证券代码：000809 证券简称：和展能源 公告编号：2026-012
辽宁和展能源集团股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、
准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的相
关规定。
辽宁和展能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 17 日
召开第十二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，
拟续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡所”）为公司 2026
年度财务审计和内控审计机构，该议案尚需提交公司股东会审议。现将有关事项
公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2013 年 11 月 4 日 是否曾从事证券服务业务 是
天衡所已取得江苏省财政厅颁发的《会计师事务所执业证书》，是中国首
执业资质 批获得证券期货相关业务资格和首批取得金融企业审计资格的会计师事
务所之一。
注册地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室
（1）机构性质：特殊普通合伙企业
（2）统一社会信用代码：913200000831585821
（3）首席合伙人：郭澳
（4）2025 年末，天衡所合伙人数量为 85 人，注册会计师人数为 338 人，
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 210 人。
（5）业务规模：天衡所 2025 年度经审计的收入总额为 49,572.28 万元，其
中审计业务收入 43,980.19 万元，证券业务收入 15,967.65 万元；2025 年度上
市公司审计客户家数为 92 家，审计收费为 8,338.18 万元，主要行业为计算机、
通信和其他电子设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料及化学制品制造
业、通用设备制造业、专用设备制造业等。
（1）计提职业风险基金（2025 年末余额）：2,182.91 万元；
（2）职业保险累计赔偿限额：10,000.00 万元；
（3）职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定；
（4）近三年无因执业行为相关民事诉讼中承担民事责任情况。
天衡所近三年因执业行为受到行政处罚 2 次、监督管理措施 7 次、自律监管
措施 5 次和纪律处分 2 次，未受到刑事处罚；从业人员近三年因执业行为受到行
政处罚 2 次（涉及 4 人）、监督管理措施 10 次（涉及 20 人）、自律监管措施 5
次（涉及 11 人）和纪律处分 3 次（涉及 6 人），未受到刑事处罚。
（二）项目信息
（1）项目合伙人、拟签字注册会计师：金炜，自 2007 年加入天衡所并开始
从事上市公司审计及其他证券服务业务，2008 年成为注册会计师，拥有超过 17
年证券服务经验，近三年已签署或复核超过 10 家上市公司审计报告。
（2）拟签字注册会计师：王玮，自 2014 年加入天衡所并开始从事上市公司
审计及其他证券服务业务，2016 年成为注册会计师，拥有超过 10 年证券服务经
验，近三年已签署或复核 4 家上市公司审计报告。
（3）拟签字注册会计师：郭晓，2022 年开始加入天衡所并从事上市公司审
计及其他证券服务业务，2023 年成为注册会计师并执业，2024 年开始为公司提
供审计服务，近三年已签署或复核 1 家上市公司审计报告。
（4）项目质量控制复核人：葛惠平，自 2011 年加入天衡所并开始从事上市
公司审计及其他证券服务业务，2007 年成为注册会计师，2005 年开始从事上市
公司审计，近三年已签署或复核 6 家上市公司审计报告。
项目合伙人、签字注册会计师因执业行为受到 1 次中国证监会辽宁监管局的
监督管理措施，具体情况详见下表：
序
姓名 处罚日期 处罚类型 实施单位 事由
号
监督管理 中国证监会 因审计执业行为受到中国证监会辽宁
措施 辽宁监管局 监管局出具警示函的监督管理措施。
监督管理 中国证监会 因审计执业行为受到中国证监会辽宁
措施 辽宁监管局 监管局出具警示函的监督管理措施。
项目质量控制复核人葛惠平近三年无因执业行为受到刑事处罚的情况，未受
到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，亦未受到证
券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
拟聘任会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人
等不存在可能影响独立性的情形。
天衡所 2026 年度财务审计费用拟定为 70 万元，内部控制审计费用拟定为
二、公司本次续聘会计师事务所履行的审议程序
（一）董事会审计委员会审议意见
通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。董事会审计委员会认为：天衡所具有
证券、期货相关业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的丰富经验和专业
服务能力；天衡所在 2025 年度审计过程中严格按照既定的时间安排和工作计划
实施对公司的年度审计，在审计工作中能够独立、客观、真实、准确地反映公司
的财务状况、经营成果和内部控制运行情况，并在约定时限内完成了所有审计工
作，表现出了较高的专业胜任能力和职业道德水准；天衡所具备足够的独立性、
专业胜任能力和投资者保护能力，续聘天衡所有利于保障公司审计工作的质量，
有利于保护公司及全体股东特别是中小股东的利益。因此，为保持公司审计工作
的连续性和稳定性，同意续聘天衡所为公司 2026 年度审计机构，并同意将该议
案提交公司第十二届董事会第二十次会议审议。
（二）董事会对议案的审议和表决情况
同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘会计师事务所的议
案》，同意继续聘任天衡所为公司 2026 年度财务审计和内控审计机构，聘期一
年。
（三）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议
通过之日起生效。
三、备查文件
（一）第十二届董事会第二十次会议决议；
（二）董事会审计委员会 2026 年第二次会议决议；
（三）天衡会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照、执业证书等有关证明
文件。
特此公告。
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