华润化学材料科技股份有限公司
华润化学材料科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和
其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），
结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，
在内部控制监督评价的基础上，我们对公司2025年1月1日至
一、重要声明
董事会按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和
有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评
价报告。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会
及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资
产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效
果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循
的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内
部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。
董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定
的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内
部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重
大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出
日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、
业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：
华润化学材料科技股份有限公司、珠海华润化学材料科技有
限公司、华润化工新材料有限公司、华润化工国际贸易（上
海）有限公司、华润化工国际有限公司、常州华润高性能复
合材料有限公司共计6家。纳入评价范围单位资产总额占公
司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并
财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和
事项包括： 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、
企业文化、资金活动、投资管理、融资管理、采购业务、长
期资产管理、供应链管理、销售业务、应收账款、研究与开
发、工程项目、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、
信息披露、信息系统、网络安全、内部审计、存货管理及贸
易管理，共计25个业务模块；重点关注的高风险领域主要包
括：研究与开发、采购管理、工程项目、安全环保、销售业
务等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域
涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及外部监管要求，组织
开展内部控制评价工作。公司确定的内部控制缺陷认定标准
如下：
缺陷等级
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
缺陷性质
出现以下一个或多 出现以下一个或多个 出现以下一个或多
个情形的，应认定为 情形的，应认定为内控 个情形的，应认定为
内控重大缺陷： 重要缺陷： 内控一般缺陷：
生年度错报金额大 年度错报金额大于年 生年度错报金额小
定量标准 于年度营业收入的 度营业收入的 0.5%但 于年度营业收入的
生年度错报金额大 年度错报金额大于年 生年度错报金额小
于年度总资产的 度总资产的 0.25%但小 于年度总资产的
出现以下一个或多 出现以下一个或多个 其他财务报告内部
个情形的，应认定为 情形的，应认定为内控 控制缺陷，应认定为
内控重大缺陷： 重要缺陷： 内控一般缺陷。
定性标准 内部控制严重缺失 部控制缺失或监督作
或监督无效，造成重 用有限，造成较大财务
大财务错报。 错报。
重大错报，而对应的 大错报，而对应的控制
内部控制活动未能 活动未能及时识别。
及时识别。 3.对于非常规或特殊
告/信息舞弊或风险 立相应的控制机制或
事件，给公司造成重 未严格实施。
大损失及严重负面 4.发生财务报告/信息
影响。 舞弊或风险事件，给公
现的内部控制重大 面影响。
缺陷未整改或整改 5.财务报告中已发现
不彻底。 的内部控制重要缺陷
公司严重偏离控制 6.其他可能或导致公
目标的缺陷。 司较大偏离控制目标
的缺陷。
缺陷等级
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
缺陷性质
出现以下一个或多 出现以下一个或多个 出现以下一个或多
个情形的，应认定为 情形的，应认定为内控 个情形的，应认定为
内控重大缺陷： 重要缺陷： 内控一般缺陷：
定量标准 金额大于年度营业 额大于年度营业收入 金额小于年度营业
收入的1%。 的0.5%但小于1%。 收入的0.5%。
金额大于年度总资 额大于年度总资产的 金额小于年度总资
产的0.5%。 0.25%但小于0.5%。 产的0.25%。
出现以下一个或多 出现以下一个或多个 其他非财务报告内
个情形的，应认定为 情形的，应认定为内控 部控制缺陷，应认定
内控重大缺陷： 重要缺陷： 为内控一般缺陷。
部控制系统性失效， 系统存在较大缺陷，
导致公司经营及管 导致公司经营及管理
理行为严重偏离控 行为较大偏离控制目
定性标准 制目标。 标。
违规被司法机关或 司法机关或省级以下
者省级以上监管机 监管机构立案调查，或
构立案调查，或者受 者受到较大刑事处罚、
到重大刑事处罚、行 行政处罚。
政处罚。 3.民主决策程序出现
效、决策严重失误或 4.不能合理保证公司
决策执行不到位，造 资产安全，或者已经造
成重大损失。 成较大资产损失。
产安全，或者已经造 关键技术人员流失率
成重大资产损失。 较高， 对公司经营与
和关键技术人员严 6.发生非财务报告/信
重流失，严重影响公 息舞弊或风险事件，给
司的经营与发展。 公司造成较大损失及
报告/信息舞弊或风 7.已发现的重要内控
险事件，给公司造成 缺陷未整改或整改不
重大损失及严重负 彻底。
面影响。 8.其他可能或导致公
控缺陷未整改或整 的缺陷。
改不彻底。
公司严重偏离控制
目标的缺陷。
注：1.上述定量缺陷标准中所涉及的营业收入、总资产数据为公司最近一年经审
计的合并报表审定数；只要达到上述两项标准中任何一项，即构成相应类型缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内
公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷及一般缺
陷。
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期
内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。报
告期内，经评价测试发现的个别非财务报告内部控制一般缺
陷已及时组织整改，使风险在可控范围内，于内部控制评价
报告基准日不构成实质性影响。
四、其他内部控制相关重大事项说明
无。
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