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董事会审计委员会对会计师事务所履职情况评估及履行
监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定和要求，浪潮软件股份有
限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，
认真履职。现将公司董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况的评
估报告及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013 年 12 月 27 日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：上海市静安区威海路 755 号 25 层
首席合伙人：张晓荣
上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会”）原名上海会计师
事务所，系于 1981 年设立的全国第一家会计师事务所。1998 年 12 月按财政部、
中国证券监督委员会要求，改制为有限责任公司制的会计师事务所，2013 年 12
月上会改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。上会长期从事证券服务业务，
新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，上会注重服务质量和声誉，得到了
客户、监管部门、投资机构的高度认可。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
通过《关于续聘 2025 年度财务审计机构、2025 年度内部控制审计机构的议案》
等相关议案，同意提交公司董事会审议。2025 年 10 月 14 日，公司第十届董事
会第十八次会议审议通过了上述议案，同意聘请上会担任公司 2025 年度财务审
计机构和内部控制审计机构。该议案于 2025 年 10 月 30 日经公司 2025 年第二次
临时股东大会审议通过。
二、2025 年度会计师事务所履职情况
会计师审计准则和其他执业规范，对公司 2025 年度财务报告及 2025 年度内部控
制运行情况进行审计并出具相应的审计报告；对公司 2025 年度控股股东及其他
关联方占用资金情况等事项进行核查并出具相关报告。
上会在执行审计工作的过程中，上会就会计师事务所和相关审计人员的独立
性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价
方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等事项积极与公司独立董事、管
理层和财务、内部审计部门等进行沟通，确保了审计工作顺利完成。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对上会的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独
立性等方面进行了审查，并对上会的执业质量进行了充分了解，认为上会能够满
足公司对于审计机构的要求，同意聘请上会为公司 2025 年度财务审计机构和内
部控制审计机构，同意将该议案提交董事会审议。
（二）审计委员会与上会年审会计师召开沟通会，听取了上会关于 2025 年
度审计范围、重点工作、时间安排、沟通机制等内容汇报，审计委员会与负责公
司审计工作的注册会计师及项目经理充分沟通，就 2025 年度总体审计工作计划、
重点关注领域、关键审计事项等进行了重点讨论。
（三）审计委员会听取了上会关于 2025 年度审计工作的汇报，审议通过公
司 2025 年年度报告、2025 年度财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意
提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵照中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》
《董事会审计委员会议事规则》等相关规定，充分发挥专业监督职能，对会计师
事务所的执业资质、专业能力与独立性进行了审慎核查。在年度报告审计期间，
审计委员会与会计师事务所保持充分沟通与有效会商，督促其独立、客观、公正
地完成审计工作，切实履行了对外部审计机构的监督与评价职责。
董事会审计委员会认为，会计师事务所在公司年度财务报告审计工作中，始
终秉持独立、客观、公允的执业原则，展现了良好的职业素养与专业水准，按期
高质量完成年度审计任务，审计程序规范、工作严谨负责，出具的审计报告真实、
准确、完整地反映了公司实际情况。
特此报告。
浪潮软件股份有限公司董事会审计委员会
二〇二六年四月十六日
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