中国国际金融股份有限公司
关于广东欧莱高新材料股份有限公司
报告
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为
广东欧莱高新材料股份有限公司（以下简称“欧莱新材”或“公司”）持续督导
的保荐机构，根据《上市公司募集资金监管规则》《证券发行上市保荐业务管理
办法》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《上海证券交易所科创板上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，中
金公司及其指定保荐代表人对 2025 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核
查，核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东欧莱高新材料股份有限
公司首次公开发行股票注册的批复》
（证监许可〔2024〕227 号），公司由主承销
商中国国际金融股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普
通股（A 股）4,001.1206 万股，每股发行价格为人民币 9.60 元，募集资金总额为
人民币 38,410.76 万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币 6,118.65 万元，
实际募集资金净额为人民币 32,292.11 万元。上述募集资金已于 2024 年 5 月 6 日
全部到位，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2024 年 5 月 6 日出
具了《验资报告》（容诚验字[2024]610Z0003 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用和结余情况如下：
单位：万元
项目 金额
（1）累计利息收入扣除手续费净额 26.96
（2）累计收到的理财收益 65.17
小计 92.14
（1）募集资金暂时补充流动资金 -
（2）募集资金永久补充流动资金 2,948.87
（3）募投项目累计支出 25,569.71
（4）使用闲置募集资金购买理财产品净额 2,000.00
小计 30,518.58
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专户余额 1,869.92
注：上表数据如存在尾差，系因四舍五入所致。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司募
集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规范性
文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广东欧莱高新材料股份有限公司募集
资金管理制度》
（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存储、审批、
使用、管理与监督做出了明确的规定，同时对募集资金实行专户存储，在银行设
立募集资金专户。
（一）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：万元
募集资金
开户单位名称 开户银行 银行账号 备注
余额
广 东 欧 莱 高 新 材 中国银行韶关分
料股份有限公司 行营业部
广 东 欧 莱 高 新 材 招商银行佛山南
料股份有限公司 海支行
募集资金专户
中国农业银行股
广东欧莱新金属 （项目结项后已
份有限公司韶关 44713501040012101 -
材料有限公司 于 2025 年 10 月
复兴支行
募集资金专户
中国建设银行股
合肥欧莱高新材 （项目结项后已
份有限公司合肥 34050144770800003580 -
料有限公司 于 2024 年 11 月
龙门支行
合计 - - 1,869.92 -
注：上表数据如存在尾差，系因四舍五入所致。
（二）募集资金监管协议签署情况
公司根据《募集资金管理制度》对募集资金实行专户存储，会同保荐机构中
国国际金融股份有限公司分别于 2024 年 4 月 16 日与中国银行股份有限公司广
东省分行、招商银行股份有限公司佛山分行、中国农业银行股份有限公司韶关浈
江支行及中国建设银行股份有限公司合肥龙门支行签订了《募集资金专户存储三
方监管协议》，明确了各方的权利和义务。相关协议内容与上海证券交易所制定
的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募
集资金时已经严格遵照履行。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）
的资金使用情况详见附表 1：《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募集资金先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
第四次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司使用不超过人民币 10,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金暂
时补充流动资金，仅用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会批准之
日起不超过 12 个月（含 12 个月）。具体情况详见公司于 2024 年 5 月 24 日在上
海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《欧莱新材关于使用部分暂时闲置
（公告编号：2024-006）。公司已于 2025 年 5
募集资金暂时补充流动资金的公告》
月 15 日将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专用
账 户 ， 具 体 情 况 详 见 公 司 于 2025 年 5 月 16 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（www.sse.com.cn）披露的《欧莱新材关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资
金的公告》（公告编号：2025-019）。
会第十次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，同意公司使用不超过人民币 8,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金暂
时补充流动资金，仅用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会批准之
日起不超过 12 个月（含 12 个月），在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚
动使用，同意公司通过已有或新设的募集资金专项账户实施，同时授权公司管理
层决定和处理新设募集资金专项账户的相关事宜（如涉及）。具体情况详见公司
于 2025 年 5 月 24 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《欧莱新
材关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》
（公告编号：2025-
的余额为 0，报告期内最高余额未超出授权额度。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
第四次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司使用不超过人民币 10,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现
