利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
关于山西焦化股份有限公司
在山西焦煤集团财务有限责任公司存贷款
业务情况的专项审核报告
目 录
页次
一、专项审核报告 1-2
二、存贷款业务情况汇总表 3
委托单位：山西焦化股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联 系 电 话 ： （ 010 ） 858866 80
传 真 号 码 ： （ 010 ） 858866 90
网 址 ： ht tp://www.Rea nda.com
关于山西焦化股份有限公司在山西焦煤集团财务有限责任公司
存贷款业务情况的专项审核报告
利安达专字[2026]第 0075 号
山西焦化股份有限公司：
我们接受委托，在审计了山西焦化股份有限公司（以下简称“山西焦化公司”）
表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注
的基础上，对后附的《山西焦化股份有限公司 2025 年度在山西焦煤集团财务有
限责任公司存贷款业务情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。
一、管理层对汇总表的责任
按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》
的规定，编制和披露汇总表，提供真实、合法、完整的审核证据，是山西焦化公
司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按
照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表
是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记
录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作
为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核情况
经审核，《山西焦化股份有限公司 2025 年度在山西焦煤集团财务有限责任
公司存贷款业务情况汇总表》已在所有重大方面按照《上海证券交易所上市公司
自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的有关要求编制。
首页
微信公众号
证券之星APP
