申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于雪天盐业集团股份有限公司
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”，
“保
荐机构”）作为雪天盐业集团股份有限公司（以下简称“雪天盐业”或“公司”）
法》
《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第
督导》等有关规定，对雪天盐业 2025 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，
具体情况如下：
一、募集资金基本情况
募集资金基本情况表
单位：元 币种：人民币
发行名称 2022 年度向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2023 年 6 月 30 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项目 金额
一、募集资金总额 1,105,837,497.80
其中：超募资金金额 --
减：直接支付发行费用 8,492,488.79
二、募集资金净额 1,097,345,009.01
减：
以前年度已使用金额 944,852,686.42
本年度使用金额 45,885,534.06
暂时补流金额 --
现金管理金额 --
银行手续费支出及汇兑损益 3,104.46
其他-具体说明 --
加：
发行名称 2022 年度向特定对象发行股票
募集资金利息收入 25,625,062.47
其他-具体说明 --
三、报告期期末募集资金余额 132,228,746.54
二、募集资金管理情况
募集资金存储情况表
单位：元 币种：人民币
发行名称
股票
募集资金到账时间 2023 年 6 月 30 日
账户名称 开户银行 银行账号 报告期末余额 账户状态
雪天盐业 工商银行长沙中山路支行 1901002029200212212 11,001,285.81 使用中
雪天盐业 兴业银行长沙分行营业部 368100100101296581 1,422,669.03 使用中
雪天盐业 交通银行长沙万家丽路支行 431304888013002255435 350,564.44 使用中
雪天盐业 交通银行长沙万家丽路支行 431304888013002255359 12,440,526.93 使用中
雪天盐业 招商银行长沙湘府支行 731904151310555 15,528,724.13 使用中
湘渝盐化 工商银行长沙中山路支行 1901002029200212611 33,195,684.00 使用中
重庆索特 交通银行长沙万家丽路支行 431304888013002256810 11,976,197.83 使用中
九二盐业 兴业银行长沙分行营业部 368100100101296608 19,207,465.12 使用中
湘衡盐化 中国银行衡阳市江东支行 582057352633 4,319,054.25 使用中
中国农业银行股份有限公司
湘澧盐化 18565901040000396 4,907,623.89 使用中
津市市支行
湘南分公
交通银行长沙万家丽路支行 431304888015003026349 17,878,951.11 使用中
司
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
公司 2025 年年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附表 1。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2023 年 10 月 25 日召开第四届董事会第三十二次会议，审议通过了
《关于使用非公开发行募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自
筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 760,469,037.38 元置换预先投入募集资
金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。天职国际会计师事务所（特殊普通合
伙）对该项目自筹资金用于募投项目的情况进行鉴证，并出具天职业字
[2023]46949 号专项鉴证报告。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
报告期内，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股
份并注销的情况
报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目或回购本公司股
份并注销的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
部分募投项目延期的议案》，同意基于当时募投项目实际进展情况，基于审慎性
原则，对募投项目“湘渝盐化电池级纯碱项目”及“郴州市分公司盐业储备基地
暨配送中心项目”达到预定可使用状态的时间进行延期。其中“湘渝盐化电池级
纯碱项目”拟延期至 2025 年 6 月 30 日，“郴州市分公司盐业储备基地暨配送中
心项目”拟延期至 2026 年 6 月 30 日，当前“湘渝盐化电池级纯碱项目”已按照
延期后的预定时间节点达到预定可使用状态。
四、变更募投项目的资金使用情况
变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的议案》，同意根据公司发展战
略、业务布局以及实际生产经营需要，将原“仓储物流基地项目”部分子项目使
用的募投资金 7,705.36 万元用于变更后的“湘渝盐化电池级纯碱项目”“湘衡盐
化节能改造项目”“湘渝盐化节能改造项目”“湘澧盐化节能改造项目”“九二盐
业节能改造项目”，同时保留“仓储物流基地项目”中的“郴州市分公司盐业储
备基地暨配送中心项目”，具体内容详见公司于 2024 年 2 月 7 日披露的《第四届
董事会第三十五次会议决议公告》《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金
（公告编号：2024-010、2024-013）和 2024 年 3 月 2 日披露的
投资项目的公告》
《雪天盐业集团股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编
号：2024-015）。变更后募投项目使用情况，详见本报告附表 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的
