江苏常熟汽饰集团股份有限公司
使用情况专项报告的鉴证报告
二O二五年度
关于江苏常熟汽饰集团股份有限公司
鉴证报告
信会师报字[2026]第ZA11727号
江苏常熟汽饰集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏常熟汽饰集团股份有限公司（以下
简称“公司 ”） 2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以
下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募
集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所
上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募集资
金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编
制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
鉴证报告 第1页
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交
易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，
如实反映公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。
在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们
认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了
合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报
告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金
监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公
司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了
公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。
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五、报告使用限制
本报告仅供公司为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任
何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海 二 O 二六年四月二十日
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江苏常熟汽饰集团股份有限公司
江苏常熟汽饰集团股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10
号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《上海证券交易
所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2025 年度募集资金
存放、管理与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金的数额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2019】1561 号”《关于核准常熟市汽车饰件
股份有限公司公开发行可转换债券的批复》核准，公司向社会公众投资者公开发行
期限 6 年。募集资金总额为人民币 992,424,000.00 元，扣除承销及保荐费用人民币
募集资金已于 2019 年 11 月 22 日到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“立信”）对上述募集资金到位情况进行了审验,并于 2019 年 11 月 25 日出具
了信会师报字[2019]第 ZA15811 号鉴证报告。
本次发行费用包括：承销及保荐费用含税 12,097,648.56 元、律师费含税 600,000.00
元、审计及验资费含税 180,000.00 元、资信评级费含税 150,000.00 元、信息披露及发
行手续费等费用含税 868,200.00 元。其中，律师费中含税 450,000.00 元，资信评级费
含税 150,000.00 元，信息披露及发行手续费等费用中含税 148,200.00 元，于募集资金
到位前已用自有资金支付，故不使用募集资金支付，实际募集资金净额为人民币
支付，律师费中含税 150,000.00 元、信息披露及发行手续费等费用中含税 720,000.00
元已于 2020 年度支付，审计及验资费含税 180,000.00 元已于 2021 年度支付。
公司对募集资金采取了专户存储制度。
(二) 募集资金使用情况及结余情况
公司 2024 年及以前年度募投项目累计使用可转债募集资金 88,169.48 万元，2025 年
度募投项目使用可转债募集资金 6,861.49 万元，当前募集资金余额 49,296,439.60 元。
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单位：人民币元
项目 募集资金专户发生情况
上期募集资金专户结余 47,699,742.27
加：募集资金补充流动资金 70,000,000.00
上期募集资金余额 117,699,742.27
减：募投项目支出 68,614,859.14
减：专户手续费支出 3,383.58
减：募集资金补充流动资金 20,000,000.00
