中信证券股份有限公司
关于广东嘉元科技股份有限公司
专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为正在进行
广东嘉元科技股份有限公司（以下简称“嘉元科技”、“公司”）持续督导工作的保
荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市
规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》以及《上海证券交易所科创板上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对嘉元科技 2025 年度募集资
金存放与实际使用情况进行了认真、审慎的核查，并出具本核查意见，具体核查情况
如下：
一、募集资金基本情况
（一）2021 年公司向不特定对象公开发行可转换公司债券募集资金情况
经中国证监会证监许可[2021]180 号同意注册，并经上海证券交易所同意，公司
向不特定对象发行 1,240 万张可转换公司债券（以下简称“可转债”），每张面值 100
元，应募集资金总额为人民币 1,240,000,000.00 元，实际募集资金总额为人民币
税金额）后，实际募集资金净额为人民币 1,225,164,622.64 元。上述募集资金于 2021
年 3 月 1 日全部到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 3 月 1 日对资
金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZC10031 号）。
（二）2021 年公司向特定对象发行股票募集资金情况
经中国证监会《关于同意广东嘉元科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的
批复》（证监许可[2022]1449 号）同意，公司向特定对象发行股票注册申请，公司向
特定对象发行 A 股股票 70,257,493 股（以下简称“定增”），每股面值人民币 1 元，
发行价格为人民币 48.50 元/股，募集资金总额为人民币 3,407,488,427.50 元，扣除各
项发行费用（不含税金额）人民币 29,100,895.44 元，实际募集资金净额为人民币
所（特殊普通合伙）于 2022 年 10 月 12 日对资金到位情况进行了审验，并出具了《验
资报告》（信会师报字[2022]第 ZC10366 号）。
二、募集资金使用和结余情况
（一）2021 年公司向不特定对象公开发行可转换公司债券募集资金情况
金利息收入为 50.32 万元，2025 年度收到理财产品利息收入 0.00 万元；累计已使用
募集资金 115,771.34 万元（不含手续费），累计收到募集资金利息收入为 2,299.78 万
元，累计收到理财产品利息收入 2,106.25 万元。
截至 2025 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为 11,289.43 万元。
（二）2021 年公司向特定对象发行股票募集资金情况
资金利息收入为 358.51 万元，2025 年度收到理财产品利息收入 0.00 万元；累计已使
用募集资金 323,540.68 万元（不含手续费），累计收到募集资金利息收入为 5,178.96
万元，累计收到理财产品利息收入 248.58 万元。
截至 2025 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为 19,529.23 万元，其中专
户存款余额 1,774.11 万元，产品专用结算账户余额 17,755.12 万元。
三、募集资金存放、专户余额的情况
（一）截至 2025 年 12 月 31 日，“2021 年公司向不特定对象公开发行可转换公
司债券募集资金”专户存储情况如下：
开户银行 账户 余额（元）
中国工商银行股份有限公司梅州梅江支行 2007020229388888808 0.00
中国银行股份有限公司梅州分行 741948888885 112,894,349.40
广发银行股份有限公司梅州分行 9550888800868838838 0.00
中国建设银行股份有限公司梅州嘉应支行 44050172865109688388 0.00
中国建设银行股份有限公司福安支行 35050168620709688388-0002 0.00
中国农业银行股份有限公司梅州梅县支行 44181001040688888 0.00
合计 112,894,349.40
（二）截至 2025 年 12 月 31 日，“2021 年公司向特定对象发行股票募集资金”
专户存储情况如下：
开户银行 账户 余额（元）
中国农业银行股份有限公司梅州梅县支行 44181001040066895 0.00
中国建设银行股份有限公司梅州市分行 44050172320109668888 321,232.28
中国工商银行股份有限公司梅州分行 2007020429668888893 3,210,220.07
交通银行股份有限公司梅州分行 496496185013000156743 14,209,621.90
中国建设银行股份有限公司梅州市分行 44050172320109998888 0.00
中国银行股份有限公司梅州分行 741943886882 0.00
合计 17,741,074.25
四、募集资金项目的进展情况
（一）2021 年公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况
编制单位：广东嘉元科技股份有限公司 2025 年度 单位：万元
已变更项 截至期末累计投 截至期末投
截至期末承诺 截至期末累
目，含部 募集资金承 调整后投资 本期投入 入金额与承诺投 入进度 募集资金投资与计
承诺投资项目 投入金额(1) 计投入金额
分变更 诺投资总额 总额 金额 入金额的差额(3) （%）(4)＝ 划进度的差异
（注 1） (2)
（如有） ＝(2)-(1) (2)/(1)
年产 1.5 万吨高性能铜
— 46,831.55 46,831.55 46,831.55 - 49,474.49 2,642.94 105.64 已完成投资
箔项目（白渡）
新型高强极薄锂电铜
箔研发及其他关键技 — 14,087.43 14,087.43 14,087.43 - 14,325.53 238.10 101.69 已完成投资
