按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 7 号—交易与关联交易（2025 年修订）》
及证监会《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》
等监管要求，国投智能信息科技股份有限公司（以下简称公司）通过
查验国投财务有限公司（以下简称国投财务）《金融许可证》《企业
法人营业执照》等证件资料，对国投财务的经营资质、内控治理、业
务合规、风险管控及关联交易公允性开展持续风险评估，具体情况报
告如下。
一、国投财务基本情况
国投财务是 2008 年底经中国银行业监督管理委员会批准设立，
并核发金融许可证的非银行金融机构，于 2009 年 2 月 11 日经国家工
商行政管理总局核准注册成立。公司注册资本为 50 亿元人民币，具
备为集团成员单位提供金融服务的法定资质。
（一）法定代表人：陆俊
（二）注册地址：北京市西城区阜成门北大街 2 号 18 层
（三）企业类型：其他有限责任公司
（四）统一社会信用代码：911100007178841063
（五）经营范围：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目
以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政
策禁止和限制类项目的经营活动。）
（六）股权结构：
序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例
合计 500,000 100%
二、国投财务内部控制的基本情况
（一）治理结构健全，制衡有效
国投财务建立了股东会、董事会、监事会规范治理架构，并对董
事会和董事、监事、高级管理层在风险管理中的责任进行了明确规定，
公司治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互
相制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的
前提条件。国投财务实行董事会领导下的总经理负责制，下设 12 个
部门，分别是综合部（党委办公室）、财务部、金融服务一部、金融
服务二部、司库工作部、结算业务部、资金监控一部、资金监控二部、
风险合规部、科技与数字化部、数据服务部和审计与纪检部。
（二）风险识别与评估体系完善
国投财务内部控制管理制度体系完善，经营层组织实施内部控制
制度，各部门针对各项具体业务制定并充分执行标准化的操作流程、
作业标准和风险防范措施，对信用、市场、操作、流动性、信息科技
等风险常态化识别、监测、评估、控制；审计部门对内控执行、业务
操作、规范化管理等情况进行监督评价，内控执行有效。
（三）关键控制活动
与运行良好
根据《商业银行内部控制指引》《企业内部控制指引》《会计法》
《商业银行市场风险管理指引》《商业银行信息科技风险管理指引》
等一系列法律法规要求，国投财务严格落实不相容岗位分离，覆盖全
部核心业务环节：
（1）结算管理：通过系统有效实现了会计核算与事后监督分离、
经办与复核分离，岗位设置实现了“印、押、证”三分管；
（2）计划财务：有效实质实现了预算编制、审批、执行、考核
分离，费用支出、审批、会计记账分离；
（3）固定资产管理：有效实现了请购与审批、询价与供应商选
择、采购合同拟定与审批、验收与款项支付、付款的申请与执行分离；
（4）授信业务：根据国投财务《授信业务管理办法》《客户信
用评级管理办法》《自营贷款管理办法》等各类制度有效实现了业务
调查、审查、审批、会计账务处理分离，信用等级评定的调查、审核
与审批分离，信贷资产分类的调查与审核分离，业务档案管理人员与
信贷人员分离；
（5）资金业务：有效实现了前台交易与交易的正式确认、对账、
交易结算和款项收付相互分离，资金支付的审批与执行分离；
（6）中间业务：包括结售汇业务通过系统控制有效实现了业务
操作与审批分离；
（7）投资业务：有效实现了业务风险管理和控制人员与交易（或
操作）人员分离；
（8）信息系统岗位设置：有效实现了系统开发人员、管理人员、
操作人员分离，系统运行与系统维护人员分离；
（9）法律合规管理：有效实现了合同拟定、审批、执行分离。
国投财务业务系统不断地完善更新、业务或产品范围不断拓展，
近两年出具的管理办法针对既有业务细化形成了业务操作规程。控制
活动设计与执行有效，不存在重大内控缺陷。
（四）内部监督与审计独立有效
国投财务整体监督机制运行良好，已独立设立审计与纪检部，且
可以有效执行审计稽核与监督评价工作。
国投财务自成立内部审计机构以来，已建立内部审计工作机制、
充实内部审计队伍，制定了《国投财务有限公司内部审计管理办法》
等 4 项制度，依法依规开展内部审计工作，切实发挥内部监督职能。
（五）风险管理总体评价
国投财务的风险管理制度健全、执行到位。在日常业务经营和管
理活动中不断完善制度与流程，并在持续发展需求的基础上，国投财
务建立了合理、完整的内部控制体系，满足了内部控制设计及执行的
有效性，使整体风险控制在较低的水平。
三、国投财务经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2025 年 12 月 31 日，国投财务的总资产 425.46 亿元，净资
产 76.14 亿元；2025 年营业收入 7.48 亿元，净利润 1.68 亿元。（未
经审计）
（二）管理情况
自成立以来，国投财务一直坚持稳健经营的原则，严格按照《公
司法》《银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司
管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，
坚持稳健合规经营。根据对国投财务风险管理的了解和评价，未发现
与经营管理相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险控制体
系存在重大缺陷，未发生重大违法违规、行政处罚或监管问询事项。
（三）监管指标
经审查，未发现国投财务有违反《企业集团财务公司管理办法》
资比例等核心监管指标全部符合《企业集团财务公司管理办法》第 34
条规定要求，持续满足非银行金融机构审慎经营条件。
四、公司在国投财务的存贷款及关联交易的情况
余额为 14.07 亿元，其中：计提的应收利息为 0.03 亿元。流动资金
贷款余额 0.50 亿元。
融服务类关联交易，已履行相应审议与披露程序；（2）存贷款利率
参照市场公允定价，定价公允、程序合规，不存在利益输送；（3）
严格执行已签署的《金融服务协议》，未超额度办理业务，不存在非
经营性资金占用；（4）公司已建立资金风险动态监测机制，定期获
取财务公司财务与风险信息，保障资金安全。
五、风险处置预案与持续监控安排
序，明确风险触发情形、应对措施与信息披露要求；
立即暂停新增存款并启动处置；
具风险持续评估报告，与半年度报告同步披露，严格落实创业板半年
度持续评估要求。
六、风险评估意见
公司认为：1.国投财务经营资质合法有效，持有金融许可证与营
业执照，主体资格合规；2.公司治理、内控体系、风险管控健全有效，
未发现重大缺陷；3.审慎经营指标全部达标，符合财务公司及创业板
监管规定；4.公司与国投财务存贷款业务定价公允、程序合规、风险
可控，不存在损害上市公司及中小股东利益的情形，符合《创业板股
票上市规则》《自律监管指引第 7 号》等全部监管要求。
综上，本次风险评估结论为：国投财务风险整体可控，公司可继
续与其开展合规金融服务业务。
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