浙江阳光照明电器集团股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》及《公司董事
会审计委员会实施细则》等相关规定，浙江阳光照明电器集团股份有限公司（以
下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）秉持勤勉尽责、
独立客观、公正审慎的职业准则，认真履行各项职责。现将审计委员会 2025 年
度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
事薛跃女士、独立董事刘葳先生及职工代表董事赵芳华先生组成，其中审计委员
会召集人由具备会计专业背景的薛跃女士担任。委员会成员专业背景、任职经历
及职责分工如下：确保委员会履职的专业性与独立性。
（一）薛跃（召集人）
薛跃，女，1958 年出生，大学本科学历，会计学副教授。2010 年 7 月至 2013
年 7 月任华东师范大学会计系主任；2013 年 7 月至 2015 年 12 月任华东师范大
学企业管理会计联合党支部书记；2000 年至 2017 年任华东师范大学工会经济审
查委员会主任；2019 年 4 月至 2024 年 4 月任大同证券股份有限公司独立董事；
公司独立董事。长期深耕会计领域研究与实务，具备丰富的财务管理、审计监督
及专业评审经验，能有效主导审计委员会履职方向。
（二）刘葳（成员）
刘葳，男，1985 年出生，研究生学历，管理学硕士，中国注册会计师。曾
任职于长江证券承销保荐有限公司、上海信公科技集团股份有限公司、上海大观
达诚企业管理咨询合伙企业（有限合伙）；现任职于国金证券股份有限公司。2023
年 5 月至今担任公司独立董事。兼具证券承销保荐、企业管理咨询及券商执业背
景，熟练掌握上市公司财务审计、资本运作规则及内控体系建设，为委员会提供
专业的审计与资本市场实务支持。
（三）赵芳华（成员）
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赵芳华，男，1979 年出生，本科学历，金融专业。2003 年 7 月至 2011 年
气证券事务代表兼董事会办公室副主任；2012 年 4 月至 2012 年 12 月任公司证
券事务代表；2013 年 1 月至 2021 年 6 月，历任公司董事、董事会秘书；2023
年 5 月至 2025 年 9 月任公司董事；2025 年 9 月至今任公司职工代表董事。深耕
上市公司资本运作与治理实务，熟悉证券监管规则、信息披露规范及内部管理流
程，能够精准衔接委员会履职与公司日常运营治理。
二、2025 年度会议召开情况
报告期内，审计委员会严格遵循公司治理要求及议事规则，共召开 6 次会议，
均合法合规、高效有序召开，确保各项履职工作及时推进。各次会议具体情况如
下：
（一）2025 年第一次会议（1 月 21 日）
本次会议围绕 2024 年度报告审计工作展开核心部署：一是组织审计委员会
成员、独立董事及审计机构中汇会计师事务所（特殊普通合伙），就 2024 年度
审计进场工作计划、审计方法、重点关注事项开展专项沟通，明确审计流程节点
与核心审计方向；二是审阅公司财务部编制的 2024 年度财务会计报表（未经审
计），初步核实报表编制的合规性与合理性，为后续审计工作奠定基础。
（二）2025 年第二次会议（3 月 31 日）
在会计师事务所出具 2024 年度审计报告初稿后，审计委员会组织专项审阅，
全面核对年报数据逻辑、会计处理合规性及信息披露完整性。同时，联合独立董
事、公司管理层及审计机构召开沟通会，深入分析公司 2024 年度整体经营情况，
对审计过程中发现的问题及时研讨解决方案。经审议，审计期间未发现涉及公司
财务报告、内部控制的重大事项，审计工作推进顺利。
（三）2025 年年度会议（4 月 18 日）
本次会议为年度例行会议，审议通过多项核心议案，均同意提交董事会审议：
《与治理层的沟通函》，系统梳理年度审计沟通成果与关键意见；
《2024 年度财务决算报告及 2025 年度财务预算的议案》，全面审核年度财
务决算结果，审慎评估 2025 年度财务预算的可行性与合理性；
《公司 2024 年年度报告全文及摘要》，确保报告内容真实、准确、完整，
符合监管要求；
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《2024 年度内部控制评价报告》，验证公司内部控制体系的有效性与完整
性；
《关于会计师事务所 2024 年履职情况评估的议案》《关于审计委员会 2024
年履职情况报告的议案》《关于对会计师事务所 2024 年履行监督职责情况报告
的议案》，客观评估外部审计机构履职成效及内部委员会履职情况；
《关于续聘 2025 年度审计机构和内部控制审计机构的议案》，基于年度审
计工作评价，提出续聘建议。
（四）2025 年第四次会议（4 月 29 日）
会议聚焦定期报告披露工作，审议通过《公司 2025 年第一季度报告》，严
格核查季度报告的编制质量、数据真实性及信息披露合规性，确保及时、准确向
市场传递公司季度经营动态。
（五）2025 年第五次会议（8 月 29 日）
审议通过《公司 2025 年半年度报告全文及摘要》，结合半年度经营数据，
