根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治
理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号---主板上市公司规范运作》和《公司章程》等
规定和要求，在会计师事务所审计期间，浙江光华科技股份有限公司（以下简
称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职守、认真履职，全程参与公
司 2025 年度财务报表的审计工作，并多次与审计机构就审计中出现的问题进行
沟通。现就董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况评估及履行监
督职责的情况作出如下总结：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 250 人
注册会计师 2,363 人
上年末执业人员
数量
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954 人
业务收入总额 29.88 亿元
审计业务收入 26.01 亿元
计）业务收入
证券业务收入 15.47 亿元
（含 A、B 股）审
审计收费总额 7.35 亿元
计情况
制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，水利、环境和公共设施管理
业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科
涉及主要行业 学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，文
化、体育和娱乐业，建筑业，房地产业，租赁
和商务服务业，采矿业，金融业，交通运输、
仓储和邮政业，综合，卫生和社会工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 578 家
何时开始 近三年签署
何时开始从 何时开始
项目组 何时成为注 为本公司 或复核上市
姓名 事上市公司 在本所执
成员 册会计师 提供审计 公司审计报
审计 业
服务 告情况
签署或复核
项目合伙 超过 10 家
陈彩琴 2006 年 2004 年 2006 年 2024 年
人 上市公司审
计报告
签署或复核
签字注册
邹树梅 2021 年 2016 年 2021 年 2024 年 3 家上市公
会计师
司审计报告
项目质量 签署或复核
控制复核 倪侃侃 2002 年 2000 年 2002 年 2022 年 5 家上市公
人 司审计报告
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业
行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、
监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律
处分的情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项
目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 3 月 26 日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第
十次会议，审议通过了《关于拟续聘 2025 年度会计师事务所的议案》，同意续
聘天健会计师事务所为公司 2025 年度审计机构。独立董事就该聘任事项予以事
前认可并发表明确同意意见。2025 年 4 月 28 日，公司 2024 年度股东会同意续
聘天健会计师事务所为公司 2025 年度审计机构。
二、2025 年年审会计师事务所具体履职情况
根据《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范的相关规定及公司 2025
年报工作安排，天健会计师事务所对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31
日财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况、2025 年度募集资金存放与使用情况等出具了专项报告。
经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，客观反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状
况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控
制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会
计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所根据审计准则要求，就会计
师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风
险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审
意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
（一）审计委员会于 2025 年 3 月 14 日召开第三届董事会审计委员会第七
次会议，认真审查天健会计师事务所有关资格证照、相关信息和诚信记录，认
为天健会计师事务所在执业过程中坚持独立审计准则，客观、公正、公允地反
映公司财务状况、经营成果，切实履行审计机构应尽的职责，认可天健会计师
事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，也基于其前期在 2024 年对
公司审计工作的良好表现，为保证审计连续性，同意续聘天健会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构，并将该事项提请公司第三届董事
会第十次会议审议。
（二）在公司年审期间，与年审注册会计师保持畅通联系，在其进场审计
前听取相关审计工作计划，过程中积极督促计划的执行与落实，在其出具初步
审计意见后，及时关注审计结果，切实发挥了董事会审计委员会事前审计、专
业审计的监督作用。
（三）审计委员会于 2026 年 4 月 9 日召开第三届董事会审计委员会第十一
次会议，审议通过《关于 2025 年度报告全文及摘要的议案》《关于 2025 年度
内部控制的自我评价报告的议案》等议案，并同意提交公司第三届董事会第十
八次会议审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章
程》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执
业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟
通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了
审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为天健会计师事务所在公司年报审计过程中坚持
以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时
完成了公司 2025 年度报告的审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报
告客观、完整、清晰、及时。
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