加：专户利息收入 214,940.05
加：收回募集资金补充流动资金 70,000,000.00
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专户结余 29,296,439.60
加：募集资金补充流动资金 20,000,000.00
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金余额 49,296,439.60
注：2025 年 10 月 27 日，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于使用闲
置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为了提高募集资金的使用效率和收益，进一
步提升公司整体业绩水平，降低财务费用和经营成本，根据中国证监会《上市公司募
集资金监管规则》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《江苏常熟汽饰集团股份
有限公司募集资金管理办法》等相关规定，在确保不影响募集资金项目建设和募集资
金使用计划的前提下，公司拟使用最高不超过人民币 4,000 万元的闲置募集资金暂时
补充公司流动资金，仅用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过
之日起不超过 12 个月，在前述额度及期限内，资金可以循环滚动使用，公司将通过
已有或新设的募集资金专项账户实施，同时董事会授权公司管理层决定和处理新设募
集资金专项账户的相关事宜。详见公司于 2025 年 10 月 28 日披露的《江苏常熟汽饰
集团股份有限公司关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（公告编
号:2025-046）。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司已使用可转债募集资金暂时补流资金 2,000 万元人民
币。
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单位：人民币万元
累计使用募 本期使用募集资金 累计使用募集 占募集资
募集资金
调整后的 集资金 （2025 年 1 月 1 资金（2025 金计
项目 承诺投资
投资总额 （2024 年 12 日至 2025 年 12 月 年 12 月 31 日 划投入金
总额
月 31 日止） 31 日） 止） 额的比重
常熟汽车内饰件生产线扩建项目
（注）
余姚年产 54.01 万套/件汽车内饰
件项目（注）
上饶年产 18.9 万套/件汽车内
饰件项目
肇庆年产 10 万套汽车内外饰件
项目 （注）
安庆年产 80 万套汽车内饰件项
目（注）
沈阳年产 27 万套/件宝马
G78&NA6 零部件项目
偿还银行贷款及补充流动资金 11,800.00 11,800.00 11,800.00 - 11,800.00 100.00%
合计 99,242.41 99,242.41 88,169.48 6,861.49 95,030.97 95.76%
注：详见三、（六）节余募集资金使用情况。
二、 募集资金管理情况
为了规范募集资金的使用与管理, 保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交
易所股票上市规则》、《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）
等法律、部门规章及业务规则，结合公司实际情况，制定了《江苏常熟汽饰集团股份
有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》的
规定，募集资金存放于董事会批准设立的专项账户集中管理，并严格履行相关审批手
续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
公司于 2020 年 3 月 26 日召开的第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十
三次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金再以募集资金等
额置换的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，在募集资
金投资项目实施期间，先使用银行承兑汇票支付（或背书转让支付）募投项目所需的
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部分款项，再从募集资金专户划转等额资金至一般结算账户（公告编号：2020-013）。
根据公司股东大会决议及公司《募集说明书》的披露内容，募集资金投资项目中的“常
熟汽车内饰件生产线扩建项目”由本公司及本公司的全资子公司常熟常春汽车零部件
有限公司（以下简称“常熟常春”）负责组织实施；“余姚年产 54.01 万套/件汽车内
饰件项目”由本公司的全资孙公司余姚市常春汽车内饰件有限公司（以下简称“余姚
常春”）负责组织实施；“上饶年产 18.9 万套/件汽车内饰件项目”由本公司的全资
子公司上饶市常春汽车内饰件有限公司（以下简称“上饶常春”）负责组织实施。
本公司、保荐机构中信建投证券股份有限公司与中国农业银行股份有限公司常熟分行、
上饶市常春汽车内饰件有限公司于 2019 年 11 月 28 日签订《募集资金专户存储三方
监管协议》，其中账号为 10523301040012338 的专户仅用于常熟汽车内饰件生产线扩
建项目、偿还银行贷款及补充流动资金等募集资金投向项目募集资金的存储和使用，
不得用作其他用途；账号为 10523301040012346 的专户仅用于“上饶年产 18.9 万套/
件汽车内饰件项目”等募集资金投向项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
