上海凯利泰医疗科技股份有限公司
根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》和《公司章程》等相关规定，上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简
称“公司 ”）董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行了监督职责。现就公司
董事会审计委员会2025年度的履职情况作如下报告：
一、审计委员会基本情况
此，公司于2025年4月7日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于
设立公司第六届董事会专门委员会及选举委员的议案》。换届前，第五届董事
会审计委员会由郑卫茂、袁征、鲁旭波组成，其中郑卫茂为主任委员。换届后，
第六届董事会审计委员会由蔡仲曦、张斌、朱丁敏组成，其中朱丁敏为主任委
员。因蔡仲曦、张斌于报告期内辞职，2025年6月，公司完成董事的变更及董
事会专门委员会的调整，第六届董事会审计委员会成员在2025年度最终调整为
朱丁敏、WEN CHEN（陈文）、刘学文，主任委员由会计领域专业人士朱丁敏
女士担任。独立董事委员占审计委员会成员总数 1/2 以上，符合相关法律法
规中关于审计委员会人数比例和专业要求。
二、审计委员会年度会议召开情况
会审计委员会共召开六次会议，分别对公司定期报告、续聘会计师事务所、关
联交易等事项进行了审慎审议，并就定期报告所反映的公司经营状况以及公司
存在的问题与管理层充分沟通。在2025年度报告预审期间，审计委员会积极与
会计师事务所沟通，并召开审计计划专项沟通会议，会同公司管理层一起听取
年审会计师关于年报预审的相关意见，结合公司实际提出合理建议并发表专业
意见。第六届董事会审计委员会审议议案具体内容如下：
会议审议了《关于经审计的<2024年度财务报告>的议案》、《关于公司2024年
度财务决算报告的议案》、《关于计提信用减值准备、资产减值准备以及确认
权益工具投资公允价值变动的议案》、《关于<公司2024年年度报告>及其摘要
的议案》、《关于<2024年度内部控制评价报告>的议案》、《关于<控股股东
及其他关联方资金占用情况专项说明>的议案》、《关于公司2024年度会计师事
务所履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告的议案》、《关于
公司续聘财务审计机构的议案》、《关于对2024年度非标准审计意见涉及事项
的专项说明的议案》、《关于公司<2025年第一季度报告>的议案》十项议案，
其中对《关于公司续聘财务审计机构的议案》三名委员均投反对票，反对理由：
基于公司现状，暂不审议续聘会计师事务所的议案；对本次会议的其他议案投
赞成票。
会议审议并通过了一项议案即《关于续聘李元平先生为公司副总经理、财务总
监的议案》。
会议审议通过了一项议案即《关于公司2025年半年度报告的议案》。
会议审议并通过了两项议案即《关于转让公司持有的上海利格泰生物科技股份
有限公司股份暨关联交易的议案》、《关于公司续聘财务审计机构的议案》。
会议审议并通过了一项议案即《关于<公司2025年第三季度报告>的议案》。
会议审议并通过了一项议案即《关于投资动之医学技术（上海）有限公司暨关
联交易的议案》。
三、董事会审计委员会工作履职情况
（1）评估外部审计机构的独立性和专业性
董事会审计委员会对年审会计师事务所的专业资质、执业能力、诚信状况、
独立性、往年审计工作情况及其执业质量等进行了审慎核查和综合评估，认为
其具备为公司提供审计服务的相应执业资质和专业胜任能力。该所在执行年度
财务报表审计及内控审计过程中，恪守独立、客观、公允、公正的执业准则，
出具的审计报告能够真实、准确、完整地反映公司的财务状况、经营成果和现
金流量情况；能够充分了解公司业务和内控情况，在提示风险、完善治理、提
高管理水平等方面发挥了积极作用，勤勉尽责地履行了审计职责。
（2）向董事会提出续聘外部审计机构的建议
审计委员会通过对众华会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况、专业
资质进行充分了解，并对其专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性
等方面进行审慎核查，认为其具备为公司提供审计服务的执业资质与专业能力，
能够满足公司年度审计工作需求，聘任该所不存在损害公司及全体股东的利
益的情形。同意提请董事会续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
