金开新能源股份有限公司
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司
章程》以及公司《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，为确保董事会对经
营管理层的有效监督，审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极发挥作用，圆满完
成董事会部署的各项工作。现将公司 2025 年度董事会审计委员会履职情况报告
如下：
一、审计委员会基本情况
公司第十一届董事会审计委员会成员为独立董事曹强先生（主任委员）、独
立董事刘澜飚先生、非独立董事刘瑞坤先生。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内，2025 年第十一届董事会审计委员会共召开 5 次会议，审议通过
议案 20 项，会议召开情况如下：
序 召开
召开时间 会议届次 审议内容
号 方式
关于公司2024年度董事会审计委员会报告的议
案
关于审议《公司2024年度报告及其摘要》的议
案
关于审议公司2024年度财务决算及2025年财务
预算情况的议案
第十一届董事会 关于审议《公司2024年度募集资金存放与使用
月29日
年第一次会议 关于审议内部控制评价报告和审计报告的议案
关于2024年度利润分配方案的议案
关于计提资产减值准备的议案
关于会计估计变更的议案
关于毕马威华振会计师事务所履职情况的评估
报告的议案
作计划
关于募集资金、非经营性资金及其他关联资金
检查情况的报告
第十一届董事会
月26日 议案
年第二次会议
关于审议公司《2025 年半年度报告》及其摘要
的议案
第十一届董事会
月19日 使用情况的专项报告》的议案
年第三次会议
关于 2025 年半年度利润分配的预案
关于审议公司《2025 年第三季度报告》的议案
第十一届董事会
月23日
年第四次会议 关于修订《会计师事务所选聘制度》的议案
第十一届董事会
月 19 日 补充流动资金的议案
年第五次会议
三、2025 年度主要工作情况
（一）审阅公司的定期报告及财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2025 年披露的定期报告及财务报告。
经审阅，审计委员会认为公司披露的定期报告符合法律法规及《公司章程》等相
关规则制度的规定，真实、准确反映公司财务状况和经营成果；公司的财务报告
真实、准确、完整，财务报表能够反映公司的财务状况、经营成果和现金流量情
况，不存在虚假记载，不存在相关欺诈、舞弊行为及重大错报。
（二）评估公司内部控制的有效性
报告期内，审计委员会与外部审计机构就内部控制情况进行沟通，此外通过
对公司内部控制建设的了解，对制度执行落实进行监督，认为公司已按照相关规
范要求，继续深化内控体系建设，建立较为完善的公司治理结构和治理制度。公
司严格执行各项法律法规，公司章程及内部管理制度，股东会、董事会、经营层
规范运作，切实保障公司和股东的合法权益。因此，审计委员会认为公司的内部
控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范。
（三）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会听取公司《2024 年度企业内部审计工作报告及 2025
年度工作计划》，2024 年公司审计部在审计委员会的指导下按照工作计划开展内
部审计工作，在工作中坚持以防范风险为目标，以加强业务规范为基础，不断加
强审计成果转化，提高审计能力和审计工作水平。审计委员会审阅公司的内部审
计工作计划，认同内部审计计划的可行性，并督促监察审计部严格按照审计计划
执行。审计委员会审阅了内审部门提交的各项内审工作报告，评估了内审工作的
结果，指导了内审部门有效运作。报告期内，审计委员会未发现内部审计工作存
在重大或重要问题的情况，内审工作切实有效。
（四）监督及评估外部审计工作
过了《关于聘任 2025 年度审计机构的议案》，审计委员会认为毕马威华振会计师
事务所（特殊普通合伙）具备应有的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、
独立性和良好的诚信状况，聘任会计师事务所的理由充分、恰当，同意聘任毕马
威华振为公司 2025 年度财务报告及内部控制的审计机构，同意将该议案提交董
事会审议。
报告期内，审计委员会严格监督毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
工作，评估其独立性、工作程序、质量及结果，积极与公司财务部门、外部审计
机构多次沟通，确定审计计划和时间安排，针对公司审计范围、重点关注的审计
事项和审计中发现的问题进行了充分研究，确保审计机构按时保质完成审计工作，
能够公允反映公司的实际情况。
四、总体评价
司生产经营情况，持续监督重大事项决策的合规性，尽职尽责履行了审计委员会
职责。
法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》赋予的职能，勤勉尽责
履行自身责任，发挥自身专业优势，监督公司财务制度的良好执行，切实维护公
司和投资者的合法权益，促进公司治理水平提升。
审计委员会委员：曹强、刘澜飚、刘瑞坤
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