公司与中信建投证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司常熟分行、余姚市常
春汽车内饰件有限公司于 2019 年 11 月 28 日签订了《募集资金专户存储三方监管协
议》，其中账号为 32250198619000000354 的专户仅用于余姚年产 54.01 万套/件汽车
内饰件项目等募集资金投向项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
经 2021 年 1 月 29 日公司召开的第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第二
十次会议审议通过的《关于变更募投项目实施主体的议案》，同意公司将可转债募投
项目之一的“常熟汽饰内饰件生产线扩建项目”的实施主体变更为“常熟常春汽车零
部件有限公司”，在此之前以“常熟市汽车饰件股份有限公司”为主体实施完成的基
建工程除外。
公司于 2023 年 4 月 17 日召开的第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更
部分募集资金投资项目的议案》，同意公司对部分募集资金的投资项目进行变更，即
把原计划投入“上饶年产 18.9 万套/件汽车内饰件项目”的募集资金中的剩余募集资金
中的 18,783.07 万元，变更转投用于“肇庆常春汽车零部件有限公司（以下简称“肇庆
常春”）年产 10 万套汽车内外饰件项目”。详见公司于 2023 年 4 月 18 日披露的《江
苏常熟汽饰集团股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：
议案。2023 年 5 月 17 日，本公司及肇庆常春与中信建投证券股份有限公司、中国农
业银行股份有限公司常熟分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，募集资金
专户银行账号为 10523301040015950。该专户仅用于“肇庆常春年产 10 万套汽车内
外饰件项目”等募集资金投向项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
公司于 2023 年 6 月 14 日召开的第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于变更
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部分募集资金投资项目的议案》，同意公司对部分募集资金的投资项目进行变更，即
把原计划投入“常熟汽车内饰件生产线扩建项目”的募集资金中的剩余募集资金中的
春”）年产 80 万套汽车内饰件项目”。详见公司于 2023 年 6 月 15 日披露的《江苏常
（公告编号：2023-
熟汽饰集团股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》
议案。2023 年 7 月 12 日，本公司及安庆常春与中信建投证券股份有限公司、中国农
业银行股份有限公司常熟分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，募集资金
专户银行账号为 10523301040016164。该专户仅用于“安庆常春年产 80 万套汽车内
饰件项目”等募集资金投向项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
公司于 2023 年 11 月 29 日召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变
更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司对部分募集资金的投资项目进行变更，
即把对原计划投入“余姚年产 54.01 万套/件汽车内饰件生产项目” 的募集资金中的剩
余募集资金中的 9,018.16 万元，变更转投于用于“沈阳市常春汽车零部件有限公司(以
下简称“沈阳常春”）年产 27 万套宝马 G78&NA6 零部件项目”。详见公司于 2023
年 11 月 30 日披露的《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于变更部分募集资金投资
项目的公告》（公告编号：2023-050）。公司于 2023 年 12 月 18 日召开的 2023 年第
三次临时股东大会审议通过了上述议案。2023 年 12 月 28 日，本公司及沈阳常春与
中信建投证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司常熟分行签订了《募集资金
专户存储三方监管协议》，募集资金专户银行账号为 10523301040016552。该专户仅
用于“沈阳常春年产 27 万套/件宝马 G78&NA6 零部件项目”等募集资金投向项目募
集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
公司于 2024 年 5 月 16 日披露“上饶年产 18.9 万套/件汽车内饰件项目”已于
（公告编号：2024-
见《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于部分募投项目结项的公告》
募集资金专户销户完成的公告》（公告编号 2024-023）。
公司于 2024 年 8 月 1 日披露“常熟汽车内饰件生产线扩建项目”已于 2024 年
（包括利息收入和理财收益扣除银行手续费） 116.22 万元将用于安庆项目，详见
《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于部分募投项目结项并注销募集资金专户的公
告》（公告编号：2024-025）。
