珠海华发集团财务有限公司
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》的要求，
珠海珠免集团股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验珠海华发集团财务有限
公司（以下简称“财务公司”）《 金 融 许 可 证 》《 营 业 执 照 》等 证 件 资 料，审
阅包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等在内的财务公
司的定期财务报告，并了解财务公司内部控制及风险监管指标动态，对财务公
司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体如下：
一、财务公司基本情况
财务公司是经国家金融监督管理总局（原中国银行业监督管理委员会）批
准设立的为珠海华发集团有限公司（以下简称“华发集团”）及其成员单位提
供财务管理服务的非银行金融机构，自2013年2月8日获准筹建，于同年9月4日
获得中国银行业监督管理委员会开业批复（银监复〔2013〕459号），于同年9
月6日取得《金融许可证》（证号：00367142），于同年9月9日办理工商登记并
取得《营业执照》（注册号：440003000020370），初始注册资本为人民币十亿
元。
一社会信用代码：9144040007788756XY）。2023年3月17日，财务公司增资至人
民币三十二亿元，并换发《营业执照》（统一社会信用代码：
办法》（中国银行保险监督管理委员会令2022年第6号）进行业务范围调整而换
发新版《金融许可证》（证号：01091676）。
社会信用代码：9144040007788756XY）。
一社会信用代码：9144040007788756XY）。
（统一社会信用代码：9144040007788756XY）。
（一）企业登记信息
公司名称：珠海华发集团财务有限公司
成立日期：2013年9月9日
法定代表人：姚炜
统一社会信用代码：9144040007788756XY
注册地址：珠海市横琴新区华金街58号2601办公
注册资本：500,000万元人民币
公司类型：其他有限责任公司
经营范围：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准，文件或
许可证件为准）
（二）股权结构
出资额
股东名称 出资比例
（人民币万元）
珠海华发集团有限公司 150,000 30%
珠海铧创投资管理有限公司 100,000 20%
珠海华发商贸控股有限公司 100,000 20%
珠海十字门中央商务区建设控股有限公司 50,000 10%
珠海华发实业股份有限公司 50,000 10%
珠海华发投资控股集团有限公司 50,000 10%
合计 500,000 100%
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
财务公司于2025年12月修订了《珠海华发集团财务有限公司章程》《股东
会议事规则》《董事会议事规则》，章程和规则对股东会和股东、董事会和董
事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定；废止了监事会及《珠
海华发集团财务有限公司监事会议事规则》。公司治理结构健全，管理运作规
范，建立了分工合理，职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织架构，为风
险管理的有效性提供必要的前提条件。
董事会下设风险管理委员会和审计委员会，分别负责审议与风险管理和审
计工作等相关的工作规划、基本制度和其他重大事项，定期评估相关风险并提
出应对建议。同时，监事会职能由审计委员会承接。
经营管理层负责公司日常经营、管理的具体执行，根据法律、法规和《珠
海华发集团财务有限公司章程》的规定，在授权范围内行使职权。总经理办公
会下设信贷审查委员会、投资审查委员会、资产负债与利率管理委员会和信息
科技管理委员会等专业委员会，在总经理办公会的授权范围内审议相关业务的
重大事项。
财务公司设置了结算业务部、信贷业务部、金融市场部、风险管理部、合
规管理部、财务管理部、信息科技部、审计管理部、综合管理部（含人力资源
职能）等九个部门，分别负责不同业务的开展和提供后勤管理支持。
财务公司持续完善内控体系建设，将规范经营、防范和化解金融风险置于
各项工作的首位，通过培训教育加强员工的职业道德和专业素质，树立、巩固、
提高员工的风险防范意识，并建立了涵盖各项业务和内部管理的规章制度，形
成了事前防范、事中控制、事后监督纠正的内部控制体系。为满足外部监管、
内部风险控制及业务发展的需要，2025年财务公司共新增制订制度三项，修订
