华林证券股份有限公司
关于深圳市康冠科技股份有限公司
华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”或“保荐机构”）作为深
圳市康冠科技股份有限公司（以下简称“康冠科技”或“公司”）首次公开发行
股票并在主板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳
证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对康冠科
技 2025 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况及核查意见如
下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市康冠科技股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（证监许可[2022]375 号）核准，并经深圳证券交易所同意，
公司由主承销商华林证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上资
金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）4,248.75 万股。发行价
格为每股 48.84 元。截至 2022 年 3 月 14 日，公司实际已向社会公众公开发行人
民币普通股（A 股）4,248.75 万股，募集资金总额 2,075,089,500.00 元。扣除承
销费和保荐费 50,000,000.00 元后的募集资金为人民币 2,025,089,500.00 元，已由
华林证券股份有限公司于 2022 年 3 月 14 日存入公司开立在民生银行深圳宝安支
行账号为 624009688 的人民币账户；减除其他发行费用人民币 25,120,525.94 元
后，募集资金净额为人民币 1,999,968,974.06 元。上述资金到位情况业经大华会
计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“大华验字[2022]000145 号”验
资报告。
（二）募集资金使用情况和结余情况
元，截至 2025 年 12 月 31 日公司累计直接投入到募集资金项目 1,063,818,751.88
元，以前年度永久性补充流动资金金额 600,000,000.00 元，截至 2025 年 12 月 31
日已累计投入使用募集资金 1,663,818,751.88 元。上年度募集资金账户实际余额
为 62,344,382.71 元(含银行理财余额)，2025 年度公司投入暂时性补充流动资金
回理财投资 216,000,000.00 元，取得理财收益 1,419,670.80 元，账户利息收入
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民
共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深
圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—
—主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《深圳市康
冠科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”），该《管
理办法》经本公司2020年第一届董事会第八次会议审议通过，并业经本公司2020
年第三次临时股东大会表决通过，并于2023年3月24日第二届董事会第七次会议、
根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，本公司开立了募集资金专
项账户对募集资金的存储与使用进行管理，并于2022年3月31日分别与广发银行
股份有限公司惠州分行、中国民生银行股份有限公司深圳宝安支行、中国工商银
行股份有限公司深圳坂田支行、中国银行股份有限公司深圳坂田支行、招商银行
股份有限公司深圳天安云谷支行、交通银行股份有限公司深圳布吉支行以及保荐
机构华林证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》。
公司于2022年6月24日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次
会议，审议通过了《关于增加部分募集资金投资项目实施主体并使用募集资金向
全资子公司增资的议案》，同意公司将募投项目“全球技术支持及服务中心建设
项目”的实施主体由深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称“康冠科技”）调
整为康冠科技及其全资子公司香港康冠技术有限公司（以下简称“香港康冠”），
同意公司使用部分募集资金向香港康冠增资港币5,000万元（折合人民币具体数
额以实施增资时点汇率换算为准）以实施募投项目。为规范募集资金的存放、使
用与管理，公司下属子公司香港康冠已开立募集资金专项账户，并于2022年8月1
日同康冠科技、开户银行、保荐机构签订《募集资金四方监管协议》。
公司于2022年6月24日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次
会议，于2022年7月12日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变
更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将募投项目“总部大楼及研发测试
中心项目”变更为“智能显示科技园项目（一期）”。对此，公司于2022年8月1
日与开户银行、保荐机构重新签订了《募集资金三方监管协议》。
公司于2022年8月19日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次
会议，审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期的议案》，
同意将公司募集资金投资项目中的“康冠智能显示终端产品扩产项目”的完成时
间延期至2024年10月31日。