公司于 2024 年 10 月 8 日披露“余姚年产 54.01 万套/件汽车内饰件生产项目”
于 2024 年 9 月 27 日结项，并完成募集资金专户的销户。余姚项目结项后的节余
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募集资金 0.11 万元将用于安庆项目。详见《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于
部分募投项目结项并注销募集资金专户的公告》（公告编号：2024-037）。
公司于 2024 年 10 月 30 日披露“肇庆年产 10 万套汽车内外饰件项目”于 2024
年 10 月 29 日结项，肇庆项目结项后的节余募集资金 905.23 万元将用于安庆项
目。详见《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于部分募投项目结项的公告》（公告
编号:2024-047）。
公司于 2025 年 12 月 6 日披露“安庆市常春汽车内饰件有限公司年产 80 万套汽车
内饰件项目”于 2025 年 12 月 5 日结项，并完成募集资金专户的销户。安庆项目结项
后的节余募集资金为 0.00 万元。详见《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于部分募
投项目结项并注销募集资金专户的公告》（公告编号：2025-056）。
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）规定，2025 年 11
月 11 日公司与中国农业银行股份有限公司常熟分行、保荐人中信建投证券股份有限
公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，并在中国农业银行股份有限公司常
熟谢桥支行开立募集资金专户：10523301040018590 用于临时补充流动资金。详见公
司于 2025 年 11 月 14 日披露的《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于设立募集资金
专户并签订募集资金专户存储三方监管协议的公告》（公告编号：2025-049）。
上述协议内容与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
报告期内公司募集资金的管理、存放、使用均遵循募集资金相关的法律、法规、规范
性文件及《募集资金专户存储三方监管协议》的规定执行。
截至 2025 年 12 月 31 日，可转债募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元
存储
银行名称 账号 截止日余额 所属项目
方式
常熟汽车内饰件生
中国农业银行股份 产线扩建项目，偿
有限公司常熟分行 还银行贷款及补充
流动资金
中国农业银行股份 2024-7- 常熟汽车内饰件生
有限公司常熟分行 30 销户 产线扩建项目
中国农业银行股份 2024-5- 上饶年产 18.9 万套/
有限公司常熟分行 24 销户 件汽车内饰件项目
中国建设银行股份 2024-9- 余姚年产 54.01 万套
有限公司常熟分行 27 销户 /件汽车内饰件项目
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存储
银行名称 账号 截止日余额 所属项目
方式
中国农业银行股份 肇庆年产 10 万套/
有限公司常熟谢桥 10523301040015950 22,186,358.81 活期 件汽车内外饰件项
支行 目
中国农业银行股份 2025-
安庆年产 80 万套/
有限公司常熟谢桥 10523301040016164 0.00 12-05 销
件汽车内饰件项目
支行 户
中国农业银行股份 沈阳 27 万套/件宝马
有限公司常熟谢桥 10523301040016552 1,480,425.96 活期 G78&NA6 零 部 件
支行 项目
中国农业银行股份
闲置募集资金暂时
有限公司常熟谢桥 10523301040018590 83.33 活期
补充流动资金专户
支行
合 计 29,296,439.60
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本公司可转债募集资金承诺投资项目为常熟汽车内饰件生产线扩建项目、余姚年产
贷款及补充流动资金，承诺投资金额为 99,242.41 万元，实际募集资金数额（扣除含
税发行费用后）为 97,927.64 万元。
公司于 2021 年 2 月召开的第一次临时股东大会决议通过《关于部分募投项目调整投
资金额的议案》，同意将“常熟汽车内饰件生产线扩建项目”的实施主体变更为“常
熟常春汽车零部件有限公司”，在此之前以“常熟市汽车饰件股份有限公司”为主体
实施完成的基建工程除外。
公司于 2023 年 5 月 12 日召开的 2022 年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募
集资金投资项目的议案》，同意将对原计划投入“上饶年产 18.9 万套/件汽车内饰件项
目”的部分募集资金投资项目进行变更，即将拟投入该项目的募集资金 26,519.22 万元
中的剩余募集资金 19,645.35 万元中的 18,783.07 万元，用于“肇庆常春汽车零部件有
限公司年产 10 万套汽车内外饰件项目”。
公司于 2023 年 6 月 30 日召开的 2023 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更
部分募集资金投资项目的议案》，同意将原计划投入“常熟汽车内饰件生产线扩建项
目”的募集资金中的剩余募集资金中的 16,208.72 万元，变更转投用于“安庆市常春汽
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车内饰件有限公司年产 80 万套汽车内饰件项目”。
