公司代码：605011 公司简称：杭州热电
杭州热电集团股份有限公司
杭州热电集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司层面流程：公司及控股子（孙）公司的公司治理与组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、
企业文化；
业务层面流程：公司及控股子（孙）公司的资金活动、采购管理、资产管理、销售业务、担保管理、
投资管理、预算管理、关联交易、财务报告、合同管理、工程项目管理、信息披露管理等。
公章使用规范、资金活动、采购与付款管理、工程项目管理、关联交易、财务报告等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司相关内控管理制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司
规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究
确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额潜在报错 错报≥利润总额的 10% 利润总额的 5%≤错报＜利 错报＜利润总额的 5%
润总额的 10%
资产总额潜在报错 错报≥资产总额的 2% 资产总额的 1%≤错报＜资 错报＜资产总额的 1%
产总额的 2%
营业收入潜在报错 错报≥营业收入的 5% 营业收入的 3%≤错报＜营 错报＜营业收入的 3%
业收入的 5%
所有者权益潜在报错 错报≥所有者权益的 2% 所有者权益的 1%≤错报＜ 错报＜所有者权益的 1%
所有者权益的 2%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 董事、监事和高级管理人员舞弊；对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报
更正；当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；内
部审计部门对财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非
常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补
偿性控制。对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷不能合理保证编制的
财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失金额 损失≥资产总额的 0.5% 资产总额的 0.3%≤损失＜ 损失＜资产总额的 0.3%
资产总额的 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 违反国家法律法规或规范性文件；缺乏民主决策程序而出现重大失误，给公司造成
重大财产损失；重要业务缺乏制度控制或制度运行系统性失效；重大或重要内部控
制缺陷未得到整改；其他对公司负面影响重大的情形。
重要缺陷 决策程序导致一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；违反公司内部规章制度，
造成损失；对公司的负面影响的情形，波及局部区域。
一般缺陷 决策程序效率不高；违反内部规章制度，但未形成损失；出现对公司的负面影响情
形，但影响不大；内部控制一般缺陷未得到整改。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内本公司不存在财务报告内部控制的一般缺陷。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内本公司不存在财务报告内部控制的一般缺陷。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司按照法律法规及规范性文件，建立并完善了适应公司实际情况的内控制度体系，为公司合法合
规开展各项业务活动提供了有力的保证。报告期内，公司纳入评价范围的业务和事项均有效执行。2026
年，公司将继续完善内部控制制度，加强内部管控，规范制度执行，强化公司规范运作的理念和监督检
查，促进企业健康、稳定、持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：李炳
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