公司于2023年4月27日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次
会议审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期的议案》，
同意将公司募集资金投资项目中的“商用显示产品扩产项目”的完成时间延期至
公司于2023年12月6日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十
二次会议审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期的议
案》，同意将公司募集资金投资项目中的“全球技术支持及服务中心建设项目”
的完成时间延期至 2025年12月31日、“智慧园区及信息化系统升级改造项目”
的完成时间延期至 2025年6月30日。
公司于2024年10月28日召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第
二十一次会议审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期的
议案》，同意将公司募集资金投资项目中的“智能显示科技园项目（一期）”达
到预定可使用状态的时间由 2025 年1月25日延期至 2026年6月30日。
公司于2025年6月6日召开第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会第二
十八次会议审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期的议
案》，同意将公司首次公开发行股票募集资金投资项目中的“商用显示产品扩产
项目”达到预定可使用状态的日期延期至2026年12月31日、“全球技术支持及服
务中心建设项目”达到预定可使用状态的日期延期至2027年6月30日、“智慧园
区及信息化系统升级改造项目”达到预定可使用状态的日期延期至2026年12月31
日。
上述三方、四方监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存
在重大差异。公司在使用和管理募集资金时已经严格遵照三方、四方监管协议要
求履行。
（二）募集资金的专户存储情况
截至2025年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
单位：万元
初时存放 截止日
户名 银行名称 账号 存储方式
金额 余额
惠州市康冠科技 招商银行股份有限公
有限公司 司深圳天安云谷支行
深圳市康冠商用 交通银行股份有限公 4430664120130053856
-- 219.09 活期存款
科技有限公司 司深圳布吉支行 50
深圳市康冠科技 广发银行股份有限公
股份有限公司 司惠州分行
深圳市康冠科技 中国工商银行股份有
股份有限公司 限公司深圳坂田支行
活期存款
（202.25 万
深圳市康冠科技 中国银行股份有限公 元）；结构性
股份有限公司 司深圳坂田支行 存款
（5,000.00 万
元）
深圳市康冠科技 中国民生银行股份有
股份有限公司 限公司深圳宝安支行
香港康冠技术有 广发银行股份有限公 NRA955088023530480
-- 39.84 活期存款
限公司 司惠州分行 0170
香港康冠技术有 广发银行股份有限公 NRA955088023530480
-- 6.77 活期存款
限公司 司惠州分行 0350
合计 202,508.95 5,893.35
三、本年度募集资金的实际使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本报告期内，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求存放、
使用及管理募集资金，并对募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整地进
行了披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：2025 年度，康冠科技依照《证券发行上市保荐业
务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等
相关法律法规要求，对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相改变募集资
金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，保荐机构对康
冠科技 2025 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
附表 1：募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 199,996.90 本年度投入募集资金总额 21,100.58
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 62,000.00 已累计投入募集资金总额 166,381.87
累计变更用途的募集资金总额比例 31.00%
是否已变更 截至期末累 截至期末投资 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 项目达到预定可使用
项目（含部 计投入金额 进度（%）（3） 实现的 到预计 是否发生重
资金投向 投资总额 额（1） 金额 状态日期
分变更） （2） ＝（2）/（1） 效益 效益 大变化
承诺投资项目
否 50,000.00 50,000.00 -- 50,253.59 100.51 2024 年 10 月 31 日 -- 不适用 否
产品扩产项目
否 10,000.00 10,000.00 315.55 3,835.59 38.36 2026 年 12 月 31 日 -- 不适用 否
项目
是 62,000.00 62,000.00 16,924.04 41,467.87 66.88 2026 年 6 月 30 日 -- 不适用 否
目（一期）
否 10,000.00 10,000.00 2,333.84 5,992.24 59.92 2027 年 6 月 30 日 -- 不适用 否
务中心建设项目
