目 录
一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告…… 第 3—13 页
三、报告附件………………………………………………………第 14—18 页
募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
天健审〔2026〕7011 号
物产中大金轮蓝海股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的物产中大金轮蓝海股份有限公司（以下简称物产金轮公司）
管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供物产金轮公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为物产金轮公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
物产金轮公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深
证上〔2025〕480 号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的
专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对物产金轮公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，物产金轮公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、
管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上
市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕480 号）的规定，如实反映
了物产金轮公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月十七日
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物产中大金轮蓝海股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》
（深证上〔2025〕
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准金轮蓝海股份有限公司公开发行可转换公司债
券的批复》（证监许可〔2019〕1514 号），本公司由主承销商民生证券有限责任公司向社
会公众公开发行 214 万张可转换公司债券，每股面值 100 元，期限 6 年，扣除承销和保荐费
用 600.00 万元后的募集资金为 20,800.00 万元，已由主承销商民生证券有限责任公司于
申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 239.14 万元
后，公司本次募集资金净额为 20,560.86 万元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务
所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（信会师报字〔2019〕第 15685 号）。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准物产中大金轮蓝海股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可〔2022〕3208 号），本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司
向特定对象发行人民币普通股股票 31,070,831 股，发行价为每股人民币 10.23 元，共计募
集资金 317,85.46 万元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2023 年 1 月 11 日汇入
本公司募集资金监管账户。减除承销和保荐费用、上网发行费、招股说明书印刷费、申报会
计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 696.79 万元后，公
司本次募集资金净额为 31,088.67 万元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特
殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（信会师报字〔2023〕第 ZA10023 号）。
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(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 20,560.86
项目投入 B1 16,518.13
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 914.06
项目投入 C1 1,868.05
本期发生额
利息收入净额 C2 26.05
项目投入 D1=B1+C1 18,386.18
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 940.10
应结余募集资金 E=A-D1+D2 3,114.78
实际结余募集资金 F 3,114.78
差异 G=E-F 0.00
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金总额 A 31,785.46
补充流动资金 B1 7,800.08
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,295.79
补充流动资金 C1 25,577.25
本期发生额
利息收入净额 C2 296.09
补充流动资金 D1=B1+C1 33,377.33
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1,591.87
应结余募集资金 E=A-D1+D2 0.00
实际结余募集资金 F 0.00
差异 G=E-F 0.00
二、募集资金存放和管理情况
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(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上
市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）等有关法律、法规和规范性文
件的规定，结合公司实际情况，制定了《物产中大金轮蓝海股份有限公司募集资金管理办法》
（以下简称《管理办法》）。
有限公司南通分行签署了《募集资金三方监管协议》。2022年7月28日，公司与华泰联合签
订保荐协议，聘任华泰联合为公司2022年度非公开发行A股股票的保荐机构。2022年8月23
日，公司、南通森能不锈钢装饰材料有限公司（以下简称森能不锈钢）与华泰联合及江苏银
行股份有限公司南通分行签署了《募集资金三方监管协议》。