结论性意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司《关于 2025 年度募集资金
存放、管理与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司
募集资金监管规则》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了公司
截至 2025 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放、管理与实际使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对公司 2025 年度募集资
金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查
阅募集资金的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件等，并与
公司负责人等相关人员进行访谈。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2025 年度募集资金存放及使用情况符合《上
海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》和公司《募集资金
管理制度》等相关规定要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履
行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在
变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附件 1
雪天盐业集团股份有限公司
截止日期：2025 年 12 月 31 日
编制单位：雪天盐业集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
发行名称 2022 年度向特定对象发行股票
募集资金到账日期 2023 年 6 月 30 日
本年度投入募集资金总额 4,588.55
已累计投入募集资金总额 99,073.82
变更用途的募集资金总额 7,705.36
变更用途的募集资金总额比例 7.02%
项目达 项目
截至期末累 到预定 可行
募投 已变更项 截至期末
承诺投资项目和 截至期末承 本年度 截至期末 计投入金额 可使用 是否达 性是
目，含部 募集资金承 调整后投资 投入进度 本年度实
项目 诺投入金额 投入金 累计投入 与承诺投入 状态日 到预计 否发
超募资金投向 分变更 诺投资总额 总额 （%）(4) 现的效益
性质 (1) 额 金额(2) 金额的差额 期（具 效益 生重
（如有） ＝(2)/(1)
(3)＝(2)-(1) 体到月 大变
份） 化
生产 2023 年 是（注
化节能升级改造 否 82,914.13 82,914.13 82,914.13 1,057.62 82,249.45 -664.68 99.20 84,603.76 否
建设 7月 1）
项目
生产 2023 年 是（注
联产（一期）项 否 10,490.70 10,490.70 10,490.70 819.49 8,691.52 -1,799.18 82.85 19,250.04 否
建设 7月 2）
目
生产 2024 年 是（注
系统优化节能改 否 4,400.00 4,400.00 4,400.00 446.63 3,267.42 -1,132.58 74.26 不适用 否
建设 3月 3）
造（二期）项目
生产 2026 年
暨配送中心项目 否 10,478.92 2,773.56 2,773.56 12.45 12.45 -2,761.11 0.45 不适用 不适用 （注
建设 6月
否 1,450.75 1,450.75 1,450.75 - 127.35 -1,323.40 8.78 不适用 不适用 不适用 否
还贷
生产 2025 年 否（注
级纯碱项目 是 - 2,521.44 2,521.44 893.97 1,235.85 -1,285.59 49.01 0.37 （注
建设 6月 5）
是 - 1,733.74 1,733.74 413.66 1,303.09 -430.65 75.16 400.24 否
改造项目 建设 8月 7）
是 - 1,620.75 1,620.75 169.30 906.23 -714.52 55.91 414.49 否
改造项目 建设 8月 8）
是 - 1,377.96 1,377.96 391.95 897.01 -480.95 65.10 425.20 否
改造项目 建设 8月 9）
是 - 451.47 451.47 383.47 383.47 -68.00 84.94 75.29 否
改造项目 建设 8月 10）
合计 109,734.50 109,734.50 109,734.50 4,588.55 99,073.82 -10,660.68 — — — —
未达到计划进度
原因（分具体募投 不适用
项目）
项目可行性发生
重大变化的情况 不适用
说明
募集资金投资项
目先期投入及置 详见专项报告“三、（二）募投项目先期投入及置换情况”
换情况
用闲置募集资金
暂时补充流动资 不适用
金情况
对闲置募集资金
进行现金管理，投 不适用
资相关产品情况
用超募资金永久
补充流动资金或
不适用
归还银行贷款情
况
募集资金结余的
不适用
金额及形成原因
募集资金其他使 原则，对募投项目“湘渝盐化电池级纯碱项目”及“郴州市分公司盐业储备基地暨配送中心项目”达到预定可使用状态的时间进行延期。其中“湘渝盐化电池级纯
用情况 碱项目”拟延期至 2025 年 6 月 30 日，“郴州市分公司盐业储备基地暨配送中心项目”拟延期至 2026 年 6 月 30 日，当前“湘渝盐化电池级纯碱项目”已按照延期
后的预定时间节点达到预定可使用状态。
注 1：根据《雪天盐业集团股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》，“湘渝盐化煤气化节能升级改造项目”投产后将实现年
均收入 82,892.69 万元（不含税），税后内部收益率预计为 12.62%，项目投资回收期（含建设期）为 8.28 年。由于项目尚未达到预计回收期，选取年销售
收入为预计效益。“湘渝盐化煤气化节能升级改造项目”已于 2023 年 7 月达到预定可使用状态，2025 年 1-12 月实现销售收入 84,603.76 万元，实现了预
期销售收入目标。