否 7,996.90 7,996.90 1,527.15 4,832.58 60.43 2026 年 12 月 31 日 -- 不适用 否
系统升级改造项目
承诺投资项目小计 - 199,996.90 199,996.90 21,100.58 166,381.87 - -
超募资金投向 不适用
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
下简称“《暂行措施》”），建设“总部大楼及研发测试中心项目”，并将该项目纳入募投项目。由于《暂行措施》无法明确规划编制
指引、界定空地范围和历史建筑处理等问题，并且 2020 年 2 月深圳市龙岗区城市更新和土地整备局起草的《深圳市龙岗区增加经营性设
项目可行性发生重大 施综合整治类旧工业区升级改造操作规定（试行）》（征求意见稿）经确认将不再发布，致使原募投项目无法正常实施。为提高募集资
变化的情况说明 金使用效率，合理优化资源配置，满足公司迫切的产业发展空间需要，公司决定终止原“总部大楼及研发测试中心项目”，并于 2022 年
已经公司于 2022 年 7 月 12 日召开 2022 年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于 2022 年 6 月 27 日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-044）。
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
公司于 2022 年 4 月 22 日召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十四次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先
投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金 19,145.01 万
元，其中置换预先投入募投项目的自筹资金 18,864.16 万元、置换已支付发行费用的自筹资金 280.85 万元。截至 2022 年 12 月 31 日公司
已完成置换 19,113.71 万元。
募集资金投资项目先
公司于 2023 年 4 月 27 日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议审议通过了《关于使用非募集资金账户支付募集资金
期投入及置换情况
投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行及公司正常经营的前提下，使用非募
集资金账户支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换。公司于 2023 年 10 月 30 日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第
十一次会议，审议通过了《关于使用非募集资金支付募投项目部分款项并定期以募集资金等额置换的议案》，同意公司在不影响募集资
金投资计划正常进行及公司正常经营的前提下，在募投项目的实施期间，由项目实施主体根据实际需要并经相关审批后，预先使用非募
集资金支付募投项目部分款项，之后定期以募集资金等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，该部分等额置换资金
视同募投项目使用资金。公司于 2023 年 12 月 6 日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于取
消使用非募集资金支付募投项目部分款项并定期以募集资金等额置换的议案》，同意取消使用非募集资金支付募投项目部分款项并定期
以募集资金等额置换事项。2023 年度公司从募集资金专用账户共支出 325.1138 万元用于等额置换一般账户下支付的募投项目资金。截至
公司于 2023 年 4 月 27 日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充
流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 50,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过
前归还至募集资金专用账户。截至 2024 年 4 月 23 日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专户。
公司于 2024 年 4 月 26 日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
用闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 50,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不
补充流动资金情况
超过 12 个月。截至 2025 年 4 月 24 日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专户。
公司于 2025 年 4 月 28 日召开第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 50,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日
起不超过 12 个月。截至 2025 年 12 月 31 日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金的余额为 32,100.00 万元，公司将在规定使用
期限到期前归还至募集资金专用账户。
公司于 2023 年 3 月 24 日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管
理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用，并有效控制风险的前提下，使用额度不超过人民币 10 亿元
的部分闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、单项产品投资期限不超过 12 个月的保本型理财产品等品种，有效期