了原有制度八十八项，持续完善财务公司的规章制度，有效加强了财务公司的
风险管理。
财务公司治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互
相制衡、报告关系清晰的组织架构。
组织架构图如下：
（二）风险识别与评估
财务公司建立了完善的内部控制管理体系，制定了《全面风险管理办法》
《信用风险管理办法》《操作风险管理办法》《流动性风险管理办法》《流动
性风险应急预案》《信息科技风险管理办法》《洗钱和恐怖融资风险管理办法》
《声誉风险管理办法》《声誉风险事件应急预案》等制度并持续修订完善，公
司经营管理层组织内控制度的实施，各业务部门根据各项业务属性和风险特征
制定了适用的标准化业务流程、作业规范和风险防范措施，治理层、经营管理
层定期对经营管理风险进行识别和评估，并制定应对措施。
（三）重要控制活动
（1）财务公司本着规范管理的原则制订了《结算业务管理办法》《结算业
务操作规程》《结算账户管理办法》《网上结算管理办法》 《重要空白凭证
管理办法》《人民币活期存款管理办法》《定期存款管理办法》《通知存款管
理办法》《协定存款管理办法》《业务管理系统故障应急管理办法》《纸质商
业汇票登记查询管理办法》《电子商业汇票业务管理办法》以及《电子商业汇
票系统运行应急管理预案》等结算业务类制度，明确了结算业务的操作规范和
控制标准，有效防范相关业务风险。
（2）财务公司编制了结算业务部岗位说明书，明确了各岗位的工作职责、
权限和汇报路线等事项，建立了各业务环节从事前防范、事中控制到事后监督
的风险管理机制，如双人复核制度、岗位备份机制、事后督查环节、大额付款
确认制度和对账制度等。
（1）财务公司制定了《资金头寸管理办法》《资金管理办法》《资金计划
管理办法》《人民币资金证明业务管理办法》《存放同业管理办法》《同业存
放业务管理办法》《同业存放业务操作规范》 《同业授信管理办法》《同
业拆借业务管理办法》《同业存单业务管理办法》等资金业务类管理办法和操
作流程，有效防范了相关业务风险。
（2）为防范流动性风险，财务公司密切关注集团和成员单位的实际用款及
进款情况，分析资金动向，及时对资金使用进行调整和规划，做好头寸管理，
保证成员单位的用款需求；在资金存放业务操作中，建立了存放同业询价体系，
逐级审核，控制资金风险。
（1）财务公司严格按照监管要求开展信贷业务。建立审贷分离、分级审批
的贷款管理制度，制定了《信贷审查委员会议事规则》《成员单位授信业务管
理办法》《企业征信业务管理办法》《商业汇票贴现管理办法》《征信合规与
信息安全自查自纠制度》《业务连续性总体应急预案》《自营贷款管理办法》
《委托贷款业务管理办法》《固定资产贷款管理办法》《贷前调查管理办法》
《商业汇票承兑管理办法》 《票据转贴现业务管理办法》《商业汇票再贴
现业务管理办法》《票据回购管理办法》《信贷业务档案管理办法》《房地产
开发贷款管理办法》《信用风险应急预案》《并购贷款业务管理办法》《担保
业务管理办法》《授信担保管理办法》《抵质押品权证管理规定》《客户信用
等级评定操作细则》《信贷资产转让业务管理办法》等信贷业务类制度和细则。
（2）财务公司根据贷款规模、种类、期限、担保条件确定审查程序和审批
权限，严格按照程序和权限审查，审批贷款。财务公司建立和健全了信贷部门
和信贷岗位工作职责，信贷部门的岗位设置分工合理，职责明确。
（1）为满足投资业务开展的需要，财务公司制定了《投资审查委员会议事
规则》，明确了投资审查委员会的职责权限；同时制定了 《固定收益类业务授
信管理办法》《固定收益类有价证券投资业务管理办法》《债券回购业务管理
办法》《债券借贷管理办法》《承销成员单位企业债券管理办法》以及《市场
风险应急预案》等投资业务类管理制度和操作规程，防范相关业务风险。
（2）财务公司建立和健全了投资业务部门职责权限，确定了投资决策程序
和审批权限，并严格按照相关规定执行。
财务公司实行日常稽核和内部审计相结合的监督检查制度，制订了《内部
控制管理办法》《内部控制评价管理办法》《案件问责工作管理办法》《高管
人员违规失职行为问责管理办法》《纪检工作制度（试行）》《涉刑案件风险
防控管理办法》《案件防控工作考评实施办法》《员工行为合规手册》《监事
会对董事、监事、高管人员的履职评价办法》《内部审计工作管理办法》《涉
刑案件管理办法》《洗钱和恐怖融资风险自评估管理办法》等制度，对公司的
各项经营和管理活动进行日常稽核和内部审计。审计管理部负责财务公司日常
稽核和内部审计工作，针对公司的内部控制执行情况、经营和管理活动的合法
合规性、安全性、准确性、效益性进行监督检查。
（1）财务公司制定了《信息系统安全管理制度》《数据管理办法》《数据
备份管理办法》《机房管理办法》《信息系统应急管理办法》《网络信息系统