公司于 2023 年 12 月 18 日召开的 2023 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变
更部分募集资金投资项目的议案》，同意将原计划投入“余姚年产 54.01 万套/件汽车
内饰件生产项目” 的募集资金中的剩余募集资金中的 9,018.16 万元，变更转投用于
“沈阳市常春汽车零部件有限公司年产 27 万套宝马 G78&NA6 零部件项目”。
公司于 2024 年 5 月 16 日披露“上饶年产 18.9 万套/件汽车内饰件项目”已于 2024
年 5 月 15 日结项，并于 2024 年 5 月 24 日完成募集资金专户的销户，详见《江苏常
熟汽饰集团股份有限公司关于部分募投项目结项的公告》（公告编号：2024-022）以
及于 2024 年 5 月 28 日披露的《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于部分募集资金
专户销户完成的公告》（公告编号 2024-023）。
公司于 2024 年 8 月 1 日披露“常熟汽车内饰件生产线扩建项目”已于 2024 年 7 月
息收入和理财收益扣除银行手续费）116.22 万元将用于安庆项目。详见《江苏常熟
汽饰集团股份有限公司关于部分募投项目结项并注销募集资金专户的公告》（公告
编号：2024-025）。
内饰件生产项目”于 2024 年 9 月 27 日结项，并完成募集资金专户的销户。余姚
项目结项后的节余募集资金 0.11 万元将用于安庆项目。详见《江苏常熟汽饰集团
股份有限公司关于部分募投项目结项并注销募集资金专户的公告》（公告编号：
目”于 2024 年 10 月 29 日结项，肇庆项目结项后的节余募集资金 905.23 万元将用
于安庆项目。详见《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于部分募投项目结项的公
告》（公告编号:2024-047）。
公司于 2025 年 12 月 6 日披露“安庆市常春汽车内饰件有限公司年产 80 万套汽车
内饰件项目”于 2025 年 12 月 5 日结项，并完成募集资金专户的销户。安庆项目结项
后的节余募集资金为 0.00 万元。详见《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于部分募
投项目结项并注销募集资金专户的公告》（公告编号：2025-056）。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目的实际投资总额为人民币 95,030.97
万元，其中本报告期内公司实际使用募集资金人民币 6,861.49 万元，具体使用情况详
见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
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(二) 募投项目先期投入及置换情况
预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项
目的自筹资金 13,101.41 万元。
就上述使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金事宜，立信会计师事务所
（特殊普通合伙）出具了《关于常熟市汽车饰件股份有限公司以自筹资金预先投入募
投项目的鉴证报告》（信会师报字[2019] 第 ZA15873 号）；中信建投证券发表了《中
信建投证券股份有限公司关于常熟市汽车饰件股份有限公司使用募集资金置换预先
投入募投项目自筹资金的核查意见》；公司监事会发表了同意的核查意见；公司全体
独立董事一致发表了同意的独立意见。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》（公告编号：2023-049），在保证募集资金
投资项目资金需求、不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，同意公司使用最高
不超过人民币 30,000 万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事
会审议通过之日起不超过十二个月。自 2023 年 11 月 30 日至 2024 年 11 月 7 日，公
司实际使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金合计 23,000 万元人民币。公司于
万元人民币提前归还至募集资金专项账户，并将相关情况通知了保荐机构。详见公司
于 2024 年 11 月 8 日披露的《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于提前归还补充流
动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2024-052）保荐机构、监事会对上述议
案事项均已发表了明确同意的意见。
集资金暂时补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目资金需求、不改变募集
资金用途、不影响募集资金投资计划的正常进行的前提下，公司计划使用最高不超过
人民币 10,000 万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限于与主营业务相关
的生产经营使用，不得通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍
生品种、可转换公司债券等交易。上述资金使用期限自董事会审议通过之日起不超过
（公告编号:2024-056）。截至 2024
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》
