万元
序 拟投入募集 自筹资金预 使用募集资
项目名称 投资总额
号 资金金额 先投入金额 金置换金额
福建凯美特气体有限公司30万
电子级、工业级过氧化氢项目
序 拟投入募集 自筹资金预 使用募集资
项目名称 投资总额
号 资金金额 先投入金额 金置换金额
合计 110,358.45 69,317.89 5,143.48 3,532.97
公司本次向特定对象发行股票承销保荐费及其他发行费用（不含税）合计人民
币 682.11 万元，其中承销保荐费 528.30 万元已在募集资金到位时由主承销商直接扣
除，已使用自筹资金支付发行费用（不含税）为人民币 153.81 万元，使用募集资金
置换已支付发行费用为 153.81 万元。
具体情况如下：
单位：万元
发行费用金额 自筹资金已预先支 拟使用募集资
费用类别
（不含税） 付金额（不含税） 金置换金额
保荐费 66.04 37.74 37.74
承销费 500.00 - -
律师费 47.17 47.17 47.17
审计及验资费 31.13 31.13 31.13
发行材料制作及发行登记费等 37.77 37.77 37.77
合计 682.11 153.81 153.81
综上，使用募集资金置换已预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金共计
人民币 3,686.78 万元于 2023 年 9 月进行置换。
公司于 2023 年 8 月 28 日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于使
用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公
司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 3,532.97 万元，置换已支
付发行费用的自筹资金人民币 153.81 万元（不含税），合计置换募集资金人民币
未超过 6 个月。公司董事会审议本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金相关事
项已经 2022 年度第三次临时股东大会授权，本次无需提交股东大会审议。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
报告期内，公司根据募集资金存款余额和募投项目投资所需资金情况，将暂时
闲置募集资金购买银行大额定期存单；购买定期存单规模：不超过 3 亿元；存单期
限：1-3 个月；存单到期，若仍闲置，履行审批手续后，继续购买大额定期存单。
万元。
公司及公司募投项目实施主体使用部分闲置募集资金进行现金管理事项已经公
第六届监事会第十四次会议及 2025 年第一次临时股
司第六届董事会第十四次会议、
东会审议通过。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司用闲置募集资金购买银行大额定期存单情况如下：
序 产品 认购金额 预计年化 资金 关联
受托人名称 产品名称 起始日 到期日
号 类型 （万元） 收益率 来源 关系
中国农业银 2025 年第 14 期
行股份有限 公司类法人客户 大额 2025-1 2026- 闲置募
公司岳阳分 人民币大额存单 存单 2-9 3-9 集资金
行 产品
中国建设银
中国建设银行单
行股份有限 大额 2025-1 2026- 闲置募
公司岳阳洞 存单 2-11 3-11 集资金
氮支行
合计 10,000.00 - - - - -
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理合计人民币
（六）节余募集资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目不存在节余募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，后期将
继续投入到原募投项目中。
（九）募集资金使用的其他情况
因政府交地的征地相关手续需要园区整体林地调规，政府交地时间延迟，特种
气体项目达到预定可使用状态日期延期至 2026 年 4 月 30 日。公司于 2025 年 4 月
案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、实施地点、投资用途、募集资金承
诺投资总额均不发生变更的情况下，对“宜章凯美特特种气体项目”进行延期。
截至 2025 年 12 月 31 日，除上述特种气体项目延期事项外，公司募集资金投资
项目不存在其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目不存在变更项目情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定及时、真实、准确、完整
披露募集资金的存放与使用情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对凯美特气《2025 年度募集资金存放与实
际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《关于湖南凯美特气体股份有
限公司 2025 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（致同专字（2026）第
《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面
如实反映了凯美特气公司 2025 年度募集资金存放与实际使用情况。
七、保荐人的核查程序
报告期内，保荐人通过多种方式对凯美特气向特定对象发行股票募集资金的存
放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅公司