注 2：根据《雪天盐业集团股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》，“九二盐业热电联产（一期）项目”建成达产后年均营业
收入为 15,637.79 万元（不含税），税后投资内部收益率为 15.51%，税后投资回收期为 7.75 年（含建设期）。由于项目尚未达到预计回收期，选取年销售
收入为预计效益。“九二盐业热电联产（一期）项目”已于 2023 年 7 月达到预定可使用状态，2025 年 1-12 月实现销售收入 19250.04 万元，实现了预期销
售收入目标。
注 3：“重庆索特热电系统优化节能改造（二期）项目”已于 2024 年 3 月达到预定可使用状态，投产后项目达到改造目标，热效率大于 93%。
注 4：经 2024 年 3 月 1 日 2024 年第一次临时股东大会决议，根据公司发展战略、业务布局以及实际生产经营需要，将原“仓储物流基地项目”部分子
项目使用的募投资金 7,705.36 万元用于变更后的“湘渝盐化电池级纯碱项目”“湘衡盐化节能改造项目”“湘渝盐化节能改造项目”“湘澧盐化节能改造项
目”“九二盐业节能改造项目”，同时保留“仓储物流基地项目”中的“郴州市分公司盐业储备基地暨配送中心项目”（公告编号：2024-013、2024-015）。根据
《雪天盐业集团股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》，“郴州市分公司盐业储备基地暨配送中心项目”延期至 2026 年 6 月（公告编号：
注 5：根据《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的公告》，“湘渝盐化电池级纯碱项目”预计可实现年均利润总额约 500 万元；该
项目已于 2025 年 6 月达到预定可使用状态，2025 年 7-12 月，实现利润总额 0.37 万元。目前，该募投项目仍处于产品培育期，在实际运营过程中受宏观
经济环境、市场竞争格局、产品市场需求、原材料供应等多方面不确定因素影响，本年度该项目实现的效益未达预期。
注 6：根据《雪天盐业集团股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》，“湘渝盐化电池级纯碱项目”延期至 2025 年 6 月，该项目已于 2025
年 6 月转固投产，该项目已于 2025 年 6 月达到预定可使用状态。
注 7：根据《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的公告》，“湘衡盐化节能改造项目”预计可节约电费约 400 万元/年；该项目已于
注 8：根据《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的公告》，“湘渝盐化节能改造项目”预计可节约电费约 300 万元/年；该项目已于
注 9：根据《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的公告》，“湘澧盐化节能改造项目”预计可节约电费约 400 万元/年；该项目已于
注 10：根据《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的公告》，“九二盐化节能改造项目”预计可节约电费约 70 万元/年；该项目已于
注 11：部分合计数若出现与各加数直接相加之和在尾数上有差异，均为四舍五入所致，并非数据错误。
附件 2
雪天盐业集团股份有限公司
变更募集资金投资项目情况表
截止日期：2025 年 12 月 31 日
编制单位：雪天盐业集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
发行名称 2022 年度向特定对象发行股票
募集资金到账日期 2023 年 6 月 30 日
募 变更后
投 实 实 项目达到预 是否 的项目
变更 对应 变更后项目 截至期末计 本年度实 实际累计 投资进度 本年度 董事会 股东会
项 施 施 定可使用状 达到 可行性
后的 的原 拟投入募集 划累计投资 际投入金 投入金额 （%） 实现的 审议通 审议通
目 主 地 态日期（具 预计 是否发
项目 项目 资金总额 金额(1) 额 (2) (3)=(2)/(1) 效益 过时间 过时间
性 体 点 体到年月） 效益 生重大
质 变化
渝盐 仓储 生 湘
化电 物流 产 渝 万
池级 基地 建 盐 州
日 日
纯碱 项目 设 化
项目
衡盐 仓储 生 湘
化节 物流 产 衡 衡
能改 基地 建 盐 阳
日 日
造项 项目 设 化
目
渝盐 仓储 生 湘
化节 物流 产 渝 万
能改 基地 建 盐 州
日 日
造项 项目 设 化
目
澧盐 仓储 生 湘
化节 物流 产 澧 澧
能改 基地 建 盐 县
日 日
造项 项目 设 化
目
二盐 仓储 生 九
业节 物流 产 二 会
能改 基地 建 盐 昌
日 日
造项 项目 设 业
目
合计 7,705.36 7,705.36 2,252.35 4,725.64 - - - - - -
变更原因、决策程序
经 2024 年 3 月 1 日 2024 年第一次临时股东大会决议，根据公司发展战略、业务布局以及实际生产经营需要，将原“仓储物流基地项目”部分子项目使
及信息披露情况说
用的募投资金 7,705.36 万元用于变更后的“湘渝盐化电池级纯碱项目”“湘衡盐化节能改造项目”“湘渝盐化节能改造项目”“湘澧盐化节能改造项目”“九二
明（分具体募投项
盐业节能改造项目”，同时保留“仓储物流基地项目”中的“郴州市分公司盐业储备基地暨配送中心项目”（公告编号：2024-015）。
目）
未达到计划进度的 根据《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的公告》，“湘渝盐化电池级纯碱项目”预计可实现年均利润总额约 500 万元；该项目已于
情况和原因（分具体 2025 年 6 月达到预定可使用状态，2025 年 7-12 月，实现利润总额 0.37 万元。目前，该募投项目仍处于产品培育期，在实际运营过程中受宏观经济环
募投项目） 境、市场竞争格局、产品市场需求、原材料供应等多方面不确定因素影响，本年度该项目实现的效益未达预期。
变更后的项目可行
性发生重大变化的 --
情况说明
（本页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于雪天盐业集团
股份有限公司 2025 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之盖章
页）
保荐代表人：
何搏 罗泽
申万宏源证券承销保荐有限责任公司
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