公司代码：603499 公司简称：翔港科技
上海翔港包装科技股份有限公司
上海翔港包装科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下
简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报
告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控
制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管
理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存
在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司
未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
评价结论的因素
□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有
效性评价结论的因素。
√是 □否
价报告披露一致
√是□否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
海）有限公司，擎扬包装科技（上海）有限公司，上海瑾亭化妆品有限公司，上海瑾亭商
贸有限公司，上海翔港创业投资有限公司，上海翔港光电子有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 99.20
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入
总额之比
年度战略、社会责任、组织架构、销售业务、创新与开发、采购业务、存货管理、生
产管理、质量管理、固定资产管理、投资管理、合同管理、知识产权、资金管理、预算管
理、人力资源、企业文化等，涵盖了公司所有重大交易和日常经营管理活动。
销售业务、采购业务、投资业务、资金管理、存货管理、资产管理、质量管理、合同
管理等。
要方面，是否存在重大遗漏
□是√否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—
—规范运作》《企业会计准则》及公司相关规章制度，组织开展内部控制评价工作。
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财
务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度
保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错 报 金 额 占 年 末 错报金额>年末销售 年末销售收入 0.3%<错报 错报金额≤年末销
销售收入的比例 收入 0.5% 金额≤年末销售收入 0.5% 售收入 0.3%
说明：
无。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
出现以下一个或多个事件的为重大缺陷：a)公司董事、监事和高级管理
重大缺陷
人员的舞弊行为，内部控制系统未能发现或进行事前约束控制；b)当期
财务报表存在重大错误，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报；
c)控制环境无效；d)其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
出现以下一个或多个事件的为重要缺陷：a)未按照公认会计准则选择和
应用会计政策；b)未建立反舞弊程序和控制措施；c)对于非常规或特殊
重要缺陷 交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿
性控制；d)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合
理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷为一般缺陷。
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
缺陷可能造成直 300 万元≤损失金额＜
损失金额≥500 万元 损失金额＜300 万元
接财产损失金额 500 万元
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
出现以下一个或多个事件的为重大缺陷：a)违反国家法律、法规被处以
重罚或承担重大刑事责任的；b)高级管理人员和高级技术人员流失严重；
c)控制制度缺失可能导致系统性失效的；d)对已经并报告的重大内部控
重大缺陷
制缺陷在经过合理时间后，并未加以改正；e)发生重大负面事项，对公
司定期报告披露造成负面影响的；f)媒体频现负面新闻，涉及面广且负
面影响一直未消除。
出现以下一个或多个事件的为重要缺陷：a)关键岗位业务人员流失严重；
b)重大决策出现失误造成重大损失的；c)对已经发现并报告的重要内部
重要缺陷
控制缺陷在经过合理时间后，并未加以改正；d)媒体出现负面新闻，并
经公司正式披露或监管部门证实给公司带来较大损失的。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷为一般缺陷。
说明：
无。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。
告内部控制重大缺陷
□是√否
报告内部控制重要缺陷
□是√否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司不存在非财务报告内部控制一般缺陷。
报告内部控制重大缺陷
□是√否
务报告内部控制重要缺陷
□是√否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：董建军
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