审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，公司计划调整“高端不锈钢装饰板生产项目”
（以下简称原募投项目）募集资金的投入规模，将原募投项目的剩余募集资金投入“高端特
种钢丝项目”（以下简称新募投项目）。2023年9月12日，该事项经公司2023年第一次临时
股东大会、“金轮转债”2023年第一次债券持有人会议审议通过。2023年9月22日，新募投
项目实施主体公司全资子公司江苏金轮新材料科技有限公司（以下简称金轮新材料）、南通
森能达不锈钢科技有限公司（以下简称南通森能达）分别与公司、华泰联合及中国工商银行
股份有限公司南通海门支行签署了《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集
资金时已经严格遵照履行。
省分行签署了《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集
资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司有 1 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
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截至 2025 年 12 月 31 日，公司发行可转换公司债券募集资金余额 31,147,837.62 元，
具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
单位名称 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
金轮新材料科技 中国工商银行股份有
有限公司 限公司南通海门支行
南通森能达不锈 中国工商银行股份有
钢科技有限公司 限公司南通海门支行
合 计 31,147,837.62
截至2025年12月31日，非公开发行股票募集资金余额0.00元，具体存放情况如下：
单位：人民币元
单位名称 银行名称 银行账号 募集资金余额 备注
物产中大金 32050164753600003841 0.00 已销户
中国建设银行股份有
轮蓝海股份
限公司南通海门支行 32050264753600000091 0.00 已销户
有限公司
合 计 0.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1 和附件 2。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
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附件：1.2019 年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
物产中大金轮蓝海股份有限公司
二〇二六年四月十七日
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附件 1
编制单位：物产中大金轮蓝海股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金净额 20,560.86 本年度投入募集资金总额 1,868.05
报告期内改变用途的募集资金总额 0.00
累计改变用途的募集资金总额 6,267.00 已累计投入募集资金总额 18,386.18
累计改变用途的募集资金总额比例 30.48%
截至期末
项目可行
承诺投资项目 是否已改 调整后 截至期末 投资进度 项目达到预定 是否达
募集资金 本年度 本年度 性是否发
和超募资金投 变项目（含 投资总额 累计投入金额 （%） 可使用状态日 到预计
承诺投资总额 投入金额 实现的效益 生
向 部分改变） (1) (2) (3)＝ 期 效益
重大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
装饰板生产项 是 20,560.86 14,293.86 0.00 15,058.39 2023 年 8 月 -175.47 不适用 是
[注 1]
目
否 6,267.00 1,868.05 3,327.79 53.10% 2026 年 12 月 0 不适用 否
丝项目
合 计 － 20,560.86 20,560.86 1,868.05 18,386.18 － － -175.47 － －
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未达到计划进度的情况和原因：该项目已发生重大变更（详见“项目可行性发生重大变化的情况说明”），
短期内不再对原募投项目大幅新增不锈钢装饰板产能，目前正加速拓展家电市场业务，通过整合不锈钢板块
研发、生产及销售资源，进一步提升盈利弹性。
预计效益选择“不适用”的情况和原因：该项目已终止募集资金投入，调整为根据项目实际需求以相应的自
有资金投入，故本报告期是否达到预计效益为“不适用”。
未达到计划进度的情况和原因：2024 年 8 月 16 日召开第六届董事会 2024 年第六次会议，审议通过了《关于
募投项目延期的议案》。为了让募投项目更好地符合公司“高端化、数字化、绿色化”的项目建设理念，并
兼顾新质生产力的发展要求，切实维护公司及全体股东的利益，根据项目的实际进展并综合考虑该项目目标
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 市场需求、技术趋势等因素，公司采取了稳健的策略来管理和使用募集资金，谨慎进行募投项目实施节奏、
基建施工及设备采买等决策，导致项目实施进度有所延缓。经过综合分析和审慎评估，公司决定将项目的达
到预定可使用状态日期延期至 2025 年 12 月。
目“高端特种钢丝项目”建设实施过程中，公司充分考量设备技术先进性、市场需求变化及项目长期稳健发
展的需要，同时因募投项目的设备采购涉及询价、谈判及招标等多个环节，整体周期较长，导致项目建设进
度总体较预期延缓。为保障募集资金使用安全与效益，秉持审慎投资原则，合理控制了项目 建设与资金投入
节奏，相应延长了募集资金的使用周期。高端特种钢丝项目中涉及的厂房建设等基础设施建造工作已基本完
成，固定资产设备采购、安装及生产线建设及流动资产投入正在有序推进。经过综合分析和审慎评估，公司
决定将项目的达到预定可使用状态日期延期至 2026 年 12 月。
预计效益选择“不适用”的情况和原因：该项目未到预定可使用状态日期，不适用判定是否达到了预计效益。
于变更募集资金用途的议案》，公司计划调整“高端不锈钢装饰板生产项目”募集资金的投入规模，将原募
投项目的剩余募集资金投入“高端特种钢丝项目”。2023 年 9 月 12 日，该事项经公司 2023 年第一次临时股
项目可行性发生重大变化的情况说明
东大会、“金轮转债”2023 年第一次债券持有人会议审议通过。具体内容详见 2023 年 8 月 22 日公司在指定
信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于变更募集资金用途的公告》（公告
编号：2023-039）。
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超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 于变更募集资金用途的议案》，公司调整“高端不锈钢装饰板生产项目”募集资金的投入规模，将原募投项