金管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产品（包括但不
限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），且该等现金
管理产品不得用于质押。本次现金管理决议的有效期自公司董事会审议通过之日
起 12 个月内（含 12 个月）有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动
使 用 。 具 体 情 况 详 见 公 司 于 2024 年 5 月 24 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（www.sse.com.cn）披露的《欧莱新材关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金
管理的公告》
（公告编号：2024-005）。公司已在授权期限到期前赎回全部现金管
理投资产品，授权期限内最高余额未超出授权额度。
会第十次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司使用不超过人民币 5,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金
管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产品（包括但不限
于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），且该等现金管
理产品不得用于质押。本次现金管理决议的有效期自公司董事会审议通过之日起
用 。 具 体 情 况 详 见 公 司 于 2025 年 5 月 24 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（www.sse.com.cn）披露的《欧莱新材关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金
管理的公告》（公告编号：2025-021）。截至 2025 年 12 月 31 日，公司实际使用
闲置募集资金进行现金管理的余额为 2,000 万元，报告期内最高余额未超出授权
额度。
（五）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
不适用。
（六）节余募集资金使用情况
截至 2025 年 9 月 25 日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目之“高纯
无氧铜生产基地建设项目”已完成建设并达到预定可使用状态，公司决定将其结
项。项目结项后，公司将办理相关募集资金专户销户手续，并将实际节余募集资
金永久补充流动资金，实际节余募集资金金额以销户当日实际转出为准。具体情
况详见公司于 2025 年 9 月 26 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露
的《欧莱新材关于部分募投项目结项的公告》（公告编号：2025-036）。
事宜，并将实际节余募集资金 1.56 元转出永久补充流动资金，公司及募投项目
实施主体与保荐人、募集资金专户开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终
止。
（七）募集资金使用的其他情况
本年度内，公司无募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度内，公司不存在变更募投项目的情况，也不存在对外转让或置换募投
项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度内，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资
金，并及时、真实、准确、完整披露了募集资金的存放与使用情况，不存在募集
资金使用及披露的违规情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报
告的结论性意见
“后附的欧莱新材 2025 年度《募
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为：
集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市
公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了欧莱新材 2025
年度募集资金实际存放、管理与使用情况。”
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情
况符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》及公司《募集资金管理制度》等法律法规和制度文
件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露
义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金
用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
综上，保荐机构对公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况无异
议。
（以下无正文）
附表 1：募集资金使用情况对照表
编制单位：广东欧莱高新材料股份有限公司
单位：人民币 万元
募集资金净额 32,292.11 本年度投入募集资金总额 6,659.41
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 25,569.71
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末累计
已变更项 截至期末投 项目可行
截至期末承 截至期末累 投入金额与承 项目达到预
目，含部分 募集资金承诺 调整后投资 本年度投 入进度 本年度实现 是否达到 性是否发
承诺投资项目 诺投入金额 计投入金额 诺投入金额的 定可使用状
变更（如 投资总额 总额 入金额 （%）(4)＝ 的效益 预计效益 生重大变
(1) (2) 差额(3)＝(2)- 态日期
有） (2)/(1) 化
(1)
高端溅射靶材生产 2024 年 11
不适用 16,694.19 11,694.19 11,694.19 - 8,746.85 -2,947.34 74.8 -71.82 否 已结项
基地项目（一期） 月
高纯无氧铜生产基
不适用 22,918.13 15,597.92 15,597.92 5,652.73 15,607.08 9.16 100.06 2025 年 9 月 -615.97 否 已结项
地建设项目
欧莱新材半导体集
成电路靶材研发试 不适用 8,108.30 5,000.00 5,000.00 1,006.68 1,215.78 -3,784.22 24.32 2027 年 5 月 不适用 不适用 无变化
制基地项目
补充流动资金项目 不适用 10,000 — — 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 — 57,720.62 32,292.11 32,292.11 6,659.41 25,569.71 -6,722.44 — — — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本核查意见正文“三、
（三）”
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本核查意见正文“三、
（四）”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 详见本核查意见正文“三、
（六）”
募集资金其他使用情况 无
注：表格中明细项加总若与合计项存在尾数差异，是由于四舍五入造成。
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