证券代码：002294 证券简称：信立泰 编号：2026-035
深圳信立泰药业股份有限公司
关于增加套期保值型金融衍生品业务
交易额度的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
开第六届董事会第十七次会议，审议通过《关于开展套期保值型金融衍生品交易
业务的议案》，同意公司在满足正常经营和研发、生产、建设资金需求的情况下，
适度开展套期保值型金融衍生品交易业务。
开展套期保值型金融衍生品交易业务的金额在 4,000 万美元以内（或等值其
他币种），上述额度可由公司及纳入公司合并报表范围内的子公司共同滚动使用，
相关额度的使用期限不超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额不应超过衍生
品交易额度。董事会授权公司经营管理层具体实施相关事宜，授权期限为自本次
董事会审议通过之日起一年内有效。
（ 详 见 2026 年 3 月 21 日 登 载 于 《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
www.cninfo.com.cn 的《第六届董事会第十七次会议决议公告》《关于开展套期保值型金融
衍生品交易业务的公告》等）
合理控制汇兑损益风险，在满足正常经营和研发、生产、建设资金需求的情况下，
公司将开展套期保值型金融衍生品业务的交易额度由 4,000 万美元以内（或等值
其他币种）增至 7 亿美元以内（或等值其他币种）。交易品种、场所等与前次董
事会保持一致。上述额度可由公司及纳入公司合并报表范围内的子公司共同滚动
使用，相关额度的使用期限不超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额不应超
过衍生品交易额度。
本议案尚需提交公司 2025 年年度股东会审议，董事会提请股东会授权公司
经营管理层具体实施相关事宜，授权期限为自公司 2025 年年度股东会审议通过
之日起一年内有效。
外汇掉期业务、货币互换业务、利率互换业务以及外汇期权业务等或上述产品的
组合。金融衍生品的基础资产包括汇率、利率、货币或是上述资产的组合；既可
采取到期交割，也可采取差额结算。
交易工具：远期、掉期及期货。
交易场所：境内的场内交易。
议案》已经第六届董事会第十八次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议。
流动性风险、内部控制风险、履约风险、法律风险、收益风险等风险因素。敬请
广大投资者注意投资风险。
一、 增加套期保值型金融衍生品业务交易额度的原因
受国际经济环境复杂多变的影响，近期国际外汇市场波动显著加剧，汇率走
势的复杂性和不确定性进一步提升，汇率波动不确定性持续加大。现有套期保值
额度预计难以充分覆盖未来公司发展或可能面对的汇率风险敞口，无法满足持续
提升的风险对冲需求。为进一步有效对冲汇率波动风险，增强公司外汇风险管理
能力，结合资金管理要求和日常经营需要，公司拟在原有审批额度基础上，增加
外汇套期保值业务开展额度。
二、 投资情况概述
为有效规避和防范汇率、利率波动风险，合理控制汇兑损益风险，在不影响
公司（含纳入合并报表范围内的子公司，下同）正常经营的情况下，通过金融衍
生品交易适度开展外汇套期保值业务。
公司不做投机性、套利性的交易操作。本事项不会影响公司主营业务的发展，
资金使用安排合理。公司开展的套期保值型金融衍生品交易业务与日常经营需求
紧密相关，是基于外币资产、负债状况以及外汇收支业务情况具体开展，以提高
积极应对外汇波动风险的能力，更好地规避汇率风险、利率风险，增强财务稳健
性。
根据《企业会计准则第 24 号——套期会计》，公司拟开展的外汇衍生品交
易业务是为管理外汇风险等引起的风险敞口，使外汇衍生品的公允价值或现金流
量变动，预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动，符合套期保
值相关规定。
公司拟开展套期保值型金融衍生品交易业务，额度不超过 7 亿美元（或等值
其他币种）。上述额度可由公司及纳入公司合并报表范围内的子公司共同滚动使
用，相关额度的使用期限不超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额不应超过
衍生品交易额度。
预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预
计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过 3,500 万美
元（或等值其他币种）。
公司进行套期保值型金融衍生品交易的业务包括但不限于以下范围：美元或
其他货币的远期结售汇业务、外汇掉期业务、货币互换业务、利率互换业务以及
外汇期权业务等或上述产品的组合。金融衍生品的基础资产包括汇率、利率、货