分析公司阶段性经营成果、财务状况及面临的机遇挑战，督促管理层落实半年度
经营目标，保障报告披露的及时性与规范性。
（六）2025 年第六次会议（10 月 29 日）
审议通过《公司 2025 年第三季度报告》，全面核对前三季度财务数据、经
营指标与预算执行情况，及时识别经营风险，为公司后续经营策略调整提供参考
依据，同步推进第三季度报告的合规披露。
三、2025 年度履职情况
报告期内，审计委员会严格依据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所
及公司相关规定，围绕外部审计监督、内部审计指导、内部控制评估等核心职责
开展工作，切实发挥监督、审查与决策支持作用，具体履职情况如下：
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会以独立性、专业性、合规性为核心，对公司 2024 年
度外部审计机构中汇会计师事务所（特殊普通合伙）开展全过程监督与评估。经
审议，该所自聘任以来，严格恪守独立、客观、公正的职业准则，严格遵循中国
注册会计师审计准则开展审计工作，审计流程规范、审计证据充分，出具的审计
报告能够公允反映公司 2024 年度财务状况、经营成果及现金流量，审计结论与
公司实际经营情况高度契合，圆满完成公司委托的各项审计及监督职责。
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（二）向董事会提出聘请外部审计机构的建议
基于对中汇会计师事务所 2024 年度审计工作的全面评估，审计委员会认为：
该所具备良好的职业操守、专业的审计团队及完善的质量控制体系，在年度审计
工作中勤勉尽责，严格执行保密义务，有效保障了审计质量与公司信息披露的真
实、准确、完整，能够持续维护公司及全体股东的合法权益。综上，审计委员会
提请董事会审议续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务
及内部控制审计机构，聘期一年。
（三）内部审计指导工作
审计委员会切实履行内部审计指导监督职责，定期审阅公司内部审计工作报
告，督促内部审计机构严格按照年度审计计划推进工作，聚焦公司核心业务、财
务管控及合规运营等关键领域开展内部审计。针对审计过程中发现的流程优化、
制度完善等问题，审计委员会及时提出指导性意见，推动内部审计机构整改落实。
经全面审阅内部审计工作成果及总结，未发现内部审计工作存在重大程序缺陷、
重大问题遗漏等情况，内部审计体系运行有效。
（四）评估内部控制有效性
审计委员会对照《公司法》《证券法》等法律法规，以及中国证监会、上海
证券交易所监管要求，结合公司内部管理制度，对公司内部控制体系开展全面评
估。经审议，公司已建立涵盖治理结构、业务流程、财务管控、合规管理等多维
度的完善内部控制体系。各项制度健全且具备可操作性。报告期内，公司严格执
行各项法律法规、公司章程及内部管理制度，股东会、董事会、监事会、经营层
各司其职、规范运作，内部控制能够有效防范经营风险、财务风险及合规风险，
整体运行有效性良好。
（五）协调多方沟通衔接工作
在 2024 年年报审计关键阶段，审计委员会主动发挥协调作用，安排审计机
构提前开展预审工作，明确预审重点与时间节点；针对审计过程中涉及的财务数
据核对、会计政策执行、内控缺陷整改等问题，及时组织审计机构、管理层及内
部审计部门开展专项沟通，协调解决争议事项、明确工作要求，确保年报审计、
财务报告审核等各项工作高效推进、按时完成，保障了年度报告披露的及时性与
质量。
（六）审阅公司财务报告并发表意见
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报告期内，审计委员会对公司各阶段财务报告（包括 2024 年度财务会计报
表、2024 年年报初稿、2025 年一季报、半年报、三季报）开展全流程审阅，重
点核查报告编制程序的合规性、会计处理的规范性、数据的真实性与完整性。经
审议，公司财务报告审议程序恰当、合理，全面、公允地反映了各报告期公司财
务状况、经营成果及现金流量；会计处理严格遵循《企业会计准则》等相关规定，
不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的重大不确定性事项及导致非标准
无保留意见审计报告的情形，财务信息真实可靠。
四、总体评价
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等监管规定及公司内部
制度，恪尽职守、履职尽责，充分发挥审计委员会在公司治理中的监督、审查与
决策支持作用。通过规范召开会议、强化外部审计监督、优化内部审计指导、全
面评估内部控制、协调多方沟通衔接等工作，切实维护了公司合法权益及全体股
东的根本利益，有效保障了公司治理规范运作、财务信息真实透明及内控体系稳
健运行。
未来，审计委员会将继续坚守独立、客观、公正的职业原则，进一步提升履
职专业性与精细化水平，持续强化对公司财务报告、外部审计、内部控制及内部
审计的监督管理，为公司高质量发展及资本市场稳健运行提供更加坚实的治理支
撑。
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