年 12 月 31 日，已使用可转债募集资金暂时补流资金 7,000 万元人民币。公司于 2025
年 10 月 23 日之前，已将上述暂时补充流动资金的部分闲置募集资金合计人民币 7,000
万元提前归还至募集资金专项账户，并将相关情况通知了保荐人。详见公司于 2025
年 10 月 24 日披露的《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于提前归还补充流动资金
的闲置募集资金的更正公告》（公告编号：2025-044）。
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江苏常熟汽饰集团股份有限公司
集资金暂时补充流动资金的议案》，为了提高募集资金的使用效率和收益，进一步提
升公司整体业绩水平，降低财务费用和经营成本，根据中国证监会《上市公司募集资
金监管规则》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《江苏常熟汽饰集团股份有限
公司募集资金管理办法》等相关规定，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使
用计划的前提下，公司拟使用最高不超过人民币 4,000 万元的闲置募集资金暂时补充
公司流动资金，仅用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日
起不超过 12 个月，在前述额度及期限内，资金可以循环滚动使用，公司将通过已有
或新设的募集资金专项账户实施，同时董事会授权公司管理层决定和处理新设募集资
金专项账户的相关事宜。详见公司于 2025 年 10 月 28 日披露的《江苏常熟汽饰集团
股份有限公司关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（公告编号:2025-
证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，并在中国农业银行股
份有限公司常熟谢桥支行开立募集资金专户：10523301040018590。详见公司于 2025
年 11 月 14 日披露的《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于设立募集资金专户并签
订募集资金专户存储三方监管协议的公告》（公告编号：2025-049）
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币 10,000
万元的闲置募集资金进行现金管理，主要用于购买期限不超过 12 个月的安全性高、
流动性好、有保本约定的理财产品或结构性存款，在上述额度和期限内，资金可滚动
使用。该议案已由公司第四届董事会审计委员会第十六次会议全体委员同意后提交董
事会审议。保荐机构、监事会对该议案事项均已发表了明确同意的意见，详见公司披
露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体上的《江苏常
熟汽饰集团股份有限公司关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编
号:2023-048）。
月，投资的结构性存款金额在审议通过的现金管理议案约定范围内，到期后及时归还
募集资金。
截至 2023 年 12 月 31 日，结构性存款均已到期，本金及投资收益均已转入募集资金
专用账户。
本报告期，公司未发生使用部分闲置可转债募集资金委托理财的情形。
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江苏常熟汽饰集团股份有限公司
(五) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购
资产等）或回购公司股份并注销的情况。
(六) 节余募集资金使用情况
常熟汽车内饰件生产线扩建项目于 2024 年 7 月 30 日结项，其节余募集资金 （包括
利息收入和理财收益扣除银行手续费）116.22 万元，计划用于安庆市常春汽车内饰
件有限公司年产 80 万套汽车内饰件项目。详见公司于 2024 年 8 月 1 日披露的《江
苏常熟汽饰集团股份有限公司关于部分募投项目结项并注销募集资金专户的公告》
（公告编号：2024-025）。
余姚年产 54.01 万套/件汽车内饰件项目于 2024 年 9 月 27 日结项，其结余募集资金
包括利息收入和理财收益扣除银行手续费）0.11 万元，计划用于安庆市常春汽车内饰
件有限公司年产 80 万套汽车内饰件项目。详见公司 2024 年 10 月 8 日披露的《江苏
常熟汽饰集团股份有限公司关于部分募投项目结项并注销募集资金专户的公告》（公
告编号：2024-037）。
肇庆年产 10 万套汽车内饰件项目于 2024 年 10 月 29 日结项，其结余募集资金（包
括利息收入和理财收益扣除银行手续费）905.23 万元，计划用于安庆市常春汽车内饰
件有限公司年产 80 万套汽车内饰件项目。详见公司于 2024 年 10 月 30 日披露的《江
（公告编号：2024-047）。
苏常熟汽饰集团股份有限公司关于部分募投项目结项的公告》
安庆年产 80 万套汽车内饰件项目于 2025 年 12 月 5 日结项，并完成募集资金专户
的销户。安庆项目结项后的节余募集资金为 0.00 万元。详见《江苏常熟汽饰集团股
份有限公司关于部分募投项目结项并注销募集资金专户的公告》（公告编号：2025-
(七) 募集资金使用的其他情况
公司于 2020 年 3 月 26 日召开的第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十三
次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金再以募集资金等额