安全突发事件应急预案》《网络管理办法》《信息化项目管理办法》《信息系
统变更管理办法》《信息系统外包管理办法》《信息科技外包服务应急预案》
《信息系统授权操作管理办法》《信息系统运行管理办法》《信息科技监管数
据报送管理办法》等信息系统管理类制度来规范终端设备的使用，建立信息分
类、保护体系和统一授权的有效机制。针对不同的系统制定备份策略，建立了
备份管理系统，实现了数据备份的自动化，确保公司信息的安全。财务公司不
定期地组织数据恢复演练，验证数据恢复过程的正确性和备份数据的有效性。
（2）财务公司网络实现了业务网络和办公网络的物理隔离，实行专机专用。
在业务网络中合理地划分了不同的逻辑区域，并部署了相应的安全设备或访问
控制策略，公司未发生因网络区域划分不恰当和防控措施不到位而导致的信息
安全事件。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至2025年12月31日，财务公司现金及存放中央银行款项166,150万元，存
放同业及其他金融机构款项788,016.62万元；资产总额4,703,269.71万元，净
资产659,971.80万元；2025年全年，财务公司实现营业收入98,592.09万元，净
利润52,078.14万元。
（二）管理情况
财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共
和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业内部控制基本规范》
《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例
以及《珠海华发集团财务有限公司章程》规范经营行为，加强内部控制与风险
管理。
截至2025年12月31日，财务公司未发生过挤提存款、到期债务不能支付、
大额贷款逾期或担保垫款、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、
刑事案件等重大事项；未发生过可能影响财务公司正常经营的重大机构变动、
股权交易或者经营风险等事项；未受到过国家金融监督管理总局及其派出机构
等监管部门行政处罚和责令整顿。
（三）监管指标
财务公司的各项监管财务指标均符合《企业集团财务公司管理办法》第三
十四条规定的要求，具体指标如下：
截至2025年12月31日，财务公司资本充足率16.59%。
截至2025年12月31日，财务公司流动性比例36.93%。
截 至 2025 年 12 月 31 日 ， 财 务 公 司 贷 款 余 额 / 存 款 余 额 与 实 收 资 本 之 和
截至2025年12月31日，财务公司集团外负债总额/资本净额0.00%。
截至2025年12月31日，财务公司票据承兑余额/资产总额0.57%。
截至2025年12月31日，财务公司票据承兑余额/存放同业余额3.37%。
截至2025年12月31日，财务公司票据承兑和转贴现总额/资本净额3.75%。
截至2025年12月31日，财务公司承兑汇票保证金余额/存款总额0.07%。
截至2025年12月31日，财务公司投资总额/资本净额27.59%。
截至2025年12月31日，财务公司固定资产净额/资本净额0.02%。
（四）持续风险评估措施
为保证公司在财务公司的资金安全和运行效率，公司在风险处置预案中明
确了有关要求，包括财务公司监管指标符合相关法律法规等要求，并通过定期
取得财务公司监管报告及财务报表，建立信息报告机制，持续评估财务公司风
险状况，确保公司资金的安全性、流动性不受影响。
（五）上市公司存贷款情况
截 至 2025 年 12 月 31 日 ， 公 司 及 下 属 子 公 司 在 财 务 公 司 存 款 余 额 合 计
未发生财务公司因现金头寸不足而延迟付款的情况。
四、经营宗旨及业务优势
财务公司秉承“依托集团，服务集团”的经营宗旨，致力于为华发集团及
其成员单位提供规范、高效的资金集中管理和灵活、全面的金融管理服务。通
过发挥企业集团财务公司金融杠杆的作用，财务公司能够有效促进集团资金集
约使用、提高资金使用效率，着力构建华发集团资本运营的综合金融平台。
五、风险评估意见
经评估，财务公司具备合法有效的经营资质，建立了较为完整合理的内部
控制制度，风险控制能力良好。财务公司严格遵循《企业集团财务公司管理办
法》相关规定开展经营，各项监管指标均符合办法规定要求。基于公司对风险
管理的了解和评价，未发现财务公司的风险管理存在重大缺陷，公司与财务公
司之间开展存款金融服务业务的风险可控。
珠海珠免集团股份有限公司
董事会
二〇二六年四月二十一日
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