公司代码：603035 公司简称：常熟汽饰
江苏常熟汽饰集团股份有限公司
江苏常熟汽饰集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
沈阳市常春汽车零部件有限公司、佛山常春汽车零部件有限公司、肇庆常春汽车零部件有限公司、芜湖
市常春汽车内饰件有限公司、安徽常春汽车零部件有限公司、余姚市常春汽车内饰件有限公司、上饶市
常春汽车内饰件有限公司、安庆市常春汽车内饰件有限公司、大连市常春汽车内饰件有限公司、金华市
常春汽车零部件有限公司、天津常春汽车零部件有限公司、天津常春汽车技术有限公司、常熟常春汽车
零部件有限公司、合肥常春汽车零部件有限公司、天津安通林汽车饰件有限公司、常源科技（天津）有
限公司、常青智能科技（天津）有限公司、常锐技术（天津）有限公司、天津蔚春汽车技术有限公司、
成都市苏春汽车零部件有限公司、宜宾市常翼汽车零部件有限责任公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 98.32
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 97.51
公司治理层面：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、安全生产。
业务流程层面：授权与控制、预算管理、采购与付款、固定资产管理、存货管理、销售与收款管理、
税收管理、合同管理、工程管理、研发管理、生产运营管理、募集资金管理、财务报告管理及信息披露
制度管理、关联交易管理、财务会计制度建设、反舞弊机制、档案管理、内部审计等。
资产管理、预算管理、采购与付款、销售与收款。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入 错报≥营业收入 1% 营业收入＞1%错报≥营业收入 0.5% 营业收入 0.5%＞错报
税前利润 错报≥税前利润 5% 税前利润 5%＞错报≥税前利润 3% 税前利润 3%＞错报
说明:以合并报表数据为准。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
缺陷的重要错报；
重要缺陷 3、受控制缺陷影响存在、其严重程度不如重大缺陷，但足以引起审计委员会、
董事会关注；
报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
过重要性水平，但仍应引起管理层重视的错报。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失金额 错报≥500 万元 500 万元＞错报≥300 万元 300 万元＞错报
说明：
以综合平衡公司造成的直接财产损失金额及重大影响程度为基准，确定公司缺陷重要程度。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 3、违反决策程序导致重大失误；
重要缺陷
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
判断。
性、或使之严重偏离预期目标。
定性、或使之显著偏离预期目标。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
内部控制运营情况：公司按照《内部评价指引》及监管要求，结合公司实际、围绕内部环境、风险
评估、控制活动信息与沟通、内部监督等要求，对公司内部控制制度实施的有效性进行了全面评价。公
司内部控制按照统一领导，分级管理的原则，即董事会审计委员会领导，审计部牵头、抽调公司相关部
门及子公司相关人员组成内部评价工作组。通过平时督导、年度现场测试、识别控制缺陷、落实整改计
划，从而保证公司内部控制设计及运营的有效性。
公司聘请立信会计师事务所对公司内部控制有效性进行独立审计。
下一年度改进方向：继续按照内部控制实施工作方案稳步推进，按计划目标完善内部控制体系建设，
自评与测评、缺陷认定与整改、内部评价报告等各个阶段内控实施工作任务，确保内控实施与评价工作
有序进行，保证内控管理工作机制得以长效运行。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：罗小春
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