国光电器股份有限公司
证券代码：002045 证券简称：国光电器 编号：2026-18
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏。
重要内容提示：
售、采购、融资额之和。预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占
用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不高于100,000万元。
票反对，0票弃权审议通过《关于公司开展外汇衍生品交易业务的议案》。该事项将进一步提交2025年度股
东会审议。
场风险、履约风险、内部控制风险、境外衍生品交易风险等风险，敬请投资者注意投资风险。
国光电器股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月17日召开的第十一届董事会第二十五次会议
以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过《关于公司开展外汇衍生品交易业务的议案》，根据公司实际业务
情况，以套期保值、规避汇率或利率风险为目的，同意公司进行外汇衍生品交易业务，业务的总规模根据
未来24个月的销售、采购、融资情况进行滚动跟踪，开展的外汇衍生品交易业务规模以外币销售、采购、
融资为基础计算，且不超过该等销售、采购、融资额之和。额度有效期自股东会审议通过之日起至下一年
度对公司开展外汇衍生品交易业务审议的股东会召开之日止。该事项将进一步提交2025年度股东会审议。
一、 投资情况概述
公司是以出口为主的企业，存在较多的外币结算业务，为提高公司应对汇率、利率波动风险的能力，
减少对公司营业利润的影响，公司有必要根据实际业务情况与金融机构开展外汇衍生品交易业务，开展的
外汇衍生品交易业务规模与公司实际业务规模相匹配，不存在风险投机性操作，该投资不会影响公司日常
经营和主营业务的发展，公司将根据实际情况合理安排资金的使用。
根据公司实际业务情况，同意公司与下属子公司、控股子公司与金融机构开展外汇衍生品交易，业务
的总规模根据未来24个月的销售、采购、融资情况进行滚动跟踪，开展的外汇衍生品交易业务规模以外币
销售、采购、融资为基础计算，且不超过该等销售、采购、融资额之和。预计动用的交易保证金和权利金
上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）
不高于100,000万元。额度有效期自股东会审议通过之日起至下一年度对公司开展外汇衍生品交易业务审议
的股东会召开之日止。若未来预计将超过该额度需提交董事会、股东会重新审批。
公司开展的外汇衍生品交易品种均为与公司实际业务密切相关的外汇衍生品，主要包括远期结售汇、
外汇期权、掉期等产品或上述产品的组合。该等外汇衍生品交易品种与公司业务在品种、规模、方向、期
限、币种等方面相互匹配。
投资期限自股东会审议通过之日起至下一年度对公司开展外汇衍生品交易业务审议的股东会召开之日
止。若未来预计将超过该额度需提交董事会、股东会重新审批。
资金来源为公司自有资金，不存在直接或间接使用募集资金从事外汇衍生品交易业务的情形。
二、 审议程序
公司于2026年4月17日召开的第十一届董事会第二十五次会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过
《关于公司开展外汇衍生品交易业务的议案》。该事项将进一步提交2025年度股东会审议。
三、 投资风险分析及风险控制措施
公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全、有效的原则，但外汇衍生品交易业务仍存在一
定的风险：
外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。
在交割时拥有足额资金清算。公司根据预计订单进行回款预测，实际执行过程中客户可能会调整订单，造
成公司回款预测不准，或客户应收账款发生逾期导致货款无法在预测的回款期内收回，以上情况将导致资
金不能满足清算产生延期交割风险。
造成风险。
等带来的风险。公司严格管控境外衍生品交易，加强境外政治、经济及法律等风险研判，防范境外衍生品
交易风险。
作为对出口产品和采购进口材料价格谈判的依据或参考。
价并进行交叉核对，并定期回顾已执行合同的结果，及时调整外汇衍生品交易业务。
操作原则、审批权限、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序等做出明确规定，外汇衍生品交
易业务严格按照《国光电器股份有限公司外汇衍生品交易业务内部控制制度》的操作原则、审批权限、内
部控制流程、内部风险报告制度和风险处理程序来控制业务风险。
踪并定期汇报给财务中心，若出现大客户的预测订单出现较大变动时，将及时更新销售收入预测并汇报给
财务中心。同时，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
四、 投资对公司的影响及相关会计处理
公司是以出口为主的企业，存在较多的外币结算业务，为提高公司应对汇率、利率波动风险的能力，
减少对公司营业利润的影响，公司有必要根据实际业务情况与金融机构开展外汇衍生品交易业务，有利于
规避和防范汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性，符合公司及全体股东利益。
公司根据财政部《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—套期会计》
《企业会计准则第37号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应
的核算和列报；并按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—套期会计》
进行确认计量，公允价值基本按照交易对手提供的价格或公开市场可取得的价格确定，公司每月均进行公
允价值计量与确认。
五、 备查文件
特此公告。
国光电器股份有限公司
董事会
二〇二六年四月二十一日
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