广东惠云钛业股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
德皓核字[2026]00000990 号
北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)
广东惠云钛业股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
（2025 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告 1-2
二、 广东惠云钛业股份有限公司 2025 年度募集资 1-5
金存放、管理与使用情况的专项报告
募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
德皓核字[2026]00000990 号
广东惠云钛业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东惠云钛业股份有限公司（以下简称惠云钛
业）《2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》（以
下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
惠云钛业董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年
修订）》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对惠云钛业募集资金专
项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执
行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对惠云钛业
募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
德皓核字[2026]00000990 号募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，惠云钛业募集资金专项报告在所有重大方面按照中国
证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易
所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作（2025 年修订）》及相关格式指引编制，在所有
重大方面公允反映了惠云钛业 2025 年度募集资金存放、管理与使用
情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供惠云钛业年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本报告作为惠云钛业年度报告的必备文件，随其
他文件一起报送并对外披露。
北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
刘明学
中国·北京 中国注册会计师：
包婕
二〇二六年四月十七日
广东惠云钛业股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况专项报告
广东惠云钛业股份有限公司
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广东惠云钛业股份有限公司向不特定对象发行可
转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕1829 号）核准，本公司于 2022 年 11 月 23
日公开发行 490.00 万张可转换公司债券，期限 6 年，每张面值 100.00 元，募集资金总额为
元。
截至 2022 年 11 月 29 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事
务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000815 号”验资报告验证确认。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 445,416,373.50 元，其中：公
司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目 115,429,034.18 元。截至 2024
年 12 月 31 日止累计使用募集资金 387,705,760.54 元（含补充流动资金 49,689,562.35 元）
；
本年度使用募集资金 57,710,612.96 元。
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为 38,032,749.52 元（含募集资金余额
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所股
票上市规则（2025 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作（2025 年修订）》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《广东惠
云钛业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），并于 2025 年 9 月进
行了修订。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中国民生银行股份有限公司
惠州分行、中国农业银行股份有限公司云浮云安支行开设 2 个募集资金专项账户，并分别与
东莞证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司惠州分行、中国农业银行股份有限公司
云浮云安支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审
专项报告 第1页
广东惠云钛业股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况专项报告
批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资
金专户资料。
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国民生银行股份有限公司惠州分行 637556146 277,000,000.00 --- 已销户
协定存款、
大额存
中国农业银行股份有限公司云浮云安支行 44663001040020550 203,672,000.00 38,032,749.52
单
合 计 --- 480,672,000.00 38,032,749.52
注：募集资金账户初时存放资金 480,672,000.00 元与募集资金净额 478,411,219.61
元存在差额，差异为尚未扣除的发行费用 2,260,780.39 元（不含税）。
金额单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额（已扣发行费用） 478,411,219.61
加：利息收入净额（利息收入-手续费） 5,037,903.41
减：项目累计投入（含补充流动资金项目） 445,416,373.50
募集资金专项账户余额 38,032,749.52
三、2025 年度募集资金的使用情况
表（2022 年发行可转换公司债券募集资金）》。
议审议通过了《关于使用银行票据支付可转债募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议
案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票（包括开立
的银行承兑汇票和票据背书等方式）等票据支付募集资金投资项目所需资金，并定期从募集
资金专户划转等额资金至公司一般账户。保荐机构东莞证券股份有限公司、独立董事、监事
会对上述以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了同意意见。
专项报告 第2页
广东惠云钛业股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况专项报告
报告期内，该项目实现的效益为-2,235,260.04 元，由于受钛白粉产品价格下降，硫磺及硫铁矿等原辅材料价格上涨导致该项目未能达成预期效益。
未达到计划进度或预计收益的情况和
原因（分具体募投项目）
产尚需一定周期，暂不进行效益测算。
目，有利于提升仓储能力，提高仓储运行效率、降低运营成本，满足公司未来发展的需要。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司于 2022 年 12 月 9 日召开的第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用可转债募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的
自筹资金的议案》，同意本公司以可转债募集资金 116,612,826.63 元置换预先已投入募集资金项目及已支付发行费用的自筹资金。大华会计师事
募集资金投资项目先期投入及置换情
务所（特殊普通合伙）对本公司上述自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项出具了大华核字[2022]0014653 号《广东惠云钛业股份有限公司
况
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》确认，本公司保荐机构东莞证券股份有限公司、独立董事、监事会对上述以募集资金置换
预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了同意意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本专项报告“三、3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。
况
用闲置募集资金进行现金管理情况详见本专项报告“三、4、使用可转债闲置募集资金进行现金管理的情况”。
用闲置募集资金进行现金管理情况
项目实施出现募集资金结余的金额及 公司“一体化智能仓储中心建设项目”已于 2024 年 6 月实施完毕并结项。项目建设期间，公司严格管控各项成本支出，通过合理询价比价等方
原因 式有效降低了费用，最大限度节约了项目资金，产生节余募集资金 168.96 万元。该部分节余资金已永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2025 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金均存放在募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或
无
其他情况
专项报告 第5页
此
件
仅
用
于
本
所
业
务
报
告
专
用
，
其
他
无
效
。
此
件
仅
用
于
本
所
业
务
报
告
专
用
，
其
他
无
效
。
首页
微信公众号
证券之星APP
