京沪高速铁路股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
京沪高速铁路股份有限公司（以下简称公司）董事会审
计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》
《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》及《公司章
程》有关规定，本着勤勉尽责的态度，认真履行了审计监督
职责，现将审计委员会 2025 年度履职情况报告如下。
一、董事会审计委员会基本情况
组成，分别为曾辉祥、王永生、苏波，主任委员由具有会计
专业经验的曾辉祥担任。审计委员会各成员具有能够胜任审
计委员会工作职责的专业知识和工作经验。
二、审计委员会会议召开情况
督职责，共召开了 5 次会议，审议通过了聘任公司总会计师、
公司 2024 年年度报告及摘要、公司年度财务决算报告、年度
财务预算报告、年度利润分配方案、日常关联交易执行情况、
聘任财务报表及内控审计机构、2024 年度内部控制评价报告、
公司 2025 年度审计工作方案、2025 年第一季度报告、2025
年半年度报告及摘要、2025 年第三季度报告、2025 年中期利
润分配方案、制定《公司选聘会计师事务所管理办法》、与中
国铁路财务有限责任公司签订《金融服务协议》、公司在中国
铁路财务有限责任公司存放资金风险处置预案等 16 项议案，
全体委员均发表了同意意见。
三、董事会审计委员会 2025 年度主要工作
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会通过对中兴华会计师事务所（特
殊普通合伙）
（以下简称中兴华）在履职期间工作情况的监督
核查，认为中兴华具备会计师事务所执业证书以及证券、期
货等相关业务资格，在担任公司审计机构期间勤勉尽责，遵
循了独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托
的各项工作，履行了审计机构的责任和义务，能够保证整个
审计工作的真实、客观、公正。
报告期内，审计委员会按照相关法律法规、董事会安排
部署及《公司董事会审计委员会实施细则》有关规定，积极
与公司管理层、内部审计部门与外部审计机构沟通协调，提
高了审计工作效率，确保各项审计工作顺利完成。
鉴于中兴华勤勉尽职、优质地完成了与公司约定的各项
审计业务，对规范公司的财务运作起到了积极作用，为保持
公司审计工作的连续性，审计委员会建议公司董事会续聘中
兴华为公司 2026 年度的财务审计机构。
（二）审阅公司财务报告并发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认
为公司编制的财务报告内容真实、准确、完整，不存在虚假
记载、误导性陈述和重大遗漏，出具的财务报表均严格按照
财政部《企业会计准则》的规定编制，能够反映公司 2025 年
度的财务状况与经营成果。
（三）监督及评估内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审阅、检查了公司 2025 年
度审计工作方案，积极督促公司内部审计部门严格按照工作
方案开展相关工作，对公司内部控制制度的进一步完善和执
行进行了检查与评估，确保公司规范运作，有效防范经营风
险。未发现公司内部审计工作存在重大问题。
（四）评估内部控制的有效性
公司严格按照《公司法》
《证券法》
《企业内部控制基本
规范》等法律法规要求，建立了较为完善的公司治理结构及
内部控制体系。报告期内，审计委员会对公司的内部控制活
动进行了监督，认为公司严格执行各项法律、法规、部门规
章、
《公司章程》以及其他内部管理制度，规范运作，切实保
障了公司和股东的合法权益。
（五）对公司关联交易事项的审核
报告期内，审计委员会持续关注关联交易事项的规范情
况。经审核，公司 2025 年度日常关联交易执行情况及预估
《金融服务协议》以及公司向京福安徽公司提供委托贷款，
该等关联交易是公司因正常生产经营需要而发生的，具有必
要性和合理性，其定价依据行业价格或市场价格确定，定价
公允合理，不会影响公司的独立性，不存在损害公司及股东，
特别是中小股东利益的情形。
（六）行使《公司法》规定的监事会的职权
审议，同意公司取消监事会，由董事会审计委员会行使《公
司法》规定的监事会职权。同时，对公司《董事会审计委员
会实施细则》进行了相应修订，确保监事会职权的平稳过渡
与有效履行，进一步规范了公司内部监督机制，为公司的规
范运作与健康发展奠定了坚实基础。董事会审计委员会认为
公司董事会严格遵循了《公司法》
《证券法》等法律法规以及
《公司章程》的各项规定，在各项业务层面的内部控制整体
呈现有效状态；公司董事会认真执行股东会的各项决议；公
司董事、高级管理人员勤勉履职，不存在违反法律、法规、
《公司章程》或损害公司利益和股东利益的行为。
四、总体评价
市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号—规范运作》及《公司董事会审计委员会实施细则》
等有关规定，充分发挥了审计委员会职能，依托自身专业水
平和工作经验，勤勉尽责履行了审计委员会职责，对公司财
务报告编制、内部控制活动实施情况、关联交易等方面进行
了认真审慎的评议，保障了公司经营决策的科学合规。
公司治理水平持续提升，维护公司整体利益和全体股东合法
权益。
特此报告。
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