内蒙古北方重型汽车股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股
票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》《内蒙古北方重型汽车股份有限公司董事会审计委
员会工作规则》等相关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽
责的原则，认真履行职责，充分发挥了专业委员会作用。现对董
事会审计委员会 2025 年度的履职情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
公司董事会下设审计委员会，由 3 名董事组成，其中 2 名独
立董事，并由 1 名会计专业独立董事担任审计委员会主任委员。
公司审计委员会已建立《董事会审计委员会年报工作规程》《董
事会审计委员会工作规则》并已实施，对董事会审计委员会人员
组成、职责权限、决策程序等方面做出规定。
报告期内，公司董事会审计委员会由独立董事张继德、董事
侯文瑞、独立董事向勇组成，主任委员由具有专业会计资格的独
立董事张继德担任。基本情况如下：
张继德（主任委员）：男，1969 年出生，中共党员，会计
学博士、博士后。曾任 SINOPEC 齐鲁石化公司橡胶厂主任，财
会时报社人事行政总监兼发行部主任，北京中融亚飞汽车销售有
限公司副总经理，北京冬雪教育文化发展有限公司人力资源总
监。现任北京工商大学商学院教授，博士生导师，2020 年 6 月
向勇：男，1977 年出生，中共党员，材料科学博士。曾任
英特尔公司总部高级工程师/项目经理，电子科技大学教授、微
电子和固体电子学院院长助理、能源科学与工程学院副院长、材
料与能源学院院长、先进能源技术研究院院长，现任天府绛溪实
验室分布式能源集成前沿研究中心主任，四川省柔性显示材料基
因组工程研究中心主任，北方股份独立董事。
侯文瑞：男，1968 年出生，中共党员，硕士研究生，研究
员级高级会计师，高级审计师，注册资产评估师。曾任内蒙古北
方重工业集团有限公司审计科副科长并主持工作，财务审计部会
计科科长，北方股份财务部经理，财务总监。现任内蒙古北方重
工业集团有限公司总会计师。
二、审计委员会会议召开情况
出席全部会议。主要就公司提交的财务报表、会计师出具的审计
报告进行审议，并对公司的财务报告、内部控制、聘任外部审计
机构等事项进行审议，并对相关会议决议进行签字确认。具体情
况如下：
会议日期 会议届次 召开方式 会议议题
职报告》的议案。
会计师事务所 2024 年度工作的总结报
告》的议案。
务所 2024 年度履行监督职责情况报告》
的议案。
案。
案。
的议案。
的议案。
的议案。
议案。
三、审计委员会主要工作情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具有证券、期
货从业资格的专业审计机构，我们认为立信恪尽职守，遵循独立、
客观、公正的执业准则，能够较好地完成公司委托的各项工作。
计工作提出专业建议。我们与立信会计师事务所就 2025 年度审
计范围、审计计划、审计方法等事项进行充分的讨论和沟通，确
认了年度审计计划和相关工作安排。
我们就年审工作是否按计划启动、工作进展及主要节点完成情
况、是否能够按照计划时间出具审计报告等问题进行交流，对审
计机构的初步审计结果与会计师进行交流并审阅财务报表，详细
了解年审工作中发现的问题和解决方案。我们对年审机构出具的
审计报告及公司财务报告进行沟通并发表意见，同意将经年审机
构审定的财务报告提交董事会审议。
（二）指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅公司的内部审计工作计划，并认可
该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划
执行，经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在
重大问题的情况。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财
务报告是真实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及
重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及
估计变更、涉及重要会计判断的事项。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，公司依照《企业内部控制基本规范》等相关要求，
进一步健全完善公司的内部控制制度，规范公司的业务流程。公
司股东会、董事会规范协调运作，能够为编制真实、公允的财务
报表及公司各项业务活动的健康运行提供保证。我们认为公司的
内部控制、实际运作状况符合有关上市公司治理规范的要求。我
们对内部控制评价和审计的结果进行评估时未发现与非财务报
告相关的明显内部控制缺陷。
（五）审议公司关联交易事项
报告期内，审计委员会对公司日常关联交易预计议案进行了
审议。认为公司及控股子公司与相关关联方的日常关联交易系正
常经营需要，进行的关联交易与关联方进行了平等协商，关联交
易定价公允合理，不存在侵犯公司以及中小股东利益的情形。
（六）审议与兵工财务有限责任公司有关事项
报告期内，审计委员会审议了《北方股份公司与兵工财务有
限责任公司关联存贷款等金融业务的风险评估报告》《北方股份
公司与兵工财务有限责任公司签订<金融服务协议>》的议案。经
评估，兵工财务具备合法有效的金融业务资质，内部控制健全，
风险可控；存贷款利率及其他金融服务收费标准公允，未损害公
司及中小股东利益。
（七）关于修订《董事会审计委员会工作规则》
根据《公司法》《上市公司章程指引》等规定，我们对《董
事会审计委员会工作规则》进行了全面梳理及修订，进一步明确
审计委员会职责，确保符合最新监管要求，并提交董事会审议。
（八）关于聘任公司财务总监
报告期内，公司完成董事会换届及高级管理人员聘任工作。
我们认真审核了苏向军先生的任职资质、专业背景、执业经验及
合规情况，确认苏向军先生具备履行岗位职责所需的专业能力和
任职资格，符合《公司法》《公司章程》规定的任职条件；本次
财务总监聘任的审议、表决程序合法合规，不存在损害公司及股
东利益的情形，同意聘任苏向军先生为公司财务总监，并提交董
事会审议。
四、总体评价
专业水平和职业经验，充分发挥了对财务报告、外部审计机构和
内部审计工作的审查、监督与指导作用，恪尽职守、尽职尽责，
切实履行了审计委员会的责任和义务。为董事会科学决策提供专
业意见，较好地履行了审计委员会的职责。促进了公司内部控制
制度的有效运作。
用，继续积极与公司董事会及管理层交流沟通，继续关注公司的
财务信息、内部控制情况、内部审计工作、与外部审计机构的沟
通等工作，维护公司整体利益和全体股东的合法权益，为促进公
司治理水平提升而不懈努力。
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