宁波博威合金材料股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所
宁波博威合金材料股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天健会计师事
务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健事务所”）作为公司 2025 年度的财务
报告和内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》、《公司章程》以及公司《董事会审计委员会实施细则》
等有关规定，公司董事会审计委员会充分履行监督职责，对天健事务所执行公
司 2025 年度财务报告和内部控制审计工作的独立性、专业性、勤勉尽责、讨论
与沟通审计事项方面进行了监督与评估。具体情况如下：
一、聘任会计师事务所履行的程序
经公司董事会审计委员会决议、第六届董事会第十次会议审议通过以及
作为公司 2025 年度的财务报告和内部控制审计机构。
二、 2025 年年审会计师事务所履职情况
根据《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范,结合公司 2025 年年度
报告工作安排,天健事务所对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财
务报告内部控制的有效性进行了审计,同时对公司 2025 年度募集资金存放与实
际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了
他关联资金往来情况的专项说明、2025 年度内部控制审计报告。
三、对会计师事务所履行监督职责情况
（一）监督并评估会计师事务所的独立性
公司董事会审计委员会认为天健事务所项目签字合伙人、签字注册会计师、
质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》关于独立性要求
的情形。此外，董事会审计委员会未发现其他审计项目组成员在公司的任职情
况，未发现除审计必要费用外的其他任何形式的经济利益情况，未发现其他影
响公司审计业务独立性的情况。
（二）监督并评估会计师事务所的专业性以及是否勤勉尽责
公司聘请的天健事务所具备证券从业、期货相关业务资格，在证券业务方
面具有较为丰富的执业经验。结合报告期内的实际履职情况，经综合评估，董
事会审计委员会认为天健事务所在审计工作中，严格遵守《中国注册会计师审
计准则》的规定，遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽职地履行审计职
责，较好地完成了公司委托的各项工作。
（三）在 2025 年度审计期间履行的监督职责情况
事会秘书参加了本次会议，公司年审会计师介绍了年度报告审计计划的时间安
排、关注的重大事项、内部控制审计的时间计划及重点关注事项。
年年审完成阶段沟通会，年审会计师就公司 2025 年度审计工作与公司审计委员
会、独立董事做汇报，沟通了关键审计事项，审计委员会与独立董事就关注的
事项与年审会计师进行了沟通。
陈灵国先生主持，审议通过了《公司 2025 年年度报告》及其摘要《公司 2025
年度内部控制评价报告》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于 2025 年度募集
资金年度存放与使用情况的专项报告》《董事会审计委员会对会计师事务所
能，以健全内部控制体系、提高财务信息披露质量为导向，维护公司及全体股
东的利益。
（以下无正文）
（本页无正文，为博威合金董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履
行监督职责情况报告签字页）
董事会审计委员会委员：
陈灵国 崔 平 李 辉
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