募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告、募集资金台账、抽取募集资金使用
凭证等资料，并与公司相关人员沟通交流了解募集资金使用情况等。
八、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为，凯美特气 2025 年度募集资金存放和使用符合《上市公司
募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上
市公司规范运作》等法律法规的规定和要求，对募集资金进行了专户存储和专项使
用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利
益的情形，亦不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。中泰证券对凯美特气
（以下无正文）
（此页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于湖南凯美特气体股份有限公司 2025
年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人签名：_____________ _______________
尹广杰 张光兴
中泰证券股份有限公司
年 月 日
附表：2025年度募集资金使用情况对照表
单位名称：湖南凯美特气体股份有限公司 单位：万元
募集资金净额 69,317.89 本期投入募集资金总额 21,228.74
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 51,930.30
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更 项目达到预 是否达 项目可行性是
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承诺 调整后投资总 本期投入金 截至期末累 截至期末投 本期实现
项目（含变 定可使用状 到预计 否发生重大变
向 投资总额 额 额 计投入金额 资进度（%） 的效益
更部分） 态日期 效益 化
承诺投资项目
否 34,658.94 34,658.94 4,428.65 24,806.61 71.57 不适用 不适用 否
食品级、电子级、工业级过氧 31 日
化氢项目
承诺投资项目小计 69,317.89 69,317.89 21,228.74 51,930.30 74.92
超募资金投向小计 - - - - -
合计 69,317.89 69,317.89 21,228.74 51,930.30 74.92
福建凯美特气体有限公司 30 万吨/年（27.5%计）高洁净食品级、电子级、工业级过氧化氢项目投资建设进度正常；
宜章凯美特特种气体项目原计划项目达到预计可使用状态时间 2025 年 7 月 31 日，因“政府交地的征地相关手续需要园区整体林地调规，政府交地时
未达到计划进度或预计收益 间延迟，导致该项目整体延期”；公司结合当前项目实际建设进度，为保证募投项目建设效果，合理有效地配置资源，拟对项目达到预定可使用状态
的情况和原因（分具体项目） 日期延期至 2026 年 4 月 30 日。公司于 2025 年 4 月 23 日召开了第六届董事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公
司在募集资金投资项目实施主体、实施地点、投资用途、募集资金承诺投资总额均不发生变更的情况下，对“宜章凯美特特种气体项目”进行延期。
预计收益情况：不适用。
项目可行性发生重大变化的
不适用
情况说明
超募资金的金额、用途及使用
不适用
进展情况
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式
不适用
调整情况
福建凯美特气体有限公司 30 万吨/年（27.5%计）高洁净食品级、电子级、工业级过氧化氢项目先期投入 1,961.95 万元，公司已于 2023 年 9 月 18 日以
募集资金 351.44 万元置换部分先期投入的金额；
募集资金投资项目先期投入
宜章凯美特特种气体项目先期投入 3,181.53 万元，公司已于 2023 年 9 月 18 日以募集资金 3,181.53 万元置换先期投入的金额；
及置换情况
凯美特气为保证募集资金投资项目工作顺利进行，先行以自筹资金支付部分发行费用 153.81 万元，公司已于 2023 年 9 月 18 日以募集资金 153.81 万元
置换先期支付的发行费用金额。
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
用闲置募集资金进行现金管 截至 2025 年 12 月 31 日，
公司用闲置募集资金 10,000.00 万元购买银行大额定期存单，
其中：2025 年 12 月 11 日购买期限为 3 个月的建行大额存单 5,000.00
理情况 万元；2025 年 12 月 9 日购买期限为 3 个月的农行大额存单 5,000.00 万元。
项目实施出现募集资金结余
募投项目尚未完成。
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
截至 2025 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
去向
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
说明：《中泰证券股份有限公司关于湖南凯美特气体股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》及《2025年度募集资金使用情况对照表》中，部分
合计尾数与所列数值总和尾数不符的情况均为四舍五入所致。
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