北京中岩大地科技股份有限公司
关于 2025 年度会计师事务所的履职情况评估报告
及审计委员会履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上
市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
技股份有限公司（以下简称“公司”、“中岩大地”）对信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）2025 年的履职情况进行评估。经
评估，公司认为信永中和在资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，
公允表达意见。现将董事会对会计师事务所 2025 年度履职评估及审计委员会履
行监督职责的情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 3 月 2 日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
首席合伙人：谭小青先生
截止 2025 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）257 人，注册会计师 1799
人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。
信永中和 2024 年度业务收入为 40.54 亿元（含统一经营），其中，审计业
务收入为 25.87 亿元，证券业务收入为 9.76 亿元。2024 年度，信永中和上市公
司年报审计项目 383 家，收费总额 4.71 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信
息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气
及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿
业，租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审
计客户家数为 7 家。
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和
职业风险基金之和超过 2 亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。
金融法院作出一审判决（（2021）京 74 民初 111 号），判决本所就相应日期之
后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，承担 0.5%的连带赔偿责任，金额
为 500 余万元。本所已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
级人民法院作出一审判决（(2023)苏 05 民初 1736 号），判决本所承担 5%的连
带赔偿责任，金额为 0.07 余万元。截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
法院作出一审判决（（2025）藏 01 民初 11、12 号），判决本所承担 20%的连带
赔偿责任，金额为 0.15 余万元。本案已结案。
除上述三项外，信永中和近三年无其他因执业行为在相关民事诉讼中承担民
事责任的情况。
信永中和会计师事务所截止 2025 年 12 月 31 日的近三年因执业行为受到刑
事处罚 0 次、行政处罚 3 次、监督管理措施 21 次、自律监管措施 8 次和纪律处
分 1 次。76 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 8 次、
监督管理措施 21 次、自律监管措施 11 次和纪律处分 2 次。
二、2025 年度会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范及公司 2025 年年度报告工作安排，信永中和对公司 2025 年年度财务报告及
放、管理与使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况进行核查并出具了专
项报告。
经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。信永中和出具了标
准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所
和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风
险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司
管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2025 年 4 月 16 日，公司第三届董事会审计委员会 2025 年第 2 次会
议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，认为信永中和具有证券、期货
相关业务从业资格,具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，诚信
状况良好，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够勤勉、尽职、公允
合理地发表独立审计意见。为保证公司审计工作的顺利进行，审计委员会一致同
意公司续聘信永中和担任公司 2025 年度审计机构，并同意将该事项提交董事会
审议。
（二）2025 年 12 月 23 日, 公司以视频结合现场方式召开独立董事、审计
委员会、年审会计师与公司相关高管召开了预沟通会议，对 2025 年度审计工作
的初步预审情况，如审计的工作计划、时间安排、审计重点等相关事项进行了沟
通。审计委员会听取了信永中和关于公司 2025 年度审计相关调整事项、审计过
程中发表的意见及审计报告的出具情况等汇报。
（三）2026 年 4 月 15 日，公司以视频结合现场方式召开独立董事、审计委
员会与年审会计师关于公司 2025 年度审计工作沟通会议，年审会计师就审计工
作进展、初审意见、报表项目变化情况等进行了详细的汇报，深入解答独立董事、
审计委员会关于审计初稿的相关问询。
（四）2026 年 4 月 15 日，公司第四届董事会审计委员会 2026 年第 1 次会
议审议通过了《关于<2025 年年度报告>及其摘要的议案》《关于续聘会计师事
务所的议案》《关于<2025 年度内部控制评价报告>的议案》等内容，并同意提
交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董
事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥审计委员会的作用，对会计师
事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行
了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报
告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态
度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年
年度报告审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
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