中国国检测试控股集团股份有限公司
根据中国证监会《上市公司治理准则》《上市公司独立
董事管理办法》
《上海证券交易所股票上市规则》
《公司章程》
《公司董事会审计与风险委员会议事规则》等规定，公司董
事会审计与风险委员会勤勉尽责，认真履行了财务审计监督、
内部控制评价及风险管控等法定职责。现将 2025 年度的履
职情况汇报如下：
一、审计与风险委员会基本情况
独立董事尹美群、秦永慧以及董事王华组成，独立董事尹美
群为会计专业人士并担任审计与风险委员会主任委员，3 名
委员均具备相关的专业知识和从业经验，且均不在公司担任
高级管理人员职务。审计与风险委员会的设置符合法定要求。
二、审计与风险委员会会议召开情况
报告期内，公司审计与风险委员会共召开了 5 次会议，
具体情况如下：
（一）2025 年 4 月 21 日，第五届董事会审计与风险委
员会第十次会议审议通过如下议案：
计划的议案
议案
《内部审计工
作制度》的议案
（二）2025 年 4 月 29 日，第五届董事会审计与风险委
员会第十一次会议审议通过《关于公司 2025 年第一季度报
告的议案》
（三）2025 年 8 月 28 日，第五届董事会审计与风险委
员会第十二次会议审议通过如下议案：
（四）2025 年 10 月 29 日，第五届董事会审计与风险委
员会第十三次会议审议通过《关于公司 2025 年第三季度报
告的议案》
（五）2025 年 12 月 5 日，第五届董事会审计与风险委
员会第十四次会议审议通过《关于公司 2025 年年审工作安
排的议案》
二、审计与风险委员会 2025 年度主要工作
（一）监督及评价外部审计机构工作
报告期内，审计与风险委员会严格遵守监管规定，对中
兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华所”）
的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力及诚信状况进
行了全面审查和持续监督。
在选聘监督方面，我们认为中兴华所具备证券、期货相
关业务审计资格，拥有丰富的上市公司审计经验及专业团队，
能够满足公司 2025 年度财务报告审计及内部控制审计工作
要求，向董事会提议续聘其为公司 2025 年度财务审计机构
及内部控制审计机构。
在执业质量监控方面，我们通过事前沟通审计计划、事
中跟踪审计进展、事后审议审计报告等方式，对中兴华所的
审计工作实施监督。经评估，中兴华所在 2025 年度审计工
作中遵循了独立、客观、公正的职业准则，审计程序执行规
范，审计证据获取充分，公允合理地发表了独立审计意见，
切实履行了审计机构的专业责任和义务。
（二）与外部审计机构讨论和沟通相关审计事项
审计与风险委员会严格遵循中国证监会、上海证券交易
所关于上市公司定期报告工作的监管要求，与中兴华所就定
期报告审计事项建立了常态化沟通机制。事前，与中兴华所
就审计范围、重点风险领域及时间安排进行充分协商，共同
确定年度审计工作计划；事中，定期跟踪审计工作进展，积
极协调管理层、内部审计部门及相关职能部门与会计师事务
所的沟通配合，确保审计资料及时提供、审计程序顺利执行；
事后，督促会计师事务所严格按照工作进度完成审计程序，
确保年报审计工作按计划高质量完成。
（三）审阅公司财务报告并发表意见
审计与风险委员会充分发挥自身专业水平，认真审阅了
公司 2024 年年度报告及 2025 年第一季度、半年度、第三季
度报告，并与中兴华所就审计情况进行充分沟通。经审议，
委员会认为上述定期报告真实、准确、完整地反映了公司财
务状况和经营成果，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，同意提交董事会审议。
（四）指导内部审计工作
报告期内，审计与风险委员会持续关注公司内部审计的
有效性，认真审阅了公司年度内部审计工作计划和下一年度
工作计划，在认可该计划可行性的同时，督促公司审计部严
格按照审计计划执行，并给出指导性意见。审计与风险委员
会未发现公司内部审计工作存在重大问题，认为公司内部审
计机制能够有效运转，独立客观地进行监督评价。
（五）评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和《企业内
部控制基本规范》及配套指引等规定的要求，建立了完善的
公司治理结构和治理制度。审计与风险委员会审阅了公司内
部控制自我评价报告，了解了公司内部控制建设和执行情况，
认为：报告期内，公司严格执行各项法律法规、
《公司章程》
以及内部管理制度，未发现与非财务报告相关的内部控制重
大缺陷；公司股东会、董事会运作规范，切实保障了公司与
股东的合法权益；公司现有内部控制制度完善，实际运行良
好，公司内部控制工作向规范化、持续化方向不断进步，符
合上市公司治理规范的要求。
三、总体评价
报告期内，审计与风险委员会严格遵守相关法律法规及
工作制度，秉持独立、客观、公正原则，认真履行审计监督
职责。通过系统审阅定期报告、全程监督外部审计、持续评
估内部控制等工作，有效保障了财务信息披露质量，促进了
公司风险防控体系建设，切实维护了公司及全体股东的合法
权益，推动了公司治理规范运作。
持续提升履职效能，完善内部审计工作机制，深化与管理层
及外部审计机构的沟通协调，忠实勤勉履行法定职责，为公
司高质量发展提供坚实保障。
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