北京城建投资发展股份有限公司
内部控制审计报告书
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
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内部控制审计报告
中兴华内控审字（2026）第 010016 号
北京城建投资发展股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了北京城建投资发展股份有限公司（以下简称“城建发展公司”）2025
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、北京城建投资发展公司对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是城建
发展公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，城建发展公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
日
证书序号 0014686
说 明
部门依法审批 ， 准予执行注册会计师法定业务的
会计师事务所
凭证。
执业证书 2 、 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 ，
应当向财政部门申请换发。
名
称： 3 、 《会计师事务所执业证书》不得伪造 、 涂改、 出
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
租 、 出借 、 转让。
首席合伙人： 李尊农 4、 会计师事务所终止或执业许可注销的 ， 应当向财
主任会计师： 政部门交回《 会计师事务所执业证书》。
经营场所： 北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层
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发证机关： 八
组织形式： 特殊普通合伙 I 宝主汃
执业证书编号： 11000167
批准执业文号：
京财会许可(2013) 0066号
批准执业日期： 中华人民共和国财政部制
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