所的议案》提交公司董事会审议。
（3）审核外部审计机构的审计费用
经审核，公司实际发生众华会计师事务所（特殊普通合伙）2025年度审
计费为 118.5万元（包含内部控制审计费用10万元），与公司所披露的审计费
用情况相符。
（4）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审
计中发现的重大事项
在年审会计师进场前，审计委员会与众华会计师事务所（特殊普通合伙）就
公司 2025年度财务报告审计范围、审计计划、审计方法、审计重点等事项进
行了充分的讨论与沟通，并会同公司管理层及其他独立董事召开了专项会议，统
筹确定审计工作安排。在审计实施过程中，审计委员会对审计工作开展情况进行
持续跟踪，就审计过程中发现的重大事项与年审会计师进行了充分的沟通和交流，
在众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具 2025年年度审计报告初步审计意见
后，审计委员会对经审计的2025年度财务会计报表进行了审慎审阅，对其出具
相关财务报表及初步审计意见无异议。
（5）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
审计委员会认为，众华会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计
服务期间勤勉尽责，诚信执业，严格遵循了独立、客观、公正的执业准则，其
出具的审计报告及经审计的财务报表能够真实、公允地反映公司的财务状况、
经营成果和现金流量情况，出具的审计结论符合公司的实际情况。
报告期内，审计委员会认真审议了公司的内部审计工作计划，认为该计划
具备可行性和针对性，并督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行有序开
展工作，针对审计实施过程中的相关事项提出了指导性意见。经审阅内部审计
工作报告，审计委员会认为公司内部审计工作开展规范、履职到位，未发现存
在重大问题。
报告期内，审计委员会对公司的财务报告进行了审慎审阅，认为公司财务
报告真实、准确、完整地反映了公司报告期的财务状况、报告期内的经营成果
及现金流量，不存在财务欺诈、舞弊情形及重大错报，符合公允反映要求。
报告期内，审计委员会审议并通过了公司年度内部控制自我评价报告，对
公司内控体系建设与执行情况进行了持续监督、关注和指导。在审计委员会指
导下，公司结合风险评估结果对高风险事项和下属单位开展重点监督检查，有
效保障了内部控制体系平稳运行，促进公司各项业务持续健康发展。针对公司
治理和内部控制方面已经暴露出来的问题，公司在审计委员会的指导下及时开
展自查梳理，完善内部控制制度并落实整改，进一步提升了内部控制的有效性。
报告期内，审计委员会审阅了公司内外部审计年度工作计划，对内外部审
计安排和重点工作给予指导和协助。审计委员会通过定期召开工作例会及时了
解内外部审计工作的进展情况，并根据公司实际状况和管理需求调整审计计划，
指导后续工作有序开展，督促其全面、规范、有效履行职责，充分发挥审计监
督与风险防范功能。
报告期内，董事会审计委员会本着恪尽职守、勤勉尽职的原则，对公司2025
年度发生的关联交易事项进行了核查，认真审阅了关联交易相关文件资料，积极
与管理层沟通核实、全面了解关联交易背景，审慎评议关联交易的商业合理性、
交易必要性和定价公允性，同时持续关注关联交易执行情况，确保关联交易公平
公允、规范透明，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东合法权益的情形。
四、总体评价
报告期内，公司审计委员会依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第2号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，恪尽职守，尽职尽责地履行
相应职责，在监督及评估外部审计机构工作、监督及评估内部审计工作、审阅
公司财务报告、监督及评估公司内部控制、协调管理层及内外部审计机构的沟
通等方面发挥了应有的作用，保障了公司年度审计、内部审计和内部控制评价
等工作的有效进行。
职能和专业指导作用，加强与公司管理层、内部审计部门及外部审计机构的沟通，
学习新法规并督促公司按照最新的监管要求完善公司内部控制制度，发挥专业能
力，积极维护公司和全体股东的合法权益。
请各位董事审议。
上海凯利泰医疗股份有限公司
董事会审计委员会
二〇二六年四月十七日
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