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董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
报告期内，公司董事会审计委员会根据上海证券交易所《股票上市规则》《上市
公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《章程》《董事会审计委员会工作细
则》等规定，本着勤勉尽责的原则，充分利用自身专业知识，认真履行审计监督职责。
现将2025年度履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司第八届董事会审计委员会由独立董事路晓燕女士、何美云女士、李良琛先生
召开第九届董事会第一次会议，选举产生第九届董事会审计委员会，由独立董事路晓
燕女士、董事黄荣锋先生、独立董事李良琛先生3名委员组成，其中由会计专业人士
路晓燕女士担任主任委员。审计委员会委员凭借丰富的行业经验及专业审计、财务知
识，通过监督及评估外部审计机构工作、指导公司内部审计、审阅公司财务报告等形
式向董事会提出专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥重要作用。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开6次会议，具体如下：
会议届次 召开日期 会议议案
度履行监督职责情况报告；
第八届董事 5、公司对致同会计师事务所 2024 年度履职情况评
会审计委员 2025 年 4 月 23 日 估报告
会第十三次 6、董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告
及相关制度的议案
第八届董事 1、关于开展外汇套期保值业务的议案
会审计委员 2025 年 8 月 13 日 2、关于制定《外汇套期保值业务管理办法》的议
会第十四次 案
第八届董事
会审计委员 2025 年 8 月 20 日 关于续聘会计师事务所的议案
会第十五次
第八届董事
会审计委员 2025 年 10 月 29 日
会第十六次
第八届董事
会审计委员 2025 年 10 月 30 日
会第十七次
第八届董事 性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的
会审计委员 2025 年 11 月 16 日 公允性的议案
会第十八次 2、关于批准本次交易相关的审计报告、备考审阅
报告和资产评估报告的议案
此外，审计委员会于 2026 年 1 月 16 日召开 2025 年审计预沟通会议，就公司
审计机构依法依规、有序开展年报审计工作，并及时沟通进展情况；于 2025 年 4 月
报告期内，审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案符合有关法
律、法规等相关规定。
三、审计委员会 2025 年度履职情况
（一）监督及评估重大资产出售暨关联交易工作
董事会审计委员会在本次重组工作中，承担专业审查、合规把关、决策前置审议
的关键职能，为重组事项的规范推进和后续决策奠定专业基础。
构，重点审核浙江中联资产评估有限公司的独立性、评估假设合理性、评估方法与目
的的相关性、评估定价公允性；审核致同会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称
“致同会计师事务所”）及评估机构出具的审计报告、备考审阅报告、资产评估报告
的合规性与有效性，确认中介机构具备证券服务业务资格，报告符合相关法规要求。
以合规评估结果为基础、由交易双方协商确定，且评估报告将履行国资备案程序，交
易价格公允，不存在损害公司及中小股东利益的情形，从专业层面把控重组核心环节
的公允性和合规性。
会对本次重组相关核心议案先行审议，审议通过后将议案提交董事会、股东会进一步
审议，同时同意将相关审计、评估报告用于本次交易的信息披露和监管部门申报，搭
建起重组事项从专业审查到正式决策、合规申报的关键衔接桥梁。
（二）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会与致同会计师事务所就公司年报和内控审计工作安排进
行了充分讨论与沟通，包括审计范围、审计计划、审计方法等，认真审阅了公司编
制的财务报表、年报工作计划、致同会计师事务所的审计策略及审计报告，并提出
审阅意见，对其完成审计工作的情况进行了必要的监督。
我们认为，致同会计师事务所在执行公司年度财务报表和内部控制审计过程
中，恪尽职守，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据，遵循独立、客观的
执业准则，较好地完成了公司的委托，能够实事求是地发表相关审计意见。
审计委员会对致同会计师事务所进行了评估，致同会计师事务所具有执行证券、
期货相关业务的资格，能满足为公司提供服务所需的专业资质和相关要求，在提供审
计服务工作中，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业
务素质，按时完成了公司及下属子公司2024年年度报告和内部控制审计相关工作，审
计行为规范有序，出具的审计报告客观、准确、完整、清晰、及时，切实地履行了审
计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及中小股东的合法权益。
经董事会审计委员会审议后，审计委员会向公司董事会提议续聘致同会计师事
务所为2025年度财务报表及内部控制审计机构，并根据提供审计服务所承担的工作
量、工作人数、投入的工作时间和相应收费率等因素定价。
（三）监督及评估内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会继续推动提升公司内部审计工作，认真审阅了
公司的内部审计工作计划，同时督促公司内部审计部门按审计计划开展内部审计工
作。审计委员会建议公司继续加强内部审计体系建设，对审计工作具体开展情况与公
司内控管理体系优化提出合理化建议，推动进一步完善公司的内控管理体系。经听取
内部审计机构报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（四）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告真实、完整、准
确，编制和披露符合《企业会计准则》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准
则》等有关规定，均真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。不存在相关的
欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。
（五）监督及评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关
规定的要求，持续推进内部控制体系的完善，提高公司风险防控能力。报告期内，公
司严格执行各项法律、法规、公司《章程》及内部管理制度，股东会、董事会、经营
层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
审计委员会认真审阅了公司内部控制评价报告，认为公司内部控制的实际运作
情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求，建立了完善的内部控制
制度并得以有效实施。
（六）协调内部审计及外部审计机构的沟通
报告期内，为使公司内部审计部门及相关部门与致同会计师事务所进行充分有
效的沟通，审计委员会听取了各方的意见后，积极进行协调工作，为各方提供充分沟
通的便利条件，顺利完成相关审计工作。
四、履职情况评价
报告期内，公司董事会审计委员会严格遵循相关法律法规的要求，认真履行其监
督与指导职责，勤勉尽责，充分发挥委员会的专业作用。在审计工作中，我们保持高
度警惕，对公司的财务状况、内部控制以及风险管理等方面进行全面、细致地审查，
确保公司运营的合规性和稳健性。
的原则，从切实维护公司和全体股东的合法权益出发，继续勤勉尽责，充分发挥审
计委员会的专业职能，积极维护公司与全体股东的权益，促进公司健康、稳健、可
持续发展。
委员：路晓燕、黄荣锋、李良琛
二〇二六年四月二十一日
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