目的剩余募集资金投入“高端特种钢丝项目”。“高端特种钢丝项目”实施主体为公司全资子公司金轮新材
料、公司全资子公司南通森能达，其中金轮新材料负责固定资产设备购买、安装及生产线建设及流动资产投
募集资金投资项目实施方式调整情况 入等事项，南通森能达利用其自有土地负责厂房建设等基础设施建造工作。
新募投项目“高端特种钢丝项目”的实施地点：南通市如东县鸭绿江路 150 号。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
用闲置募集资金进行现金管理情况 无
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
截至 2025 年 12 月 31 日，南通森能达不锈钢科技有限公司募集资金已使用完毕，该募集资金专户已销户。金
尚未使用的募集资金用途及去向
轮新材料科技有限公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注 1]累计投入金额中含募集资金账户历年产生的利息，故累计投入金额大于调整后投资金额。
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附件 2
编制单位：物产中大金轮蓝海股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 31,785.46 本年度投入募集资金总额 25,577.25
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 33,377.33
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
承诺投资项目 是否已变 调整后 截至期末 截至期末 项目达到预定 本年度 是否达 项目可行性
募集资金 本年度
和超募资金投 更项目（含 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 可使用状态日 实现的 到预计 是否发生
承诺投资总额 投入金额
向 部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 期 效益 效益 重大变化
承诺投资项目
补充流动资金 否 31,785.46 31,785.46 25,577.25 33,377.33[注 2] 100% 不适用 不适用 不适用 否
合 计 － 31,785.46 31,785.46 25,577.25 33,377.33 － － － － －
未达到计划进度的情况和原因：本次募集资金用于补充流动资金，公司根据经营需要进行补流，尚未使用的
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 募集资金存放于募集资金专户和根据批准进行现金管理中。
预计效益选择“不适用”的情况和原因：本次募集资金用于补充流动资金，无需进行效益测算。
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
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募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
根据公司于 2025 年 4 月 22 日召开第六届董事会 2025 年第三次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募
集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司正常生产经营和募集资金使用及确保安全的前提下，
使用不超过人民币 2.6 亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型结构性存款或理财产品，购买
的投资产品期限不超过 12 个月。在上述额度内，资金可以滚动使用。
公司 2025 年度用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：
与中国建设银行股份有限公司南通海门支行签订产品名称为中国建设银行江苏省分行单位人民币定制型结
构性存款（3206420250401001）的结构性存款协议，产品起息日 2025/4/1，到期日 2025/5/28，购买金额为
用闲置募集资金进行现金管理情况
与中国建设银行股份有限公司南通海门支行签订产品名称为中国建设银行江苏省分行单位人民币定制型结
构性存款（3206420250529001）的结构性存款协议，产品起息日 2025/5/29，到期日 2025/7/31，购买金额
为 25,480.00 万元，该款项已到期归还至募集资金账户。
与中国建设银行股份有限公司南通海门支行签订产品名称为中国建设银行江苏省分行单位人民币定制型结
构性存款（3206420250801001）的结构性存款协议，产品起息日 2025/8/1，到期日 2025/10/10，购买金额
为 25,480.00 万元，该款项已到期归还至募集资金账户。
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项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金专户及现金管理专用结算账户已注销。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注 2]累计投入金额中含募集资金账户历年产生的利息，故累计投入金额大于调整后投资金额。
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本复印件仅供物产中大金轮蓝海股份有限公司天健审〔2026〕7011 号报告后附之用，证
明天 健会计师事务所(特殊普通合伙)合法经营，他用无效且不得擅自外传。
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本复印件仅供物产中大金轮蓝海股份有限公司天健审〔2026〕7011 号报告后附之用，证明天 健会计师事务
所(特殊普通合伙)具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。
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从事证券服务业务会计师事务所名单
序号 会计师事务所名称 统一社会信用代码 执业证书编号 备案公告日期
本复印件仅供物产中大金轮蓝海股份有限公司天健审〔2026〕7011 号报告后附之用，证明天
健会计师事务所(特殊普通合伙)合法从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅
自外传。
第 16 页 共 18 页
本复印件仅供物产中大金轮蓝海股份有限公司天健审〔2026〕7011 号报告
后附之用，证明叶 喜 撑 是 中 国 注 册 会 计 师 ，他用无效且不得擅自外传。
第 17 页 共 18 页
本复印件仅供物产中大金轮蓝海股份有限公司天健审〔2026〕7011 号报告
后附之用，证明邹 璐 萍 是 中 国 注 册 会 计 师 ，他用无效且不得擅自外传。
第 18 页 共 18 页
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