北方华创科技集团股份有限公司
第八届董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准则》
《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和北方华创科
技集团股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》
等规定和要求，董事会审计委员会严格履行法定及公司章程赋予的监督职责，勤勉尽责
开展各项工作，现将公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）2025 年度履职
情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
公司第八届董事会审计委员会由 5 名成员组成，包括 3 名独立董事和 2 名非独立董
事。其中主任委员由具备会计专业背景的独立董事担任，全体成员均符合相关法律法规
对审计委员会成员的任职资格要求，具备履行审计委员会工作职责的专业胜任能力与独
立性。
二、审计委员会年度会议召开情况
序，全年共召开 5 次正式会议，会议召集、召开、表决程序均符合相关法律法规及公司
制度要求，全体委员均亲自出席全部会议，对各项议案进行充分审议并发表明确意见，
审议通过全部议案，保障了各项监督工作的规范落地。具体召开情况如下：
会议届次 召开日期 审议事项
第八届董事会审
与外审机构就 2024 年度总体审计计划以及预
计委员会 2025 年 2025 年 1 月 21 日
审情况进行会谈
第一次会议
第八届董事会审 议案》
计委员会 2025 年 2025 年 4 月 14 日 3.审议会计师事务所出具的《审计报告》《募
第二次会议 集资金存放与实际使用情况审核报告》《非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表的专项审计报告》
《内部控制审计报告》
会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行
监督职责情况的报告的议案》
通合伙）的议案》
告的议案》
（含重大关联交易）
告的议案》
总结及 2025 年度内审工作计划的议案》
告的议案》
议案》
计报告的议案》
议案》
第八届董事会审 2.审议《关于公司 2025 年半年度财务内部审
计委员会 2025 年 2025 年 8 月 15 日 计报告的议案》
（含重大关联交易）
第三次会议 3.审议《关于公司 2025 年半年度募集资金使
用情况专项审计报告的议案》
的议案》
第八届董事会审 2.审议《关于公司 2025 年第三季度财务内部
计委员会 2025 年 2025 年 10 月 21 日 审计报告的议案》
第四次会议 3.审议《关于公司全资子公司使用部分闲置募
集资金补充流动资金的议案》
细则的议案》
第八届董事会审
与外审机构就 2025 年度总体审计计划以及预
计委员会 2025 年 2025 年 12 月 26 日
审情况进行会谈
第五次会议
三、审计委员会主要履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
公司根据股东会、董事会相关决议聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）实施
审计机构的全流程监督与评估职责，保障审计工作的独立性、客观性与专业性。
审计委员会全面评估 2024 年度审计机构履职情况，对审计机构的审计质量、专业
胜任能力、独立性进行综合评价。基于年度评估结果，向董事会提出续聘建议，保障审
计工作的连续性与专业性。2025 年 12 月，审计委员会与外审机构就 2025 年度总体审
计计划、预审情况进行专项会谈，提前沟通审计重点、时间安排与关键事项，监督审计
工作按计划推进，保障年度审计工作顺利完成。审计委员会全程监督外部审计机构的审
计过程，督促其严格遵循审计准则，独立、客观开展审计工作，未发生影响审计独立性
的情形。
（二）审阅公司财务报告并发表意见
审计委员会严格履行财务报告监督职责，对公司各期财务报告进行全面审阅，保
障信息披露质量。审计委员会审阅公司 2024 年度财务审计报告、2025 年一季度、半年
度、三季度财务报告，对相关财务科目情况进行了审阅和讨论，关注报告期内公司的关
联交易、募集资金使用情况等重要事项。审计委员会对各期财务报告发表明确意见，认
为公司财务报表符合企业会计准则及监管要求，客观、公允地反映了公司财务状况、经
营成果和现金流量，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，保障了公司财务信息披
露的合规性与可靠性。
（三）指导内部审计工作
审计委员会指导、监督公司内部审计部门开展工作，强化内部监督体系建设。审
计委员会督促内部审计部门明确年度内部审计工作重点，监督内部审计部门按计划完成
各项审计任务，定期听取内部审计工作汇报，跟踪内部审计发现问题的整改落实情况，
推动公司完善内部控制、优化业务流程。同时，审计委员会支持内部审计部门独立开展
审计工作，完善内部审计管理制度，提升内部审计工作质效和规范化水平。
（四）评估内部控制的有效性
审计委员会严格履行内部控制监督与评估职责，对公司内部控制体系的设计合理
性与运行有效性进行了系统评估，重点核查了财务报告、资金管理、关联交易、内部审
计等关键领域的内部控制执行情况。审计委员会认为，公司内部控制制度健全、执行有
效，实际运作情况符合上市公司治理规范的相关要求，不存在重大缺陷、重要缺陷。
（五）行使法定监事会职权情况
为全面落实新《公司法》等法律法规及监管要求，根据《公司章程》的修订情况
及公司实际经营需要，经审计委员会审核并提交董事会审议通过，公司对《董事会审计
委员会工作细则》进行了修订，明确由审计委员会行使《公司法》赋予的监事会相关职
权，并对委员会的职责边界、议事规则及表决程序等进行了细化完善。
（六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
审计委员会充分发挥沟通协调枢纽作用，积极协调公司管理层、内部审计部门与
外部审计机构的日常沟通，保障审计工作所需资料、信息的及时提供，协调解决审计过
程中出现的问题，推动审计工作顺利开展，提升审计监督的协同性与有效性。
四、总体评价
恪尽职守，全面履行了审计委员会的各项监督职责。在财务报告监督、内外部审计管理、
重大事项监督、内部控制评估、制度体系建设等方面发挥了重要作用，有效保障了公司
财务信息质量、内部控制有效性与公司治理规范性，切实维护了公司及全体股东的合法
权益。2026 年，审计委员会将继续严格遵循监管要求，持续提升履职能力，强化监督
职能，进一步完善公司内部控制体系，提升内部审计与外部审计监督质效，保障公司持
续、健康、稳定发展。
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