中炬高新审计委员会对会计师事务所2025年度审计履职评估及履行监督职责情况的报告
中炬高新技术实业（集团）股份有限公司
审计委员会对会计师事务所 2025 年度审计履职评估
及履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的要求，中
炬高新技术实业（集团）股份有限公司（以下简称：公司）审计委员会对
会计师事务所2025年度审计履职评估及履行监督职责情况报告如下：
一、2025年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
机构名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：1988年12月
注册地址：北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域
首席合伙人：邱靖之
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2025年4月8日召开第十届董事会第二十八次会议，审议通过《
关于续聘会计师事务所的预案》，聘任天职国际会计师事务所（特殊普通
合伙）（以下简称：天职国际）为公司2025年度财务及内部控制审计机构，
聘期一年，并于2025年5月7日经公司2024年年度股东大会审议通过。
二、2025年度审计会计师事务所履职情况
天职国际按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指引》
等的相关要求，审计了公司2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、
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司股东权益变动表以及相关财务报表附注，及公司2025年12月31日的财务
报告内部控制的有效性。
在执行审计工作的过程中，天职国际运用职业判断，并保持职业精神，
与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通。
经审计，天职国际认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况
以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量，公司于2025年12月31
日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效
的财务报告内部控制。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天职国际的专业资质、业务能力、诚信状况、独
立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其
具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要
求。2025年4月7日，董事会审计委员会审议通过《关于续聘会计师事务所
的预案》，同意向董事会提议聘任天职国际为公司2025年审计机构。
（二）2025年4月7日，审计委员会与公司管理层及天职国际召开2024
年年度报告审计沟通会，汇报年度审计的总体审计策略包括审计范围、时
间安排、影响审计业务的重要因素、人员安排等情况；并审议通过《2024
年年度报告及摘要》等议案，同意将相关议案提交董事会审议。
四、总体评价
审计委员会认为天职国际的资质条件、执业记录、质量管理水平、工
作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平等能够
满足公司2025年度审计工作的要求。
中炬高新审计委员会对会计师事务所2025年度审计履职评估及履行监督职责情况的报告
天职国际在公司2025年度财务报告及内部控制审计过程中，独立、客
观、公正、规范执业，按照审计计划完成审计工作，如期出具了公司2025
年度财务报告审计意见和内部控制审计意见。
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