术研发项目
延期、增 原计划 2023 年 4
铜箔表面处理系统及
加江西嘉 月完成，实际计划
相关信息化和智能化 19,441.94 20,158.10 20,158.10 172.52 9,563.58 -10,594.52 47.44
元作为实 延期至 2026 年 12
系统升级改造项目
施主体 月（注 2）
年产 1.5
万吨高性
嘉元科技（深圳）科
能铜箔项 15,664.65 14,754.94 14,754.94 - 14,756.96 2.03 100.01 已完成投资
技产业创新中心项目
目（宁
德）
补充流动资金（注
— 27,974.43 26,490.89 26,490.89 - 26,727.77 236.88 100.89 已完成投资
年产 1.5
万吨高性
— 能铜箔项 — 923.01 923.01 - 923.01 - 100.00 已完成投资
目（宁
德）
合计 — 124,000.00 123,245.92 123,245.92 172.52 115,771.34 -7,474.55 93.94 -
注 1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 2：根据公司 2024-082 号公告《广东嘉元科技股份有限公司关于调整部分募投项目内部投资结构并延期的公告》，“铜箔表面处理系统及相关信息化和智能化系统升级改造项
目”达到预定可使用状态的时间预计从 2024 年 6 月延期到 2026 年 12 月。
注 3：上表部分项目投入进度超过 100%，主要原因系募集资金理财产生的利息收入再投资。
（二）2021 年公司向特定对象发行股票募集资金使用情况
编制单位：广东嘉元科技股份有限公司 2025 年度 单位：万元
截至期末累计投入 截至期末投
已变更项目，含 截至期末承 截至期末累
募集资金承 调整后投资 本期投入 金额与承诺投入金 入进度 募集资金投资与计划进
承诺投资项目 部分变更（如 诺投入金额 计投入金额
诺投资总额 总额 金额 额的差额(3)＝(2)- （%）(4)＝ 度的差异
有） (1)（注 1） (2)
(1) (2)/(1)
嘉元科技园新增年产
术改造项目
年产 1.5 万吨高性能
— 120,000.00 96,000.00 96,000.00 - 97,245.09 1,245.09 101.30 已完成投资
铜箔项目
原计划于 2022 年 12 月
达到预定可使用状态，
主要建筑、设备投资已
年产 3 万吨高精度超
— 84,000.00 15,000.00 15,000.00 684.12 13,722.68 -1,277.32 91.48 完成，剩余待支付款项
薄电子铜箔项目
主要为未付的工程设备
质保金以及铺底流动资
金
原计划于 2024 年 9 月
江西嘉元科技有限公
达到预定可使用状态，
司年产 2 万吨电解铜 — 160,000.00 140,041.70 140,041.70 13,980.15 125,274.05 -14,767.65 89.45
实际计划延期至 2026
项目
年 12 月（注 2）
补充流动资金 — 22,201.00 21,797.05 21,797.05 0.00 21,799.28 2.23 100.01 已完成投资
合计 — 472,201.00 337,838.75 337,838.75 17,625.43 323,540.68 -14,298.07 95.77 —
注 1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 2：根据公司 2024-082 号公告《广东嘉元科技股份有限公司关于调整部分募投项目内部投资结构并延期的公告》，“江西嘉元科技有限公司年产 2 万吨电解铜箔项目”预计达
到可使用状态日期由原定的 2024 年 9 月延期至 2026 年 12 月。
注 3：上表部分项目投入进度超过 100%，主要原因系募集资金理财产生的利息收入再投资。
五、募投项目先期投入及置换情况
的情况。
公司于 2024 年 8 月 16 日召开第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第
十九次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证等方式支付募投项目所需
资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及子公司使用银行承兑汇票、信用
整等支付募投项目所需资金，并按规定流程以募集资金进行等额置换。公司独立董
事专门会议、监事会发表了同意意见，保荐机构中信证券对本事项出具了核查意
见。具体内容详见公司于 2024 年 8 月 20 日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）公开披露的《广东嘉元科技股份有限公司关于使用银行承兑汇
票、信用证等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的公告》（公告编
号：2024-070）。
六、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
七、闲置募集资金现金管理情况
（一）2021 年公司向不特定对象发行可转换公司债券闲置募集资金使用情况
公司于 2024 年 3 月 12 日召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十四
次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意
公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全
的情况下，使用额度不超过人民币 1.2 亿元（包含本数）的 2021 年度向不特定对象发
行可转换公司债券部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、
有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、
大额存单、收益凭证、国债逆回购等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使
用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。同时，董事会授权总裁行使该