为自公司第二届董事会第七次会议、第二届监事会第七次会议审议通过之日起 12 个月。截至 2023 年 12 月 31 日公司使用闲置募集资金
用闲置募集资金进行 购买未到期理财产品金额为 33,000.00 万元，其中，购买银行理财产品金额分别为 8,000.00 万元（期限 303 天）、15,000.00 万元（期限
现金管理情况 187 天），购买券商理财产品金额分别为 5,000.00 万元（一年期视情况赎回）、5,000.00 万元（一年期视情况赎回）。
公司于 2024 年 3 月 22 日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行
现金管理的议案》，同意公司及子公司(含全资子公司及控股子公司)使用额度不超过人民币 8 亿元的部分闲置募集资金进行现金管理，用
于投资安全性高、流动性好、单项产品投资期限不超过 12 个月的保本型理财产品等品种，有效期为自公司第二届董事会第十三次会议、
第二届监事会第十三次会议审议通过之日起 12 个月。 截至 2024 年 12 月 31 日公司使用闲置募集资金购买未到期理财产品金额为 10,600.00
万元，其中，购买银行理财产品金额为 5,000.00 万元(期限 120 天)，购买券商理财产品金额分别为 2,600.00 万元(期限 14 天)、3,000.00
万元(期限 30 天)。
公司于 2025 年 3 月 21 日召开第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进
行现金管理的议案》，同意公司及子公司（含全资子公司及控股子公司）在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用，并有效
控制风险的前提下，使用额度不超过人民币 5 亿元的部分闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、单项产品投资期
限不超过 12 个月的保本型理财产品等品种，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月；截至 2025 年 12 月 31 日公司使用闲置
募集资金购买未到期结构性存款金额为 5,000.00 万元。
项目实施出现募集资 截至 2024 年 10 月 31 日，“康冠智能显示终端产品扩产项目”已达到预定可使用状态，该项目节余 0.05 万元募集资金（含利息收入）。
金结余的金额及原因 募集资金结余的原因：账户资金存放及理财产生利息收入。
尚未使用的募集资金 截至 2025 年 12 月 31 日，除经批准的将暂时闲置的募集资金进行现金管理及暂时补充流动资金外，其他尚未使用的募集资金按照《募集
用途及去向 资金专户三方监管协议》《募集资金专户四方监管协议》的要求存放于募集资金专户中。
集资金投资项目延期的议案》，同意将公司募集资金投资项目中的“智能显示科技园项目（一期）”的达到预定可使用状态的时间由 2025
募集资金使用及披露 年 1 月 25 日延期至 2026 年 6 月 30 日。
中存在的问题或其他 2025 年 6 月 6 日召开第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会第二十八次会议审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投
情况 资项目延期的议案》，同意将公司首次公开发行股票募集资金投资项目中的“商用显产品扩产项目”达到预定可使用状态的日期延期至
系统升级改造项目”达到预定可使用状态的日期延期至 2026 年 12 月 31 日。
注：上表主要数值保留两位小数，由于四舍五入原因，总数与各分项数值之和可能出现尾数不符的情况
附表 2 变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项目拟 截至期末实际 截 至 期 末 投 资 变更后的项目
对应的原承诺 本年度实际投 项目达到预定可使 本年度实现 是 否 达 到
变更后的项目 投入募集资金 累计投入金额 进度（%）（3） 可行性是否发
项目 入金额 用状态日期 的效益 预计效益
总额（1） （2） =（2）/（1） 生重大变化
总部大楼及研
智能显示科技 ）
发测试中心项 62,000.00 16,924.04 41,467.87 66.88 2026 年 6 月 30 日 不适用 不适用 否
园项目（一期）
目
号）》（以下简称“《暂行措施》”），建设“总部大楼及研发测试中心项目”，并将该项目纳入募投项目。由于《暂行措
施》无法明确规划编制指引、界定空地范围和历史建筑处理等问题，并且 2020 年 2 月深圳市龙岗区城市更新和土地整备局
起草的《深圳市龙岗区增加经营性设施综合整治类旧工业区升级改造操作规定（试行）》（征求意见稿）经确认将不再发布，
变更原因、决策程序及信息披
致使原募投项目无法正常实施。为提高募集资金使用效率，合理优化资源配置，满足公司迫切的产业发展空间需要，公司决
露情况说明（分具体项目）
定终止原“总部大楼及研发测试中心项目”，并于 2022 年 6 月 24 日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会
议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，且该议案已经公司于 2022 年 7 月 12 日召开 2022 年第二次临
时股东大会审议通过。具体内容详见公司于 2022 年 6 月 27 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分
募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-044）。
未达到计划进度或预计收益
不适用
的情况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
（本页无正文，为《华林证券股份有限公司关于深圳市康冠科技股份有限公司
保荐代表人（签字）：
韩志强 李露
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