置换的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，在募集资金
投资项目（全文简称“募投项目”）实施期间，先使用银行承兑汇票支付（或背书转
让支付）募投项目所需的部分款项，再从募集资金专户划转等额资金至一般结算账户。
（公告编号：2020-013）。
四、 变更募投项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况
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江苏常熟汽饰集团股份有限公司
常春汽车零部件有限公司年产 10 万套汽车内外饰件项目”
公司于 2023 年 4 月 17 日召开的第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第
十三次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司
对部分募集资金的投资项目进行变更，即将拟投入“上饶年产 18.9 万套/件汽
车内饰件项目”的募集资金中的剩余募集资金中的 18,783.07 万元，用于“肇庆
常春汽车零部件有限公司年产 10 万套汽车内外饰件项目”。详见公司于 2023
年 4 月 18 日披露的《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于变更部分募集资金
投资项目的公告》(公告编号:2023-007)。公司于 2023 年 5 月 12 日召开的 2022
年年度股东大会审议通过了上述议案。
变更原因:2023 年 4 月，公司与江西和济投资有限公司的厂房租赁补充协议相
关义务基本履行完毕。另外，根据 2023 年 1 月至 4 月出现的主要客户销售金
额下滑情况，公司做出变更募投项目的决策，转为以自有资金继续审时度势推
进上饶项目建设。
汽车内饰件有限公司年产 80 万套汽车内饰件项目”
公司于 2023 年 6 月 14 日召开的第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第
十五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司
对部分募集资金的投资项目进行变更，即将拟投入“常熟汽车内饰件生产线扩
建项目”的募集资金中的剩余募集资金中的 16,208.72 万元，用于“安庆市常
春汽车内饰件有限公司年产 80 万套汽车内饰件项目”。详见公司于 2023 年 6
月 15 日披露的《江苏常熟汽饰集团股份有限公司关于变更部分募集资金投资
项目的公告》(公告编号:2023-025)。公司于 2023 年 6 月 30 日召开的 2023 年第
一次临时股东大会审议通过了上述议案。
变更原因:根据常熟生产基地前几年完成的订单情况，公司判断常熟项目原先已
投入的产线短期内已足以支撑客户需求，同时公司常熟地区其他工厂也拥有一
定的产能储备。公司根据 2023 年 1 月至 6 月的销售情况判断常熟项目可行性
发生变化，决定对常熟项目转为以自有资金继续审时度势推进产线建设，做出
了变更募投项目的审慎决策。
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江苏常熟汽饰集团股份有限公司
“沈阳市常春汽车零部件有限公司年产 27 万套宝马 G78N6 零部件项目”
公司于 2023 年 11 月 29 日召开的第四届董事会第二十二次会议、第四届监事
会第十八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意
公司对部分募集资金的投资项目进行变更，即把对原计划投入“余姚年产 54.01
万套/件汽车内饰件生产项目”的募集资金中的剩余募集资金中的 9,018.16 万
元，用于“沈阳市常春汽车零部件有限公司年产 27 万套宝马 G78&NA6 零部
件项目”。详见公司于 2023 年 11 月 30 日披露的《江苏常熟汽饰集团股份有
限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2023-050)。公司于
变更原因:公司基于对前几年销售高峰期订单完成情况的综合考虑，结合已有产
线生产能力的综合判断，认为现有产线短期内已足以应对潜在的销售高峰要求，
根据 2023 年 6 月至 11 月的客户销售情况趋势判断余姚项目可行性发生变化，
公司做出了此次变更的决策。同时，由于配套客户发展情况相对较好，公司预
计未来客户销量具备回暖的可能性，公司在余姚项目预留了部分募集资金，计
划未来以剩余募集资金和自有资金推动余姚项目建设。
(二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
“上饶年产 18.9 万套/件汽车内饰件项目”、“常熟汽车内饰件生产线扩建项目”、“余姚
年产 54.01 万套/件汽车内饰件项目”未达到计划建设进度，主要原因如下:2021 年-
度不如预期，为保障募集资金投资的投入产出效率，避免短期内盲目投资带来的产能
过剩和资金占用，公司不同程度放缓了三个募投项目的募集资金投入。截止 2024 年
扩产合作意向，募集资金已具备更优质的投向，因此公司于 2023 年变更募集资金投
资项目并在 2024 年将结项后的结余募集资金用于安庆项目。
(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
截至 2025 年 12 月 31 日,本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益
情况。
(四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司不存在变更后的募集资金投资项目己对外转让或置
换情况。
专项报告第13页
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