项决策权及签署相关法律文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。
公司于 2025 年 10 月 17 日召开第五届董事会第五十五次会议，审议通过了《关
于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，董事会同意在确保不影响募集
资金投资项目进度及确保资金安全的情况下，使用额度不超过人民币 1.2 亿元（包含
本数）的 2021 年度向不特定对象发行可转换公司债券部分暂时闲置募集资金及使用
额度不超过人民币 2.3 亿元（包含本数）的 2021 年度向特定对象发行股票部分暂时
闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包
括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证、国
债逆回购等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议
通过之日起 12 个月内有效。同时，董事会授权总裁行使该项决策权及签署相关法律
文件，具体事项由公司财务管理中心负责组织实施。
（二）2021 年公司向特定对象发行股票募集资金闲置募集资金使用情况
公司于 2024 年 10 月 17 日召开第五届董事会第三十二次会议、第五届监事会第
二十二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金
安全的情况下，使用额度不超过人民币 5 亿元（包含本数）的 2021 年度向特定对象
发行股票部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约
定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存
单、收益凭证、国债逆回购等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限
自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。同时，董事会授权公司总裁行使该项
决策权及签署相关法律文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。
公司于 2025 年 10 月 17 日召开第五届董事会第五十五次会议，审议通过了《关
于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，董事会同意在确保不影响募集
资金投资项目进度及确保资金安全的情况下，使用额度不超过人民币 1.2 亿元（包含
本数）的 2021 年度向不特定对象发行可转换公司债券部分暂时闲置募集资金及使用
额度不超过人民币 2.3 亿元（包含本数）的 2021 年度向特定对象发行股票部分暂时
闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包
括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证、国
债逆回购等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议
通过之日起 12 个月内有效。同时，董事会授权总裁行使该项决策权及签署相关法律
文件，具体事项由公司财务管理中心负责组织实施。
八、超募资金使用情况
九、募集资金投向变更的情况
十、节余募集资金使用情况
除部分已结项募投项目节余资金用于公司在福建省宁德市投资建设的“年产 1.5
万吨高性能铜箔项目”或永久补充流动资金外，报告期内公司注销了已结项募投项目
的募集资金专户，并将节余募集资金转出至公司自有资金账户，永久补充流动资金。
其中 2021 年公司向不特定对象公开发行可转换公司债券募集资金节余转出资金合计
十一、募集资金使用中存在的问题
公司于 2024 年 9 月 5 日召开第五届董事会第三十次会议、第五届监事会第二十
一次会议，审议并通过了《关于调整部分募投项目内部投资结构并延期的议案》，同
意公司根据实际情况，综合考虑募投项目的实施进度等因素，对 2021 年公司向不特
定对象公开发行可转换公司债券募投项目“铜箔表面处理系统及相关信息化和智能化
系统升级改造项目”达到预定可使用状态的时间从 2024 年 6 月延期到 2026 年 12 月，
并对其内部投资结构进行调整，将调整后计划购置的设备调配至另一实施主体全资子
公司江西嘉元科技有限公司使用；同时将公司 2021 年向特定对象发行股票募投项目
“江西嘉元科技有限公司年产 2 万吨电解铜箔项目”达到预定可使用状态的时间由
金投资用途及投资规模的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形。保荐机
构已对上述事项出具核查意见。但保荐机构关注到截至 2025 年底，“铜箔表面处理
系统及相关信息化和智能化系统升级改造项目”投资进度为 49.19%（累计募集资金投
入/承诺募集资金投入金额），投资进度较缓慢，虽然该项目达到预定可使用状态时间
已延期到 2026 年 12 月，但仍存在一定的延期或变更的风险。
鉴于宏观环境与行业环境发生较大变化，保荐机构提醒公司及时披露募集资金的
投资进度及可能存在的延期、变更情况，确保相关信息披露及时、准确。
十二、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的
结论性意见
保荐机构认为：公司募集资金专项报告在重大方面公允反映了嘉元科技 2025 年
度募集资金存放与使用情况。公司“铜箔表面处理系统及相关信息化和智能化系统升
级改造项目”等项目存在一定的延期或变更的风险。保荐机构对公司 2025 年度募集
资金存放及其他使用情况无异议。
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广东嘉元科技股份有限公司 2025 年
度募集资金存放与实际使用情况专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
郭伟健 吴 曦
中信证券股份有限公司
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