币或是上述资产的组合；既可采取到期交割，也可采取差额结算。
交易场所：境内的场内交易。
公司开展的金融衍生品交易，以锁定成本、规避和防范汇率、利率等风险为
目的，交易的品种均为与基础业务密切相关的简单金融衍生产品，且该金融衍生
产品与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面相互匹配，以遵循公司谨慎、
稳健的风险管理原则。
自公司 2025 年年度股东会审议通过之日起一年内有效。
公司拟进行上述投资的资金来源为公司自有资金或自筹资金。资金来源合法
合规。同时，所有金融衍生品业务的开展均与正常经营相匹配，不对公司的流动
性造成影响。
经有关政府部门批准、具有外汇等金融衍生品交易资格的银行等金融机构，
与公司不存在关联关系。
三、 审议程序
人反对，0 人弃权，审议通过《关于开展套期保值型金融衍生品交易业务的议案》。
人反对，0 人弃权，审议通过《关于增加套期保值型金融衍生品业务交易额度的
议案》。本事项尚需提交股东会审议批准。
本次交易不构成关联交易。
四、 交易风险分析及风控措施
（一）投资风险
公司（含纳入合并报表范围内的子公司）开展套期保值型金融衍生品交易遵
循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但金融衍生品交
易仍存在一定的风险：
差异将产生交易损益；在金融衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，
至到期日重估损益的累计值等于交易损益。
会由于内部控制机制不完善而造成风险。
的风险。
造成合约无法正常执行而给公司带来损失的风险。
精准预判未来汇率走势，交割时点的市场即期汇率与合约汇率会存在差异，将给
公司带来收益或损失。
（二）风险控制措施
利率风险为目的，禁止任何风险投机行为。
《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等相关制度要求，制定《金融衍生品交
易管理制度》，并对相应业务的人员配备、决策程序、报告制度、内部控制及风
险监控管理措施等进行明确规定，控制交易风险。
对象，审慎审查与对方签订的合约条款，严格风险管理，防范法律风险。
拟开展的金融衍生品交易业务的风险敞口变化情况，并及时向管理层和董事会提
交风险分析报告。此外，公司财务部门将负责为公司选择交易对手，签署金融衍
生品交易管理总协议，统一控制授信额度；定期提交风险管理报告，并就紧急事
件制定应急处理方案；负责国际国内经济形势及金融市场的研究，金融信息的收
集与报告；具体负责各子公司金融衍生品管理工作的开展和执行。
金使用情况和盈亏情况进行核查，稽核交易是否根据相关内部制度执行，并将核
查结果向公司董事会或董事会审计委员会汇报。董事会审计委员会负责审查衍生
品交易的必要性、可行性及风险控制情况。
资发生较大损失等异常情况的，将立即采取措施并按规定履行披露义务。
五、 交易相关会计处理
（一）公允价值分析
公司开展的衍生品交易主要针对具有较强流通性的货币，市场透明度大，成
交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值，公司依据《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号——套期保值》《企
业会计准则第 39 号——公允价值计量》相关规定及其指南，进行确认计量，公
允价值基本按照银行等定价服务机构提供或获得的价格确定。
（二）会计政策及核算原则
公司将根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会计准
则第 24 号——套期保值》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规
定及其指南，对拟开展的金融衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负
债表及损益表等相关项目。
六、 对公司的影响
公司拟开展的套期保值型金融衍生品交易业务与公司主营业务紧密相关，禁
止投机和套利交易。在充分保障日常经营性资金需求、不影响正常经营活动并有
效控制风险的前提下，开展套期保值型金融衍生品交易业务，有利于规避和防范
汇率、利率波动风险，合理控制汇兑损益风险，加强公司的外汇风险管控能力，
增强财务稳健性。此外，公司已建立了完善的内部控制制度，明确风险应对措施，
业务风险可控。为进一步有效对冲汇率波动风险，增强公司外汇风险管理能力，
增加外汇套期保值业务开展额度，适度开展金融衍生品交易具有必要性和可行性，
并符合公司及全体股东的利益。
七、 备查文件
特此公告
深圳信立泰药业股份有限公司
董事会
二〇二六年四月二十一日
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