关于河南豫光金铅股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：河南豫光金铅股份有限公司
审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0391-6665836
关于河南豫光金铅股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字(2026)0100727 号
河南豫光金铅股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了河南豫光金铅股份有限公司（以下简称“豫光金铅”）2025
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2025 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现
金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公
司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）
进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上
市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、
完整的审核证据是豫光金铅管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总
表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不
存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相
关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合
理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计豫光金铅 2025 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解豫光金铅 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供河南豫光金铅股份有限公司 2025 年度年报披露之目的使用，不得用作
任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
肖峰
中国注册会计师：
刘起德
中国注册会计师：
刘卫民
中国·武汉 2026年4月17日
附表 2
关于河南豫光金铅股份有限公司
单位：万元
占用方与上市 上市公司 2025 年期 占用累计 2025 年度 2025 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息(如 原因
系 计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
有)
息)
非经营性
现控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
其他关联方及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金往 资金往来方名 往来方与上市 上市公司 2025 年期 2025 年度 2025 年度 2025 年度 2025 年期 往来形成
往来性质
来 称 公司的关系 核算的会 初往来资 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 原因
计科目 金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额
（不含利 （如有）
息）
河南豫光集团 经营性往
控股股东 应收账款 49.00 49.00 货款
有限公司 来
控股股东、实
甘肃宝徽实业 经营性往
际控制人的附 应收账款 192.00 11,194.18 11,276.82 109.36 货款
集团有限公司 来
属企业
控股股东、实
河南豫光锌业 经营性往
际控制人的附 应收账款 2,256.81 53,113.40 55,219.89 150.32 货款
有限公司 来
属企业
济源市萃聚环 控股股东、实
经营性往
保科技有限公 际控制人的附 应收账款 55.74 9.73 65.47 货款
来
司 属企业
济源市佰银光 控股股东、实
经营性往
电新材料有限 际控制人的附 应收账款 228.61 2,424.52 2,490.89 162.24 货款
来
控股股东、实际 公司 属企业
控制人及其附属 控股股东、实
甘肃中盛矿业 经营性往
企业 际控制人的附 应收账款 11.04 11.04 货款
有限责任公司 来
属企业
河南豫光新能 控股股东、实
经营性往
源材料有限公 际控制人的附 应收账款 1.54 1.54 货款
来
司 属企业
甘洛县尔呷地 控股股东、实
经营性往
吉铅锌矿业有 际控制人的附 应收账款 0.88 0.88 货款
来
限公司 属企业
腾冲县恒丰矿 控股股东、实
经营性往
业有限责任公 际控制人的附 应收账款 0.75 0.75 货款
来
司 属企业
成都豫光供应 控股股东、实
经营性往
链管理有限公 际控制人的附 应收账款 0.53 0.53 货款
来
司 属企业
济源市五龙口 控股股东、实
经营性往
温泉度假有限 际控制人的附 应收账款 0.41 0.41 货款
来
公司 属企业
控股股东、实
济源豫光防腐 经营性往
际控制人的附 应收账款 0.06 0.06 货款
安装有限公司 来
属企业
河南豫光新能 控股股东、实
经营性往
源材料有限公 际控制人的附 应收账款 5.85 5.85 货款
来
司 属企业
控股股东、实
河南豫光锌业 经营性往
际控制人的附 预付款项 0.10 0.10 货款
有限公司 来
属企业
控股股东、实
河南豫光物流 经营性往
际控制人的附 预付款项 16.13 16.13 货款
有限公司 来
属企业
江西省豫光矿 控股股东、实
经营性往
业有限责任公 际控制人的附 预付款项 487.60 487.60 货款
来
司 属企业
济源豫金靶材 子公司及其控 其他应收 非经营性
科技有限公司 制的法人 款 往来
豫光（香港） 子公司及其控 非经营性
其他应收 17,591.97 66,500.00 39,013.32 45,078.65 往来款
国际有限公司 制的法人 往来
款
江西源丰有色 子公司及其控 其他应收 非经营性
金属有限公司 制的法人 款 往来
上市公司的子公 郑州豫光再生 子公司及其控 其他应收 非经营性
司及其附属企业 资源有限公司 制的法人 款 往来
驻马店豫光城
子公司及其控 其他应收 非经营性
矿再生资源有 15.30 15.30 往来款
制的法人 款 往来
限公司
临汾豫光城矿
子公司及其控 其他应收 非经营性
环保科技有限 76.50 76.50 往来款
制的法人 款 往来
公司
洛阳豫光城市 子公司及其控 其他应收 100.00 100.00 往来款 非经营性
再生资源有限 制的法人 款 往来
公司
豫光（澳大利
子公司及其控 其他应收 非经营性
亚）有限责任 925.81 1,109.80 1,024.82 1,010.79 往来款
制的法人 款 往来
公司
上海豫光金铅
子公司及其控 其他应收 非经营性
国际贸易有限 71.88 5,000.18 5,072.06 往来款
制的法人 款 往来
公司
豫光科技(北 子公司及其控 其他应收 非经营性
京)有限公司 制的法人 款 往来
河南豫光冶金
子公司及其控 其他应收 非经营性
机械制造有限 0.16 0.16 往来款
制的法人 款 往来
公司
非经营性
往来
关联自然人
非经营性
往来
非经营性
其他关联方及其 往来
附属企业 非经营性
往来
总计 / / / 33,342.32 141,204.17 124,198.91 50,347.58 / /
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