华林证券股份有限公司
关于中荣印刷集团股份有限公司
使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见
华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”或“保荐机构”）作为中荣
印刷集团股份有限公司（以下简称“中荣股份”或“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市的保荐机构，依据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公
司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，就
中荣股份使用部分超募资金永久补充流动资金的事项进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意中荣
印刷集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》
（证监许可[2022]1528 号），
公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 48,300,000 股，每股面值人民币
减除发行费用 91,053,416.57 元后，募集资金净额为 1,178,270,583.43 元。上述募
集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于 2022 年 10
月 17 日出具了《中荣印刷集团股份有限公司公开发行股票募集资金验资报告》
（天健验[2022]7-99 号）。
二、募集资金投资项目及超募资金情况
公司首次公开发行股票的募集资金用于以下项目：
单位：万元
首次公开发
调整后募
序 项目总投 行股票的募
项目名称 集资金投
号 资 集资金承诺
资
投资
产能扩建项目
（1）高端印刷包装产品扩建项目（2019 年中
山）[注]
（2）高端印刷产品扩建项目二期（2019 年天
津）
首次公开发
调整后募
序 项目总投 行股票的募
项目名称 集资金投
号 资 集资金承诺
资
投资
（3）印刷包装产品扩建项目（2020 年天津） 11,755.75 11,755.75 11,755.75
（4）印刷包装产品扩产项目（2020 年中山） 7,956.10 7,956.10 7,956.10
（5）印刷包装产品扩产项目（2024 年中山）[注] 6,045.83
合 计 95,636.85 89,256.95 89,427.27
注：公司于 2024 年 7 月 26 日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次
会议、于 2024 年 8 月 16 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分
募集资金用途的议案》，同意公司变更部分募集资金用途。随着公司的业务发展，为提高募
集资金使用效率，结合公司实际经营情况，公司决定终止“高端印刷包装产品扩建项目（2019
年中山）”，该项目募集资金承诺投资额为 7,128.94 万元，累计已使用募集资金 1,253.43
万元，尚未使用募集资金余额（含利息收入净额）6,045.83 万元用于建设新项目“印刷包装
产品扩产项目（2024 年中山）”。具体内容详见公司于 2024 年 7 月 30 日披露的《关于变
更部分募集资金用途的公告》。
公司首次公开发行股票募集资金净额为 117,827.06 万元，扣除原募集资金承
诺投资额 89,256.95 万元后，超募资金总额 28,570.11 万元。
三、本次使用部分超募资金永久补充流动资金的计划
在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金项目正常进行的前提
下，为满足流动资金需求，降低公司财务费用及资金使用成本，提高募集资金使
用效率，进一步提升公司盈利能力，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
《上市公司募集资金监管规则》
——创业板上市公司规范运作》等相关规定，本次拟使用超募资金人民币
要用于公司的生产经营支出。
公司最近 12 个月内累计使用超募资金永久补充流动资金的金额，未超过超
募资金总额的 30%，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使
用的有关规定。
四、公司关于本次超募资金使用计划的相关说明和承诺
本次使用部分超募资金永久补充流动资金不会与募集资金投资项目实施计
划相抵触，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。公司承诺：
（一）用于永久补充流动资金的金额，每十二个月内累计不得超过超募资金
总额的 30%；
（二）公司在补充流动资金后十二个月内不进行证券投资、衍生品交易等高
风险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助。
五、履行的审议程序及相关意见
（一）审计委员会审议情况
审计委员会认为，公司本次使用部分超募资金永久补充流动资金不会与募集
资金投资项目实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，也不存在
变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。公司最近 12 个月内累计使用超
募资金永久补充流动资金的金额未超过超募资金总额的 30%。因此，审计委员会
同意公司使用部分超募资金人民币 8,500.00 万元永久补充流动资金。
（二）董事会审议情况
公司于 2026 年 4 月 17 日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于
使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民
币 8,500.00 万元永久补充流动资金，占超募资金总额的 29.75%，公司最近 12 个
月内累计使用超募资金永久补充流动资金的金额，未超过超募资金总额的 30%，
符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。本次
使用部分超募资金永久补充流动资金不会与募集资金投资项目实施计划相抵触，
不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。该事项尚需提交公司股东
会审议通过后方可实施。
六、保荐机构意见
保荐机构认为：公司本次使用部分超募资金永久补充流动资金有利于满足公
司流动性需求，符合全体股东利益；公司本次超募资金的使用计划与原募集资金
投资项目的实施计划不相抵触，不会影响原募集资金投资项目的正常实施，也不
存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形；公司使用超募资金人民币
内累计使用超募资金永久补充流动资金的金额未超过超募资金总额的 30%；同时，
本次超募资金使用计划履行了必要的审批程序；符合《证券发行上市保荐业务管
理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等相关规定。综上，保荐机构对公司本次使用部分超募资金永久补充流动资金的
事项无异议。
（以下无正文）
【此页无正文，为《华林证券股份有限公司关于中荣印刷集团股份有限公司使用
部分超募资金永久补充流动资金的核查意见》之签章页】
保荐代表人：
李露 韩志强
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